第四章现金资产

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现金资产业务

1.存款的预测第一类：一定会提取的存款，这类存款因为有契约，所以无需预测，如到期不能自动转存的定期存款和金融债券；第二类：可能会提取的存款，这类存款有可能提取，但又不能确定，如定活两便存款、零存整取存款，到期可以自动转存的存款等；第三类：随时可能提取的存款，如活期存款。存款预测的对象主要是第二、三类，称为易变性存款。银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映，为存款周转金的需要量决策提供重要依据。 2.贷款的预测在实践中贷款对于银行来说是被动的，银行必须对贷款的变化作出预测。
严格库房安全管理措施
银行保持现金适度量的措施
要掌握储蓄现金收支规律。
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满足法定存款准备金要求法定存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金。计算法定存款准备金需要量的方法
存款准备金的管理
根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量。主要适用于对非交易性存款账户计算存款准备金。
对存款变化的测算每旬（月）关键性存款降幅＝旬（月）中累计存款下降额－其他因素前3旬（月）平均关键性存款降幅＝前3旬（月）累计关键性存款降幅/3 保险系数＝标准差×置信概率度标准差＝历史同期平均发展速度＝本旬（月）存款波动周转金需要量=前3旬（月）平均关键性存款降幅×保险系数×历史同期平均发展速度
基础头寸及其构成基础头寸：指商业银行的库存现金与在央行的超额准备金之和。可用头寸及其构成可用头寸：指商业银行可以动用的全部可用资金（扣除了法定准备金以后的所有现金资产），包括基础头寸和银行存放在同业的存款。包含两个方面的内容：一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸。一般称之为支付准备金（备付金）。二是可贷头寸。指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。

商业银行现金资产业务经营与管理

在中央银行的存款一是法定准备金存款存款准备金是中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率的准备金具有强制性。二是超额准备金存款广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金。狭义的超额准备金是指在准备金存款账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款（也即在中央银行的清算存款）目前，备付金是指商业银行存在中央银行的超过法定存款准备金率的那部分存款，一般称为超额准备金。人民币超额备付金率____为在中国人民银行超额准备金存款、现金、存放同业的总和与人民币各项存款之比。该指标不得低于2% 库存现金不包含银行内部各部门周转使用的备付金。各项存款不包括财政性存款和委托性存款。
第四章商业银行现金资产业务经营与管理
第一节现金资产的构成库存现金在中央银行的存款存放同业存款托收中的现金第二节现金资产的管理现金资产的管理原则库存现金的管理存款准备金的管理存放同业存款的管理
流动性指标 2013/1季度 2季度
流动性比例 45.36% 43.68%
存贷比 64.68% 65.17%
人民币超额备付金率2.58% 2.63%
人民币超额备付金率
现金资产管理的原则
二、现金资产管理的原则总量适度原则适度的规模是指在保证银行流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的的机会成本最低时的现金资产数量。（现金资产是无利或微利资产）适时调节原则银行要根据业务过程中现金流量的变化及时调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。多头寸与空头寸适时调节资金头寸是银行实现资产规模适度的必要手段。安全保障原则库存现金是商业银行业务经营过程中的必要的支付周转金，它分布于银行的各个营业网点。在银行的经营过程中，需要对库存现金进行保管、清点、运输等管理活动。由于库存现金是以现钞的形式存在，必然面临被盗、被抢和清点包装差错及自然灾害损失的风险。因此银行在对现金资产特别是库存现金的管理中，必需健全安全保卫制度，严格操作规程，确保资金的安全无损。

