我国商业银行资本现状分析资料
浅谈国有商业银行的资本充足率
浅谈国有商业银行的资本充足率胡 莹 邓志强 西南财经大学金融学院摘 要!巴塞尔协议的发布奠基了资本充足率的作用和价值,资本充足率是现代商业银行的活力的保障线,保持充足的资本是商业银行得以生存与发展的基本,是现代银行抵御风险的最有有力保证。
关键词!国有商业银行 资本充足率一、国有商业银行的发展进程我国四大国有控股商业银行97年以前资本充足率远远低于8%的标准,虽然在98年工农中建四家银行当年都达到了8%的要求。
但随着储蓄存款与银行放贷的快速增长,加上银行不良贷款对资本金的侵蚀,银行资本充足率很快大幅下降,后来经过几次国家有意的帮助商业银行提高充足率,国有商业银行整体的资本充足率有一定的回升,但到2001年资本充足率问题又凸现出来,此时政府认识到,单靠政府注资不会从根本上解决资本充足率问题,要求银行彻底改革、加强管理,在具备条件时进行股份制改革,2003年中行、建行率先进行股份制改革, 2005年以来,四大国有商业银行加快了改革步伐,通过股份制改造上市融资来充实资本金;同时也积极探索除股本融资之外的其他途径来增加资本金,如发行可转债、长期次级债等,这些措施使国有商业银行在很大程度上解决了资本金不足的问题。
二、提高国有银行资本充足率的必要性商业银行资本充足率已成为国际公认的资本监管的核心,在经营活动中起着越来越大的作用。
1.参与国际竞争的需要。
我国四大国有商业银行,论资本和资产规模在国际排名中还较靠前,但除中国银行外,其他三家银行则参与国际竞争、发展涉外业务还很少,要参与国际竞争就要遵守有关的游戏规则,资本充足率就是核心规则之一,若达不到一定标准,就会遭遇低的信用评级,处于劣势地位。
2.维护国家经济安全的需要。
银行业是高负债经营,极易受各种因素影响而出现危机,他对一国经济的影响不言而喻,而充足的资本金是银行抵御风险的最后保障,也是支撑公众信心的关键。
另外随着金融全球化和我国入世,也对国内银行资本充足率提出了更加严厉的要求。
中小商业银行专题研究系列二：资产分析
中小商业银行专题研究系列二：资产分析张哲铭亓奕茗许国号上一章介绍了我国中小商业银行整体情况以及近年来监管政策对我国中小商业银行在业务、资本补充以及资产结构等方面的影响。
近年来，随着金融监管逐步加强，以及2020年以来新冠疫情的影响，我国中小商业银行资产结构持续调整，同时随着宏观经济增速趋缓以及2020年以来新冠疫情的影响，中小商业银行信用风险面临一定的管理压力。
本章将对中小商业银行资产结构、信贷资产和投资资产配置以及信贷资产和投资资产质量等方面进行分析。
一、资产分析（1）资产结构的调整从资产结构来看，得益于全国性大型银行在经营范围和业务资质方面的优势以及多元化的发展模式，大型银行较早着手资产端业务配置。
大型银行各类资产均保持稳步增长，总资产平均增速在8%左右。
全国性大型银行在强监管下，资产结构基本保持稳定。
近年来，在强监管背景下，全国性大型银行所面临的资产结构调整压力不大，资产端结构基本保持稳定。
2020年以来，受新冠疫影响，在政策的引导下，全国性大型银行贷款投放规模有所增加，贷款占资产投放的比重进一步增加，贷款占比在62%左右；随着人民银行降准的实施，全国性大型银行存放在中央银行款项规模有所下降；此外，全国性大型银行配置同业资产及投资资产等非信贷类资产占比小幅下降，但整体看全国性大型银行资产端各项资产占比基本保持稳定（见图1）。
注：全国性大型银行的划分标准为wind口径，即本外币资产总量超过2万亿元的银行(以2008年末各金融机构本外币资产总额为参考标准)；同业资产不包含存放中央银行存款资料来源：数据来源于wind，联合资信整理注：中小商业银行的划分标准为wind口径，指本外币资产总量小于2万亿元的银行（以2008年末各金融机构本外币资产总额为参考标准），下同资料来源：数据来源于wind，联合资信整理随着金融监管的逐步加强以及一系列政策的出台，中小商业银行贷款占比有所增长，投资、同业资产及存放中央银行款项占比有所下降，资产结构有所优化。
我国四大国有商业银行的资产结构与盈利性-最新年精选文档
我国四大国有商业银行的资产结构与盈利性-最新年精选文档我国四大国有商业银行的资产结构与盈利性商业银行作为金融企业，一方面靠各项存款负债带来资金，另一方又将这些资金转换成贷款、投资、存放中央银行等资产提供利息收入及非利息收入来实现盈利性。
