商业银行信贷管理中存在问题原因分析及对策
商业银行房地产信贷业务面临的问题及对策
商业银行房地产信贷业务面临的问题及对策大家好，今天我们来聊聊商业银行房地产信贷业务面临的问题及对策。
我们要明确一点，这个问题可不是闹着玩儿的，它关系到咱们国家经济的稳定和发展。
那么，这个问题到底是什么呢？其实就是商业银行在房地产信贷业务中遇到的各种困难和挑战。
下面，我给大家分几个方面来说说这些问题和对策。
一、房地产市场波动大，风险难控咱们国家的房地产市场就像过山车一样，一会儿房价飙升，一会儿又跌得惨不忍睹。
这对商业银行来说，就像是在坐过山车一样，一会儿赚得盆满钵满，一会儿又赔得血本无归。
这种波动性给商业银行的房地产信贷业务带来了很大的风险。
那么，面对这种问题，商业银行应该怎么办呢？对策：加强风险管理，提高风险识别能力。
商业银行在开展房地产信贷业务时，一定要加强对市场的分析和研究，提高风险识别能力，做到心中有数。
要加强内部风险控制，建立健全风险管理制度，确保业务稳健发展。
二、房地产项目质量参差不齐，难以把握咱们国家的房地产市场虽然发展迅速，但是项目质量却参差不齐。
有的项目地段好、品质高，吸引了大量的购房者；有的项目则地段一般、品质堪忧，让购房者望而却步。
这对商业银行来说，就像是在挑选苹果和橘子一样，有时候很难把握。
那么，面对这种问题，商业银行应该怎么办呢？对策：严格把关，提高项目准入标准。
商业银行在开展房地产信贷业务时，一定要严格把关，提高项目准入标准。
对于那些地段好、品质高的优质项目，要积极给予支持；对于那些地段一般、品质堪忧的项目，要慎重考虑。
只有这样，才能确保商业银行的房地产信贷业务稳健发展。
三、房地产信贷政策调控频繁，影响业务开展咱们国家的房地产政策调控力度一直在加大，有时候一天之内就能出台好几项政策。
这对商业银行来说，就像是在坐过山车一样，一会儿这个政策出来支持你，一会儿那个政策出来限制你。
这种政策的不确定性给商业银行的房地产信贷业务带来了很大的困扰。
那么，面对这种问题，商业银行应该怎么办呢？对策：密切关注政策动态，及时调整业务策略。
商业银行信贷风险现状及原因分析——以中国工商银行为例
金融视线Financial View 根据2014 年中国工商银行年度财务报告的数据显示，2014年末，按照贷款五级分类，正常贷款105820.5亿元，比上年末增加9495.27亿元，占各项贷款的95.97%。
关注贷款3197.84亿元，增加1236.22亿元，占比2.9%。
不良贷款1244.97亿元，增加308.08亿元，不良贷款率1.13%，上升0.19个百分点。
一、工商银行信贷风险管理现状1.信贷业务流程方面在信贷业务流程方面，工商银行通过贷前的搜集资料、实地考察等手段综合评价借款方是否具备贷款资质，同时辅助担保调查，在通过重重审批后，才向客户发放贷款并进行贷后管理.2.防范信贷风险方面第一，在市场风险方面，工商银行目前还在不断的深化市场风险管理建设，现已有较强的市场风险控制手段自动化水平，但是还可以强化其中的数据质量管理，在实践中提高风险计量应用。
第二，工商银行的流动风险管理体系与工商银行的总体发展战略和整体风险管理体系相一致，由于工商银行大量持有高流动性的国债和央行票据，所以其目前来说流动性储备充足，整体流动性安全。
第三，操作风险上，工商银行根据银行业最新的监管要求和变化趋势，持续强化重点领域和关键环节的操作风险精细化管理，加强操作风险管理制度建设，健全其体系，使得操作风险整体可控。