商业银行经营学第四章现金资产业务

国际投资业务
国际投资业务是指商业银行通过投资于国外资本市场来获取收益的一种业务。
国际投资业务的目的是为了获取更高的投资回报，同时分散投资风险。
国际投资业务的主要形式包括购买国外股票、债券等证券，以及投资于国际基金、期货等金融衍生产品。
国际投资业务的经营风险包括市场风险、汇率风险和政治风险等，需要进行全面的市场调研和风险管理。
05
商业银行的国际业务
外汇买卖业务
01
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外汇买卖业务是指商业银行通过买卖外汇来获取收益的一种
业务。
外汇买卖业务的种类包括即期外汇买卖、远期外汇买卖、掉期外汇买卖和期权外汇买卖等
。
外汇买卖业务的目的是为了满足客户对不同货币的需求，以及商业银行自身的外汇风险管
理。
外汇买卖业务的经营策略包括汇率预测和风险管理等。
储蓄存款
定义
储蓄存款是一种以储蓄为目的的存款方式，通常以个人或家庭为
单位。
特点
储蓄存款的利率通常比活期存款高，但低于定期存款，且具有较好的安全性。
用途
储蓄存款主要用于家庭储蓄和应急资金储备。
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商业银行的贷款业务
短期贷款
定义
短期贷款是指贷款期限在一年以内的贷款，主要用于满足企业短
期资金需求。
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商业银行的中间业务
支付结算业务
总结词
支付结算业务是商业银行的一项重要中间业务，通过提供各种支付工具和结算方式，帮助客户实现经济交易的顺利完成。
详细描述
支付结算业务包括票据交换、汇兑、委托收款等业务，这些业务帮助客户实现资金转移和支付，满足了社会经济交易的支付需求。

第四章-现金资产业务课件

• 置信水平是指总体参数值落在样本统计值某一区内的概率；而置信区间是指在某一置信水平下，样本统计值与总体参数值间误差范围。置信区间越大，置信水平越高。
• 置信概率度根据要求的数字准确程度来确定,如果要求数字的准确性达到95%，则置信概率为0.95，以0.95作为F(t)去查《正态概率表》，得t=1.96，此t值即为置信概率度。
（一）现金资产管理原则 • 现金资产是商业银行流动性最强的资产，持有一定数量的现金资产，主要目的在于满足银行经营过程中的流动性需要。 • 银行现金资产管理的任务，就是要在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。为此，银行在现金资产的管理中，应当坚持总量适度原则、适时调节原则和安全保障原则。
• 特点：非盈利性资产
2、在中央银行存款（Due from the Central Bank） • 法定存款准备金：
按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。（强制性） • 超额准备金
广义：指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义：指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。 • 两者关系：存款准备金总额不变时，此消彼长。
3、安全保障原则
• 商业银行现金资产主要由其在中央银行和同业银行的存款及库存现金构成。银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。
（二）库存现金的日常管理
1. 影响银行库存现金的因素 ① 现金收支规律 ② 营业网点的多少 ③ 后勤保障的条件 ④ 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 ⑤ 商业银行内部管理

商业银行经营管理第04章商业银行现金资产管理

影响超额准备金需要量的因素存款波动：避免存款大量流出时采用出售证券、催收贷款、向中央银行借款等增加成本减少收益的做法补充资金。贷款的发放与收回：在本行或他行开户的客户在动用贷款时会对本行准备金产生不同的影响。其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）
影响库存现金的因素 1、现金收支规律。一般而言，对公出纳业务上午大量支出现金，下午大量收入现金；如果是回笼行处，下午收进的现金一般大于上午付出的；投放行处正相反。 2、营业网点的多少。网点越多，铺地现金需求量越大 3、后勤保障条件。越好则需要的先尽量越少。 4、与中央银行发行库的距离，交通条件及发行库的规定有关。 5、商业银行内部管理情况。
意向协议。当预测到有季节性资金需求高峰并有资金缺口时，事先与其他商业银行签订旨在获得资金支持的意向协议。
回购协议。通过回购协议暂时出售其持有的证券。
*
A
公众对银行的信心。
B
银行股票价格是否稳定。
C
发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。
D
出售银行资产有无损失。
E
能否满足客户的合理贷款需求。
保守型原则
出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
进取型原则
当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。
流动性需求与来源的协调管理方法
银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。随着金融创新的不断发展，银行在满足流动性需求方面除了上述的传统方法之外，还有一些新的方法。如资产证券化等。