针对银行机构功能和组织的特殊性，其资产负债率非常高，自有资本金则很低，并且负债来源单一，居民及企事业存款占了相当大的比重。
相对而言，在可以为银行创收的资产方面越来越受到人们重视，良好的、多元化的资产不仅可以给银行带来可观的利润，而且可以有效降低金融市场风险。
其中各项资产所占总资产的份额，即资产结构，也是银行制定长期经营战略所需要考虑的一项重要指标。
一、结构理论银行内部的资产结构是否会影响其最终的盈利状况，这一问题的引出在实质上是来源于结构功能的设想，有三种理论观点认为结构的变化是会影响最终产出的。
（一）金融结构与经济增长的观点戈德史密斯在其著作中认为“金融发展就是金融结构的变迁”，①金融结构是金融机构与金融资产之合，包括各种现存金融工具（分为债券证券和股权证券）与金融机构（分为负债为货币的金融机构和负债不为货币的金融机构）的相对规模、经营特征和经营方式，金融中介机构中各种分支机构的集中程度等等。
他认为金融结构对经济增长具有巨大的作用，金融结构的改善改进了经济的运行，从而便利了资本的转移。
戈德史密斯从8个方面对一国的金融结构进行数量化，并考察了35个国家近200年的金融数据，得出了12条基本规律，并认为世界各国的金融发展都是通过金融结构从简单向复杂、由低级向高级方向的变化来实现的，且都沿着一条共同道路在前进。
（二）现代资产组合理论托宾最早提出资产组合理论，认为多种资产组合在一起可以降低风险，而后马克维兹经过论证提出投资组合理论，将两种风险不同的证券组合之后能够降低整体风险，同时达到期望收益，而通过各项资产的合理搭配，可以更加有效地降低风险水平。
之后夏普得出资本资产定价原理，找到了一条符合自身风险与收益特征相匹配的直线，并指出市场风险可以得到市场补偿。
我国国有四大商业银行分析 PPT资料共31页
总结
中国四大国有商业银行经历了从“企业化改革” 到“商业化改革”，从“商业化改革”再到“股份 制改造”的历史过程。国有商业银行产权制度基本 到位，市场化运作初见成效。但却没有真正实现产 权多元化和明确战略及盈利性目标。在国有商业银 行在中国金融市场对外资完全开放后，应加强自身 竞争能力，能真正脱离政府，才能用自身的力量参 与国际化竞争，成为更有生命力的企业。
国有四大商业银行
第一小组：黄舒敏 张 敏 邱哲仕 蔡进添
国有四大商业银行
1.四大银行简介 2.发展历史及改革进程 3.改革三阶段业务定位 4.市场实力分析
中国工商银行
1984年 成立，成立董事会 1986年 国务院取消其董事会 2019年 启动以现代产权制度和公司治理制
度建设为核心的股份制改革 2019年 上海和香港两地同步上市
中国工商银行核心业务分析
核心业务
人民币业务电子银行
能力
核心产品 融资
存款 人 民 币 结 算人民币 电子银行
和代理
清算
最终 公 流动资金贷款、人民币 代客支付、 即时通 企业网
产品 司 技改贷款、 存款 结算、
上银行、
国内银团、
委托
B to B、
股权融资、
B to C
票据
同 人民币资金 同业 代理政策 实 时 汇
企业网上银行、
款
重要客户服务
系统
中国银行核心业务分析
核心业
外汇
务能力
核心 融资
存款
国际结算 国际收付清外汇资金 银行卡
产品
算
外 汇 贷 款 、外 国 外 币 定 期 存 信 用 证 、 环 球 汇 兑 一 代 客 外 汇 买 公 司 卡
中国国有商业银行概况以及发展的重大意义
中国国有商业银行概况以及发展的重大意义商业银行与资本市场之间一直存在着紧密的关系。
国际上，美日等金融业发达的国家都一直强调和践行银行业与资本市场混业经营的模式，并取得了很好的收效。
加入WT O后，为了履行承诺，我国对金融市场进行了逐步地、广泛地开放，国有商业银行面临着严峻的竞争形势。
本文旨在从商业银行进入资本市场的理论分析层面，强调我国商业银行施行IPO的重大意义。
一、金融功能观下的金融机构分析（一）金融功能观的提出经济关系和交易行为的发生要依赖金融中介，以金融中介为载体进行的金融活动才构成了金融体系的形成。
目前理论界对金融中介有两种不同的分析方法，一种是将现存的金融中介视为给定，认为公共政策的目标就是帮助现有的金融机构生存和发展，这种分析方法被称为“ 机构观”。