3.贷审管理方面工商银行目前的信贷管理水平很大程度上取决于它的信贷审批方面，根据商业银行的审批流程可以将贷审分为两大类，一是集体审批；二是个人审批，现在工商银行绝大多数时候使用的是集体审批，也就是由一个信贷部门对贷款进行资料审核，若干人签字确认之后提交、讨论、表决，领导终审。
这种做法可以让大家相互监督检查，多人检查多人思考有利于行事周全，事前防范信贷风险。
二、工商银行信贷风险管理中存在的问题及案例分析1.工商银行信贷风险管理存在的问题第一，尚未形成信贷风险管理理念，银行相关人员缺少信贷风险管理意识以及建立客户的信贷风险数据库，因而影响了信贷风险评估的准确性。
商业银行信贷抵押资产评估方法存在的问题与对策探讨
商业银行信贷抵押资产评估方法存在的问题与对策探讨【摘要】商业银行信贷抵押资产评估方法存在着客观性不足、评估标准缺乏统一性、评估人员水平参差不齐等问题。
为此，引入第三方评估机构、建立统一评估标准以及加强评估人员培训与监督是解决这些问题的对策。
通过这些对策的实施，可以提高信贷抵押资产评估的准确性和可靠性，降低风险。
商业银行在进行信贷抵押资产评估时应重视问题存在的原因，并采取有效对策加以解决，以确保评估工作的顺利进行并为银行业务发展提供有力支持。
【关键词】商业银行、信贷、抵押资产、评估方法、问题、对策、第三方评估机构、统一评估标准、评估人员培训、监督、客观性、标准一致性、专业水平。
1. 引言1.1 引言商业银行信贷抵押资产评估方法存在的问题与对策探讨信贷抵押资产评估是商业银行在进行贷款业务时必不可少的一环。
其准确性和客观性直接影响着银行的贷款风险管理和资产负债表的真实性。
在实际操作中，我们不难发现评估方法存在一些问题，需要引起我们的重视和探讨。
评估方法不够客观是当前评估过程中的主要问题之一。
评估员的主观意识和经验可能会对评估结果产生影响，导致结果偏差较大。
评估标准不统一也给评估工作带来了困难，不同评估员可能会根据不同的标准做出不同的评估结果。
评估人员水平参差不齐更是制约着评估工作质量的重要因素，一些评估员的技术水平和专业知识有限，容易导致评估结果不准确。
针对以上问题，我们应该探讨相应的对策，如引入第三方评估机构来提高评估的客观性和专业性、建立统一的评估标准以确保评估结果的一致性、加强评估人员的培训与监督以提高其专业水平和质量意识。
通过对问题的深入分析和对策的合理制定，可以提升商业银行信贷抵押资产评估工作的质量和效率。
2. 正文2.1 问题一：评估方法不够客观商业银行信贷抵押资产评估方法存在的问题之一是评估方法不够客观。
在实际操作中，评估人员可能受到各种因素的影响，导致评估结果偏离实际价值。
评估人员可能存在主观意识和态度上的偏差，比如对于抵押资产的风险程度、市场价值等因素的判断可能存在个人主观因素。
我国商业商业银行个人信贷存在的问题及策略
我国商业商业银行个人信贷存在的问题及策略摘要：银行是以信用为基础而存在的高风险行业，如何控制信用风险是银行风险研究中最具挑战性的课题。
当前商业银行在信用、市场、操作风险领域面临各种风险，但是商业银行最主要的资产是信贷资产、收入来源也主要是利息收入。
所以信用风险是银行所面临各种风险中的最主要的风险，信贷风险管理也是商业银行风险管理的核心内容，加强信贷风险管理对商业银行来说意义重大。
关键词：个人信贷；问题；策略我国自从改革开放以来，经济得到了迅速的发展，人民的收入有了很大的提高，随之而来的消费观念也有了很大的改变，信用消费从被小部分人所接受,直至当前成为消费的重要形式之一。
个人信贷业务是随着信用消费的产生而产生,并随着信用消费的发展而发展，对经济的发展起着重大的拉动作用,随着经济的不断发展，住房和汽车按揭等个人信贷业务迅速发展,成为商业银行贷款投放的重要方面。