第四章-现金资产业务PPT课件

• 4、在途资金：即：托收未达款。
• 二、现金资产的作用
• 1、保持清偿力
• 2、保持流动性
• 具体操作中，应坚持的原则：
• 1）适度存量控制原则
• 2）适时流量调节原则
• 3）安全保障原则
思考题：联系实际谈谈我国近年来来自续上调法定存款准备金的政策含义。
11.04.2020
第四章现金资产
6%
2003年9月21日，央行把存款准备金率由6%调高至7%。
2004年4月25日，央行提高存款准备金率，由7%提高到7.5%。
2006年7月5日，央行上调存款类金融机构人民币法定存款准备金
率0.5个百分点，由7.5%下调到8%。
2006年8月15日，央行继续上调法定存款准备金率0.5个百分点，
由8%上调到8.5%。
2006年11月15日（11月3日宣布），央行继续上调法定存款准备
金率011..504个.202百0 分点，由8.5%上第调四章到现9金%资产。
5
资料：我国近年来存款准备金率的历次调整
• 时间
调整前调整后调整幅度
• 09年3月21日 14.5% 13.5% -0.5%
• 08年12月25日 15% 14.5% -0.5%
• 08年03月25日 15% 15.5% +0.5%
• 08年01月25日 14.5% 15% +0.5%
• 07年12月25日 13.5% 14.5% +1%
• 07年11月26日 13% 13.5% +0.5%
• 07年10月25日 12.5% 13% +0.5%
• 07年09月25日 12% 12.5% +0.5%

第四章现金资产.ppt

•从2003年9月21日起，中国人民银行提高存款准备金率1 个百分点，即存款准备金率由6%调高至7%。
2021/3/24
第四章现金资产业务
11
从2004年4月25日起，中国人民银行实行差别存款准备金率制度。存款准备金比率为7—7.5%，资本金不足的为8%，农村信用社为6%，其目的是为了防止货币信贷总量过快增长，保持我国国民经济健康稳定的发展。
资金实力雄厚的银行通常采用第四章现金资产业务2016111838保守型原则出现流动性负缺口时管理者不采取主动负债的方式而是靠自身资产的转换出售等方式来满足流动性的需求规模较小资金实力不够雄厚的银行一般采用第四章现金资产业务2016111839成本最低原则流动性缺口的满足以筹资成本最低为原则第四章现金资产业务2016111840二管理方法金融创新第四章现金资产业务2016111841第三节现金资产的管理一现金资产的管理原则总量适度适时调节安全保障总量必须保持在一个适当的规模根据业务过程中的现金流量变化及时地调节资金头寸健全安全保卫制度严格业务操作规程2016111842二库存现金的日常管理一影响银行库存现金的因1现金收支规律2营业网点的多少3后勤保障的条件4与中央银行发行库的距离交通条件及发行库的规定5商业银行内部管理第四章现金资产业务2016111843二银行库存现金规模的确定库存现金需要量的匡算1库存现金周转时间2库存现金支出水平的确定即期现金支出水平前期平均现金支出水平保险系数历史同时期平均发展速第四章现金资产业务20161118442
流动性需求
• 存款客户的提现需求 • 贷款客户的贷款需求
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第四章现金资产业务
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一）影响资金头寸的因素
资金来源（增加头寸）资金运用（减少头寸）

第四章现金资产业务《商业银行经营管理》PPT课件

Q 21825 0.0050 16.63(万元) 6.6%
即每次运钞16.63万元, 大约每3天送1次,按此计算总费用为
T C Q P A 6.6%16.63 1825 0.0050 1.0975(万元)
2QБайду номын сангаас
2
16.63
15
如果每天运钞一次,每次运钞5万元,总费用为:
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元)
历史同期平均发展速度
考察年数
1
去年同期关键存款降幅最早年份同期关键存款降幅
本旬（月）存款波动周转金需要量 = 前3旬（月）平均关键存款降幅 X 保险系数 X 历史同期平均发展速度
21
（2）贷款发放与收回
贷款发放对超额准备金的需要量=
用于对他行支付的贷款+（用于对本行支付的贷款已收回贷款）X法定存款准备金比率
（3）其他因素：
向中央银行借款的因素
同业往来因素
法定存款准备金因素
信贷资金调拨因素
财政性存款因素
22
2、超额准备金的调节
同业拆借短期证券回购及商业票据交易通过央行融资商业银行系统内资金调度出售其他资产
23
四、同业存款的管理
同业存款的目的：主要为支付代理行代理费用同业存款需要量的测算
保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天正常支出）X 提前时间
按前例计算：
保险库存量=（7-5）X 1 = 2（万元）
现金调拨临界点=5 X 1 + 2 = 7（万元）
因此，当该分行的库存现金降到7万元时，就
应当调拨现金16.63万元
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4、银行保持现金适度量的措施
（1）将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩（2）实现现金出纳业务操作规范化（3）掌握储蓄现金收支的规律（4）解决压底库存现金的技术性问题：掌握现金