在机构观看来，市场上现有的银行、证券公司、保险公司等金融机构都作为既定的研究前提，并以此为基础研究如何使这些金融机构通过中介服务有效运转。
另一种分析方法则将金融中介所具有的特有功能作为给定的研究前提，认为是先产生了特定的金融服务要求的市场，继而会产生相应的金融功能，以金融功能作为研究前提，探索使其发挥最大效率的最佳组织形式、机构的设置，此种方法被称为“功能观”。
金融中介功能的观点，是首先由美国哈佛大学的著名金融学教授罗伯特?默顿和兹维?博迪于上个世纪9 0年代共同提出的，其核心观点为：金融功能比金融中介更稳定，其在实践，低于的跨度变化较小。
并且给出了金融体系中的六大功能：（1）清算和支付结算的功能；（2）聚集和分配资源的功能；（3）在时间上和空间上转移资源的功能；（4）管理风险的功能；（5）提供信息的功能；（6）解决不对称信息和激励问题的功能。
（二）金融机构从功能观点来看，金融机构、金融市场和金融产品都是事先金融这些基本功能的载体，因而金融机构与机构之间、金融机构与金融市场之间、金融市场与各个子市场之间、各种金融产品之间本身就存在着替代性和竞争性，而决定其此消彼长的因素正是它们的比较成本。
商业银行规模经济分析
商业银行规模经济分析 摘要：我国的商业银行经过了２０多年的发展，数目从少变多，规模从小变大，市场结构也发生了很大变化.但是由于市场机制和国家政策上的问题，商业银行在很多方面存在问题。最为突出的问题是巨额不良资产问题和公司治理结构的缺陷。现阶段，国内银行业无论是在规模方面或是经营效率、公司治理及技术方面均不同程度地落后于国外同行.研究中国银行业的规模经济问题具有重要的现实意义和理论价值，这有助于判断中国银行业的规模经营现状，分析影响中国银行业规模经济的主要因素，探讨中国不同商业银行的最佳规模及提升中国银行业规模经济和竞争优势的途径，为中国银行业的改革和发展提供新的解决思路和方法。本文将以建设银行的数据建立一个模型来分析银行的规模经济的影响因素，并由此提出相应的措施。 关键词：规模经济 影响因素 措施
一、商业银行规模经济的定义 商业银行规模经济是指随银行业务规模发展、人员数量增多和机构网点的扩大而引发的单位营运成本下降以及单位收益上升的现象，它反映着银行规模与成本、收益之间的变动关系。与之相对应的是规模不经济，它指的是在规模扩大之后,出现平均成本不变,甚至升高的状况.一般来说，商业银行的规模经济包括内在经济与外在经济两个方面。所谓内在经济是指单个银行由于业务运营规模的扩张，从内部引起收益的增加.如果银行在固定营业成本没有显著变化的情况下，因其经营规模扩大而相应降低了单位资金运营成本，这种节约所带来的效益提高便是内在经济.而外在经济是指整个银行产业规模扩大而使单个银行得到了良好的人才、信息、资金融通、联行结算等便利服务而引起收益递增的现象。 二、提高商业银行规模经济的意义 l、有利于资源优化配置、提高经济效益。规模经济的形成过程，就是商业银行经营成本尤其是固定成本不断降低的过程，同时，规模经济的形成过程，也是向效率较高、协作更紧密的单位集中的过程,从而使资源得到合理流动和优化配置。资源的优化配置有助于银行节省大量的费用，同时，合理的资金的运用也使得商业银行的收益能力大大提高，从而会提高商业银行的经营管理水平，增强盈利能力，提高竞争力。 2、有利于形成合理的市场结构。规模经济会促使大银行的产生,改变原有的规模结构，形成既具有竞争性又具有适度垄断性的市场结构。合理市场结构的产生对于缓解行业竞争压力，促进银行业合理、有序、竞争发展具有积极的作用。规模经济在促进合理市场结构形成的同时,也会促使银行采用先进的信息和网络技术，推动整个银行业的稳定、持续发展。 3，有助于增强锓行的市场竞争力。规模经济所带来的规模壁垒效应、低成本优势、较高的创新水平和组织管理能力，以及对于市场的影响力，不仅提高了银行的收益能力和水平，更为重要的是使得银行在竞争中处于一种优势地位，从而银行可以利用一系列的优势进一步增加服务种类，并且提升服务质量,获取更多的市场份额,增加银行获利的能力。， 4、有助于加快金融创新.规模经济使银行拥有一方面或多方面的优势，可以节约大量的金融资源,银行要保持已有的优势地位,必须在金融创新方面加大投入，否则，在科技发展日新月异的今天，已有的优势很容易就会被在金融创新方面具有优势的银行超过.