一．商业银行个人信贷风险管理存在问题（1）不良率不断攀升近年来,个人贷款不良信用记录在我国有上升趋势。
据统计,2009年6月,个人住房贷款的不良率目前已经达到了15%,有的银行的助学贷款的不良率高达40%,一些银行的个人汽车消费贷款的不良率更是达到了60%。
不少银行为防范风险而关闭了某些个人贷款的大门。
（2）住房贷款潜在风险不可小视住房按揭贷款这几年来一直被银行业视为风险低、收益稳定的优质业务。
从目前商业银行发放的个人住房贷款的表现看,截至2009年国内大多数银行的房贷坏账大都控制在0.8%-0.8%之间。
2009年末个人住房贷款余额按五级分类贷款不良率为约为 1.8%,均达到了国际银行业同类业务的先进水平。
从短期来看,住房贷款似乎是当前商业银行资产类别中质量最高的贷款种类。
但住房贷款风险具有滞后性,个人住房贷款违约率和不良率一般在贷款发放3至8年后逐渐显露与攀升,这使得住房贷款潜在风险不可低估。
（3）汽车贷款的风险呈现最高当前汽车贷款风险的日益增高,成为银行推动车贷业务发展的瓶颈。
我国商业银行绿色信贷发展现状、问题及对策.docx
我国商业银行绿色信贷发展现状、问题及对［摘要］我国商业银行绿色信贷处于发展初期，本文通过展示商业银行绿色信贷的现状，分析存在的问题，并提出解决对策。
［关键词］商业银行绿色信贷十八大报告提出，应“把生态文明建设放在突出地位,融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展。
”作为现代经济的核心，金融业在维持生态平衡、实现经济发展中，发挥着不可或缺的作用。
我国陆续出台了“绿色信贷”“绿色证券”''绿色保险”等一系列金融政策，以构建绿色金融体系、促进生态文明建设。
当前我国绿色金融发展处于初期阶段，商业银行是主要的参与机构，“绿色信贷”成为绿色金融的突破口。
“绿色信贷”是指银行将促进环境保护、资源节约、减少碳排放等作为信贷决策的重要依据，通过合理有效配置信贷资源，加大对低碳经济、循环经济、节能减排等绿色经济的支持力度，严格控制对高污染、高能耗和高排放行业的信贷投放，利用信贷手段引导全社会最大限度地控制、减少资源损耗和环境污染。
一、我国商业银行发展绿色信贷的实践我国商业银行对绿色信贷给予了积极的响应和支持，对环保产业优先贷款，支持循环经济、节能减排项目的开发。
1.绿色信贷政策不断完善中国工商银行制订了《关于加强绿色信贷建设工作的意见》《关于对境内公司贷款实施绿色信贷分类及管理的通知》等多项制度，使绿色信贷管理有章可循、有据可依。
交通银行制订了《关于深化绿色信贷工程建设的意见》等文件，对客户进行分类管理（见表1）。
上海浦东发展银行发布《信贷投向政策指引》，明确对节能减排领域的信贷支持。
招商银行推出《绿色金融营销指引》，推动绿色金融业务发展。
北京银行与ING集团签署“建设绿色银行合作协议书”，构建以'‘碳金融”为标志的绿色金融服务体系，深入推进绿色信贷业务。
2.控制“两高一剩”行业的授信根据中国银行业协会的统计，2010年，银行业对产能过剩行业的贷款余额占总贷款3. 57%,较上年下降0. 37个百分点（见表2）, “两高一剩”行业贷款清理、退出力度不断加大。
商业银行个人消费信贷风险问题及对策研究
商业银行个人消费信贷风险问题及对策研究一、本文概述随着经济形势的良好发展和居民收入水平的增加，个人消费信贷业务已成为商业银行获取利益和效益的重要途径。
商业银行在开展个人消费信贷业务的过程中，也暴露出许多问题，如风险管理体系薄弱、业务基础差、客户繁多且分散等，这些问题导致银行对风险的预判、鉴别和挽救能力较低。