第四章现金资产业务PPT课件

2020/10/13
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第三节现金资产的管理
• 四.同业存款的管理 • (一)同业存款的目的 • 除了库存现金和在中央银行的存款外,大多
数商业银行还在其他金融机构保持一定数量的活期存款,即同业存款.目的是为了在没有分支机构的地区的一些金融业务需要委托当地的银行等金融机构来代3
3
第二节资金头寸的计算与预测
• 一.资金头寸及其构成 • 商业银行的资金头寸指商业银行能够运用的资金.
它包括时点头寸和时期头寸两种.时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金,而时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金. • (一)基础头寸及其构成 • 指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和. • (二) 可用头寸及其构成 • 指商业银行可以动用的全部可用资金,它包括基础头寸和银行存放同业的存款.
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第二节资金头寸的计算与预测
• 二.资金头寸的预测
• 银行主要资金来源与资金运用
• 资金来源(增加头寸) 资金运用(减少头寸)
• 贷款利息和本金新发放的贷款
• 变现债券及到期债券购买债券
• 存款增加
存款减少
• 其他负债增加
其他负债减少
• 发行新股
收购股份
2020/10/13
第四章现金资产业务
陈晓静
第一节现金资产的构成和作用
• 一.现金资产的构成 • 1.库存现金:商业银行保存在金库中的现钞和硬币 • 2.在中央银行存款:商业银行存放在中央银行的资金,即存
款准备金 • (1) 法定存款准备金:按照法定比率向中央银行缴存的存款
准备金 • (2) 超额准备金:广义的指商业银行吸收的存款中扣除法定