本文以当前我国商业银行大力开展个人消费信贷业务的现状为研究切入点，结合相关实际数据，深入剖析我国商业银行个人信贷业务存在的问题及产生的原因。
在此基础上，提出提升我国商业银行个人信贷风险管理水平的对策建议，旨在帮助商业银行更好地应对个人消费信贷业务中的风险，促进业务的健康发展。
本文的研究内容主要包括以下几个方面：对个人消费信贷业务进行概述，包括其概念、特点以及在我国的发展特点分析个人消费信贷业务中存在的风险因素，如借款人信用风险、银行操作风险等再次，探讨商业银行防范消费信贷风险的策略，如加快建设和完善个人信用体系、提高银行内部的风险管理水平等对研究结论进行总结，并展望商业银行个人消费贷款业务的发展趋势。
通过本文的研究，旨在为商业银行提供有益的参考和借鉴，帮助其优化个人消费信贷业务的风险管理，提高业务质量和效益，从而推动整个金融行业的稳定发展。
二、商业银行个人消费信贷业务概述随着我国经济的持续发展和居民收入水平的提升，个人消费信贷业务逐渐成为商业银行重要的信贷服务领域。
个人消费信贷，是指商业银行或其他金融机构向个人消费者提供的，用于满足其消费需求的贷款服务。
这类贷款主要用于购买消费品，如家电、汽车、教育、旅游、医疗等，旨在提高居民的生活质量和消费水平。
个人消费信贷业务的特点主要表现在以下几个方面：一是贷款额度相对较小，主要满足个人消费者的日常消费需求二是贷款期限灵活，根据消费品的种类和消费者的还款能力进行设定三是利率市场化程度高，受市场供求关系影响较大四是风险控制难度大，因为个人消费信贷业务涉及大量分散的小额贷款，管理成本较高。
我国商业银行信贷管理中存在的问题及其对策探讨
一
、
二 、 商业 银 行 信 贷 管 理 中存 在 的 问题
（ 一 ）法律方面存在着法律建设不全 、信贷法律 审查不严 、法 律意 识薄弱 、信贷监督体制不 全等问题。 （ 二 ）在法律建设方面 ，由于我国的商业起 步晚 、发展快 ，在 相关 法律建设方面存在着滞后甚至欠缺等问题 ，这就造成 了在信贷进行 过程 中和信贷偿还产生问题时 ， 相关法律无法配套进行 ，造成信贷滞 后和信 贷难 以偿还等问题。此外 ，在信贷档案方面也存在着 一定 的漏洞 ，主要 表现是法律文件的不健 全则导致信贷风险提高 ， 也造成 了依法还 贷的困 难。 （ 三）在信贷审查方面 ，则存在着信贷前审查 不严 ，贷款人 员难以 偿 还贷款 的问题 。这主要 表现在信贷管理上的审贷分离制度 没有严 格执 行 ，审贷分离只是形式。比如凭借裙带关系贷款，在贷款前没有 审查好 贷款人员 自身 的偿还能力 ，还贷 日期 模糊 、推迟延 缓甚至拒还 等问题 。 这些都 是在信贷审查方面存在 的漏洞 。 （ 四）在法律 意识和信贷监督方面 ，则表现 为法 律意识 薄弱 ，信贷 人员存在着乱批贷款的问题，对于一些信用 差、偿还能力弱 的企业 和个 人存在着 审查不严的问题。同时在监督 方面则表现 为监督机制 不健 全 ， 执行不严 等问题 。信贷问题关 系着银行 的发展 ， 信贷人员存 在暗箱操作 的现象 ， 对于非法操作人员监督不力 ，这都 是影 响信贷管理的障碍。 （ 五）人员方 面：信贷人员管理不严 ，责任 心不强 ，法律意识 薄弱 也是导致信贷管理产生风险的问题缘 由。由于银行下放权 力过大 ，部分 信贷人员则对信贷风险置若 罔闻，没 有对信用贷 款者进行严格 的审查 ； 加之地方经济发展过热 ，资金需求和规模控制 矛盾 冲突，导致 了一些企 业难以偿还贷款 ，这就导致银行资金难 以周转 ，影 响行业发展。 （ 六 ）信息观念的滞后也是导致信贷管理 出现问题 的原 因之一 。我 国的信贷管理观念落后 ，无法跟随时代 的脚步 ，过去 的信贷 理念无法和 现代高速发展 的社会相适应 ，这也 就导致 了信贷 观念保守 ，信 贷率低 ， 无法为社会提供有效 的资金 支持。信贷信 息 的滞 后不 只是信 贷人 员方 面 ，在借款人方面也存在着信息滞后方面 ，在信贷 风险低 的时期 ，具有 定偿还能力 的借款人无法得到及 时的信息也就无 法借贷。而信贷人员 的信息滞后则是在国家信贷政策上 ，信贷人员对信贷法律 的信息滞后也 专 门的信贷管理机构 ，建立 借款人信用 信息共 享制 度。专门的信贷管理机构可以节省信贷发放时 间，为企业发展赢 得资金 周转 时间，为企业借贷和还贷提供便利 。而对于行业内个别行 长权 利过 大等问题 ，专 门的信贷管理机构也能够约束行长的信贷发放权力 ，对于 违反国家法律法规 的也能及时举 报和惩处 。信贷管理是一个长期 而艰巨 的任务 ， 而作为信贷的借贷方 ，必须有着 良好 的信誉 。借款人信 用信息 共享 制度 的建立可 以避免没有偿 还能力 的个人和企业的贷款风 险 ，同时 也可以约束借款人 的自身财务行 为，减小贷款风险。个人信用信 息共享 制度在减小信贷风险的同时也有力于诚信社会 的建立 ，有利 于企业 不断 约束 自 身， 使得资金运营和发展规模相适应 ，提高企业的信用水平。 （ 三 ）面对银行 和企业 之间 的信 息不对 称 的问题 ，则应该 从政 府 、 银行 、企业三个方面人手。银行应该及 时的更新信贷信息 ，为企业 客户 提供及 时的信贷信息 ，从而为 企业提供及 时资金保 障。不仅是对企 业 ， 对银行内部 ，各个银行之间也应该存在着信息共享机制 ，保持各 银行之 间的利率信息 、借款人信用信 息的共享 。而在企业方 面 ，要诚信经 营 ， 在稳 定 自身发展 的同时 ，要及 时的向银行 回复信贷还款信息 ，提 高 自身 的信 用水平 ，这样才能形成 良好的信贷循环 。企业拥有了一定 的偿 还能 力时 ， 借贷银行资金 ，发展 自身的同时还清信贷账款 ，争取企业 和银行 的双赢 。而政府则需要在其中起着一定 的平衡作用 ，在企业拥有 良好的 发展前景 时，可 以为企业做担保 ，有 了政府 的担保 ，企业也能够 获得更 好的资金 和政策支持 ，也就获得了发展 。结束语 ：商业银行 的发 展在我 国经济发展 中起着很重要的作用 ，而商业银行 的信贷为社会 发展 提供 了 良 好 的资金保障 ，面对商业银行 信贷管理 中存在的问题 ，必须加 强对商 业银行信贷工作 的管理力度 ，完善信贷发放制度 ，更新信贷 观念 ，完善 和调节信贷 流程 ，提高银行信贷管理水平 ，加强信贷 队伍建设 和提高信 贷人员整体 素质 ，更好地 为我 国经 济社会发 展提供助 力。 （ 作 者单位 ：
商业银行信贷结构存在问题及优化对策
商业银行信贷结构存在问题及优化对策随着经济的发展，在信贷市场中商业银行的竞争也越来越激烈。
商业银行的信贷结构不仅直接影响其经营业绩，还关系到国民经济的发展和社会稳定。
然而，当前商业银行信贷结构存在一些问题，下面从以下四个方面进行分析。
一、产业结构失衡，信贷扶持缺失当前，工业化、城市化、信息化的发展趋势引导金融资源向虚拟经济、房地产等领域集聚，导致资本过度流入这些行业，影响实体经济的发展。
同时，对于重点产业领域的金融支持还不够，导致制造业、服务业、农业、地产等行业之间的发展失衡。
随着国家经济的发展，应当逐步优化信贷结构，更多地支持实体经济，振兴产业。