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07年12月25日
13.5%
14.5%
1%
07年11月26日
13%
13.5%
0.5%
07年10月25日
12.5%
13%
0.5%
07年09月25日
12%
12.5%
0.5%
07年08月15日
11.5%
12%
0.5%
07年06月5日
11%
11.5%
0.5%
07年05月15日
10.5%
11%
0.5%
07年04月16日
• 1984年，中国人民银行按存款种类规定了法定存款准备金率，企业存款为20%，农村存款为25%，储蓄存款为40%。过高的法定存款准备率使当时的专业银行资金严重不足，人民银
行不得不通过再贷款的形式将资金返还给专业银行。
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第四章现金资产业务
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为克服法定存款准备率过高带来的不利影响，中国人民银行从1985年开始将法定存款准备率统一调整为10%。
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库存现金
广义
在中央银行存款
的
现
金资
存放同业存款
产
在途资金
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库存现金
商业银行保存在金库中的现钞和硬币
作用：应付客户提现
银行本身的日常零星开支需要等
经营原则：规模适度（非盈利性资产、保管费）
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在中央银行存款
商业银行在中央银行的存款，即存款准备金
法定存款准备金
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超额准备金
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法定存款准备金超额准备金
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按一定比例缴一般不动用具有法定性
央行调节信用的一种政策手段
广义的：吸收存款
-法定存款准备金
狭义的：准备金账户中的
存款-法定存款准备金
它是商业银行的可用资金
8
我国法定存款准备金的实行情况
我国的存款准备金制度是在1984年中国人民银行专门行使中央银行职能后建立起来的，20多年来，存款准备金率经历了以下几次调整。
•从2003年9月21日起，中国人民银行提高存款准备金率1 个百分点，即存款准备金率由6%调高至7%。
2020/10/10
第四章现金资产业务
11
从2004年4月25日起，中国人民银行实行差别存款准备金率
制度。存款准备金比率为7—7.5%，资本金不足的为8%，农
村信用社为6%，其目的是为了防止货币信贷总量过快增长，
在途资金
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在银行间确认转账过程中的支票金额
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二、现金资产的来源
资产方
传
统
的
来
源
渠
道
负债方
库存现金超额准备金短期证券变现
商业票据证券回购协议
• 第二节资金头寸的计算与预测
• 第三节现金资产的管理 • 第四节我国商业银行流
动性分析
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第四章现金资产业务
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第一节现金资产的构成和作用
• 一、现金资产的构成
狭义的现金资产
广义的现金资产
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银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产
保持我国国民经济健康稳定的发展。
2006年7月5日在原有基础上提高0.5%,2006年8月15日,又
进一步提高了0.5%.2006年11月15日又提高存款准备金比率0.5% .2007年1月15日由9%上调至9.5%, 2007年2月 25日由9.5%上调至10%, 2007年4月16日由10%上调至 10.5%,2007年5月15日进一步上调至11%.07年6月5又一次上调至11.5%,8.15、9.25、10.25连续三次上调至 13%。11月26日又一次上调至13.5%,12月25日调至 14.5%
13
我国法定存款准备金的实行情况
次数 23 22 21 20 19 18 17 16 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2
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存款准备金率历次调整
时间
调整前
调整后
调整幅度
08年03月25日
15%
15.5%
0.5%
08年01月25日
14.5%
15%
0.5%
8%
6%
-2%
98年03月21日
13%
8%
-5%
88年9月
12%
13%
1%
87年
10%
12%
2%
第四章现金资产业务 85年
央行将法定存款准备金率统一调整为10%
84年
央行按存款种类规定法定存款准备金率，企业存款 20%，农村存款25%，储蓄存款40%
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存放同业存款
商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是便于在同业之间开展代理业务和结算收付。
10%
10.5%
0.5%
07年02月25日
9.5%
10%
0.5%
07年01月15日
9%
9.5%
0.5%
06年11月15日
8.5%
9%
0.5%
06年08月15日
8%
8.5%
0.5%
06年07月05日
7.5%
8%
0.5%
04年04月25日
7%
7.5%
0.5%
03年09月21日
6%
7%
1%
Байду номын сангаас
99年11月21日
思考：央行为什么在不到一年的时间里连续十次提高法定存款准
2020/10/10 备金第比四率章？现存金款资产准业备务金率历次调整数 12 据.doc
• 2008年1、3、4、5、6月连续上调至 17.5%，9、10、12月又下调至13.5%
思考：央行为什么连续上调准备金率后又开始下调？
2020/10/10
第四章现金资产业务
刘砚平山东财政学院金融学院
学习目标
• 了解商业银行现金资产的组成 • 掌握商业银行资金头寸的计算
和预测 • 明确现金资产管理的目的和原
则 • 熟知影响商业银行各类现金资
产持有量的因素 • 熟练计算商业银行各类现金资
产的最佳持有量
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本章结构
• 第一节现金资产的构成和作用
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• 经国务院同意，中国人民银行从1998年3月21日起，对存款准备金制度进行了改革，主要内容是：将原来各金融机构在
中国人民银行的准备金存款和备付金存款两个帐户合并，称
为准备金存款帐户；法定存款准备率从13%下调到8%，取消备付金率，超额准备金及超额准备率由各金融机构自行决定。
1999年11月18日，中国人民银行决定：从11月21日起下调金融机构法定存款准备金率，由8%下调到6%。
1987年和1988年，中国人民银行为适当集中资金，支持重点产业和项目的资金需求，也为了紧缩银根，抑制通货膨
胀，两次上调了法定准备率。1987年从10%上调为12%， 1988年9月进一步上调为13%，同时规定了5-7%的备付金比率。这一比例一直保持到1998年3月20日。
2020/10/10
第四章现金资产业务

第四章 现金资产