二、信贷资金使用效率不高目前商业银行为了扩大市场份额，仍然更多地关注企业的规模，而不关注其效益。
此外，银行信贷需求量大，以至于一些企业因为过度借贷而致盈利下降，甚至倒闭。
因此，商业银行需要更加重视资金的使用效率，引导企业更加注重效益，避免因盲目求发展而产生风险。
三、信贷风险已深刻显现商业银行的信贷业务对风险的防范十分关键。
但是目前，商业银行在进行信贷业务的时候过度注重了利润和业务快速拓展，而没有加强风险控制，导致不良贷款的风险不断积累。
商业银行需要更加重视风险控制，加强风险管理，提前发现和防范风险，以保证金融安全和业务长期稳定性。
四、信贷政策对于小微企业的支持力度仍需加强小微企业是中国经济的重要基础，但是由于信用等方面的原因，小微企业的融资难度比较大。
为解决这个问题，国家一直在大力鼓励银行对小微企业的信贷支持。
但是由于一些制度性问题和缺乏技术手段等问题，对小微企业的信贷支持力度仍然较小。
未来，商业银行应当积极探索小微企业信贷的新模式和新手段，并不断提升对于小微企业的信贷支持力度。
基于以上的问题，商业银行需要加强风险管控、提高信贷资金的使用效率、优化信贷结构，而政策层面也需要加强对小微企业的信贷支持，从而为国家实体经济的健康发展提供更好的金融支持。
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1
商业银行信贷管理中存在问题原因分析及对策
2008-8-29
近期我们对某地方商业银行信贷管理情况进行了审计调查，调查
发现该行信贷资产质量呈快速下滑趋势，信贷风险的内部制衡机制十
分薄弱，信贷业务的风险评估、审查、审批操作流程有失规范，严重
威胁着该行信贷资产安全和平稳健康发展。
一、调查发现信贷资金管理中存在的主要问题
（一）贷款集中度高，单户贷款和集团授信超比严重，股东贷款
和关联企业贷款问题突出。据调查，该行单户余额5000万元以上贷
款客户贷款占全行贷款余额的62％；关联企业集团贷款占全行贷款
余额的42％，其中20％的单户贷款超比，26％的关联企业集团授信
余额超比。前20名股东及其关联企业在该行贷款余额占全部贷款余
额的13％。
（二）贷款流动性差，借新还旧、还旧借新、滚动签发银行承兑
汇票的问题严重。据了解，该行借新还旧等转化重组类贷款余额占全
行贷款余额的42％，加之近年新投放尚未到期的贷款中，根据借款
人现状分析，仍有大量贷款到期难以归还，转化重组贷款的比重将会
进一步提高。这些都从一定程度上掩盖和推迟了信贷资产潜在的风险
的显性化。
（三）关联担保、互保问题普遍存在，部分担保物质量不高，弱
2
化了第二还款来源的有效性。在该行贷款的关联企业贷款中，近50％
的系列贷款存在着严重的关联担保问题，部分已经发生严重风险。而
在该行非关联企业贷款中，互保现象也普遍存在。在抵质押贷款中，
部分抵质押物还存在着质量不高问题，如部分上市公司和非上市公司
用股权质押、部分民办院校用教育收费权质押，部分房地产公司用经
营权质押，造成处置变现困难；甚至还有部分抵押房地产评估价值偏
高，或者是部分土地和在建工程分割抵押，也造成处置困难。部分担
保物质质量不高，直接弱化了第二还款来源的有效性。
（四）资产客户群体中，低风险、优质客户占比低。该行资产客
户中，主流资产客户群体主要是一些中小民营企业，资产规模小、主
业不突出、抗风险能力差，严重制约了该行信贷资产质量的提高。而
涉及重点产业、重点行业的公司客户占比少，贷款余额在客户结构中
占比也过低，缺少一批交通、能源、电力、通讯和以政府为背景的基
础设施建设等重要领域的主流客户群体。
（五）信贷资产质量长期未得到真实反映。由于受到监管、公众
形象和信贷统计分析工作薄弱等方面因素的影响，反映该行信贷资产
质量的相关数据存在着较大人为调整因素，信贷资产质量信息长期失
真，如贷款的五级分类存在人为因素影响，转化贷款占比较高等。
二、产生问题的原因分析
（一）信贷政策导向存在偏差，部分信管人员风险意识薄弱。造
3
成该行近几年信贷资产质量不高的主要原因，一是在目前市场信用环
境较差、国家宏观调控政策波动较大和该行对信贷风险识别、控制能
力较弱的情况下，对自身信贷资源包括信贷资金、人力资源的承受能
力缺乏一个长远、科学、合理的规划和定位，盲目地追求大而全。二
是对目标客户的营销向导缺乏必要的引导，近年来该行对资产客户的
营销主要是以各基层行各自为战，造成该行有限的信贷资源使用过于
分散，管理难度加大，没有形成一个适合该行发展的具有该行特色的
信贷业务框架。三是部分信贷工作人员风险意识不足，在贷款营销和
审查审批过程中，有些基层行没有把贷款的安全性、流动性作为首要
条件，存在以牺牲风险为代价追求即期收益或短期收益的趋向；有些
基层行存在着通过“以贷引存”，即以贷款产生派生存款而盲目追求存
款扩张的现象。而重当前投放、重即期收益而忽视今后贷款是否能够
安全收回的短期行为更是比比皆是。
（二）信贷管理机构设置不完善，内部制衡机制存在严重缺陷。
近年来，该行信贷管理的框架存在不完善、不健全甚至缺失的问题。
一是评级、授信和贷款审查流程全部通过贷款审批部门和贷款审查委
员会单线完成，缺少必要的内部制衡机制，也不符合监管当局的基本
要求。二是未按照监管当局的风险控制要求设立风险控制委员会和关
联交易委员会。对于大额贷款、关联交易、股东贷款和特别授信业务
等易产生重大风险的授信业务，尚未制定相应的管理办法和业务操作
流程，完全依赖贷款审批部门和贷款审查委员会决策，由于信息不对
称和缺少必要的内部机制，导致违规和风险贷款不断发生。三是信贷
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管理机构设置不完善，人员配置不合理，近年来该行信贷业务存在重
审批、轻管理，重货前营销、轻贷后监管的趋向。而大部分信贷管理
人员即为贷款审批人员，信贷综合管理人员严重不足，大量信贷综合
管理工作难以有效开展。四是在该行现行的信贷业务操作流程中，缺
少必要的项目评估环节和贷后管理环节，由于没有设立项目评估机
构，大量项目贷款均按流动资金贷款投放，风险难以准确判断，造成
项目贷款风险控制难度加大。
（三）信贷管理制度和信贷业务操作流程不够健全和优化。一是
部分必要的业务规章制度和业务操作流程尚未建立，如关联交易管理
办法、股东贷款管理办法、贷款担保管理办法、担保公司评级授信办
法、房地产评估机构和会计报表审计机构管理办法、不良客户管理办
法、已核销贷款管理办法、信贷综合业务系统管理办法、项目贷款操
作流程、信贷中间业务收费办法等一系列必要的业务规章和操作流程
不够健全。二是现行的部分业务规章制度和业务操作流程还不够完
善，部分规定已经不能适应业务发展和风险控制的需要，亟待完善、
修订。三是该行目前实行的客户评级授信指标体系是沿用计划经济时
主要对国有企业的评级授信标准，随着市场的不断变化和监管当局对
风险识别要求的不断提高，其科学性、先进性和完备性有待优化提高。
（四）在信贷业务操作中有章不循，执行制度不严。一是受信业
务尽职情况不够理想。在授信业务的受理、客户调查、分析评价、授
信决策与实施、授信后管理和问题授信管理的各个环节，部分工作人
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员还没有按照授信工作职责履行最基本的尽职要求。二是存在执行制
度存在不严问题，有效的制度形同虚设。如单户贷款超比、集团授信
超比、关联担保、贷款转化、归口管理、以流动资金发放项目贷款、
中长期贷款按短期贷款发放、签发无真实贸易背景的银行承兑汇票、
滚动签发银行承兑汇票、发放无真实贸易背景和无真实用途的存单质
押贷款、抵押物评估不按规定进行、贷款五级分类标准掌握过松、基
本的贷款“三查”制度执行不到位、信贷资产质量责任追究流于形式等
问题都不同程度地存在，弱化了制度严肃性和权威性。
（五）贷款企业盲目扩张导致资产质量低下，致使该行信贷资产
质量下滑。近年来，随着国家宏观调控力度的加强，部分过度扩张、
经营管理水平不高的的企业和企业集团由于资金链断裂和财务状况
恶化，导致到期债务不能清偿，这也是导致该行信贷资产质量下滑的
客观原因之一。
三、加强信贷资金管理的建议
（一）建立健全各项信贷管理制度，完善和优化信贷业务操作流
程。一是尽快制定出台目前缺失的信贷业务管理制度，制定关联交易
管理办法、股东贷款管理办法和相应的业务操作流程并付诸实施。不
断优化评级授信体系，使之与业务发展和风险控制要求相适应。二是
调整和增加必要的信贷业务操作流程，下放低风险业务的审批权限，
增加项目贷款评估和贷后管理业务流程，以强化对信贷风险的识别和
控制。
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（二）改进信贷管理模式，加大信贷管理工作的深度，提高管理
实效。要根据信贷管理和风险控制的需要，按照归口管理、相对独立
的原则建立大信贷管理组织框架，可在信贷管理部下设评级授信、项
目评估、贷款审批、贷后管理四个相对独立又相互制衡的二级信贷业
务操作机构，并通过与风险控制委员会和关联交易委员会的有机衔
接，实现既统一管理又相互制衡的信贷管理组织体系。
（三）调整贷款政策，开发建立低风险优质客户群体。通过逐步
调整贷款定价政策，降低优质，低风险客户的准入门槛，提高对基层
行信贷业务的营销引导力度等手段，营销一批涉及石油、电子、交通、
煤炭，矿产和城市基础设施建设等重点产业和重点行业的重点客户，
逐步使资产客户结构得以优化，形成以低风险优质客户为主流的资产
客户群体。
（四）加大对存量贷款中不良贷款的处置力度，通过逐步压缩，
增强担保、贷款重组，依法清收和贷款核销等措施降低信贷资产风险
和不良贷款占比，减少信贷资产损失，特别是对关联企业系列贷款出
现的风险要统筹兼顾，力争平稳着陆。
（五）积极拓展处置不良贷款的新途径。要积极与当地政府、银
监局、资产经营管理公司等机构联系，借鉴其他银行处置不良资产的
有效经验，不断寻找通过资产置换、打包出售、软贷款、还本免息等
方式批量处置不良贷款的新途径。
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（六）增强执行制度的严肃性。加强对基层行和工作人员对信贷
规章制度执行情况的监督检查力度，加大对违章操作行为的处罚力
度，落实信贷责任追究制度。对各基层行不良贷款控制计划执行情况
和信贷资产质量的考核力度，增加不良贷款清收转化工作在目标责任
综合考评中考核权重，建立不良贷款清收转化激励机制，同时对清收
转化工作不力，信贷资产质量继续恶化的部门进行处罚。
作者：王恭让 李国科 来源：《现代审计与经济》 2008年2期
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