所以,规模经济的形成有助于促进银行加大金融创新的力度,加大科技开发的投资和重视程度，从而整体上会加快金融创新的步伐。 当然，规模经济也会带来诸如垄断、使银行缺乏个性化和应变能力、战略风险、组织风险和财务风险等问题，但是总体上来说,规模经济的积极作用更大一些。 三、商业银行规模经济的影响因素 （1)银行规模 毫无疑问，银行规模是对银行业规模经济最重要的一个影响因素.一般认为，扩大银行的规模能够降低银行的平均成本，减少风险，提高效率。我们选取三个指标来衡量银行的规模：总资产、分支机构数、人员数。考虑到这些指标数值较大的干扰，对它们取自然对数. （2）资源配置 资源配置关系到银行成本控制、产出能力优化、规模扩张等多项工作的实施结果，是影响银行规模经济变化的重要因素。在这里，我们选用存贷比（贷款总额／存款总额)、人均费用率（营业费用／员工总数)来表示。 （3）盈利能力 毋庸质疑，盈利能力是衡量银行规模经济性的重要指标。它综合反映了银行的效率。盈利能力越强,其规模经济越明显。我们用人均利润率（净利润／员工总数）来反应银行的盈利能力. （4）稳定性 商业银行规模经济必须保证稳定性要求。根据《巴塞尔协议》规定，银行资本充足率为核心资本加上附属资本以后与加权风险资产总额的比率不小于8%。由于该指标计算较为复杂,且无法估计风险权重,因此本文用所有者权益占总资产的比重作为考查银行资本充足率的指标。 (5）产权结构 目前，在我国有关银行业规模经济的大部分研究中，都认为产权结构是制约银行规模效率的主要因素，但是我们研究的是中国建设银行的规模经济情况，这个因素就不考虑在内。 四、构建度量商业银行规模经济的模型 目前,实证研究商业银行规模经济的方法主要有例表分析法、回归分析法、超越对数成本函数法等,超越对数成本函数法是目前比较先进的分析手段，但它研究的是规模经济值的大小，而要研究各解释变量对规模经济的影响，用回归分析比较方便.根据以上的影响因素，我用如下的模型对商业银行的规模经济经行度量：
我国商业银行发展现状及未来发展方向研究
我国商业银行发展现状及未来发展方向研究摘要：在我国，商业银行是金融机构体系的重要组成部分，对于社会经济发展的影响非常巨大，而在发展过程中，商业银行容易受到经济环境的影响，出现各种各样的问题。
在这种情况下，就需要相关部门加强对于商业银行发展的研究。
本文对我国商业银行发展的现状进行了分析，并就其未来发展方向进行了研究和探讨。
关键词：商业银行发展现状发展方向商业银行属于银行机构的一种形式，是以盈利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。
商业银行进行经营管理的目标，是追求利润的最大化，可以为客户提供多种金融服务。
商业银行在社会经济发展中所发挥的作用是不容忽视的，在当前新的发展形势下，商业银行会出现怎样的变化趋势，是需要认真研究和思考的问题。
一、商业银行发展现状在我国当前的金融体系下，商业银行包括了国有商业银行、股份制商业银行以及城市、农村商业银行等，类型多种多样，不过均隶属于商业银行体系，在发展中呈现出了几个相当显著的特点：（一）基层化我国区域经济发展极端不平衡，在一些经济欠发达地区以及偏远农村地区，金融体系的构筑时间短，非常薄弱。
而在相关政策的扶持下，政府部门加大了对于这些地区的关注力度，为了进一步解决三农问题，金融监管机构对于相应地区金融机构的设立以及金融和业务的办理都给予了一定的优惠政策，推动了商业银行的基层化发展。
相关统计数据显示，截止到2014年底，全国共设立1233家村镇银行，各项贷款余额达到4862亿元，而且已经基本实现营利，成为服务新农村建设的重要力量。
（二）国际化经济全球化背景下，世界各国之间的经济交流日益密切，商业银行需要同时应对国内和国际市场的双重竞争，因此出现了跨国经营的趋势。
以工商银行为例，截止2015年，已经在全球范围内的40多个国家和地区相继设立了营业机构，其分支机构的数量不断增加，境外资产规模也随之增加，达到了1600亿美元。
（三）业务趋同化在市场经济背景下，许多商业银行为了占据更多的市场份额，会去模仿其他银行的业务，使得各个银行在战略、产品、服务、机构等方面出现了趋同化的趋势，在促进银行相互竞争和发展的同时，也引发了严重的问题，如果其继续演变，则可能我国的商业银行在未来会呈现出“千行一面”的情况，不仅影响了银行业的整体发展水平，也影响了金融行业的竞争力。
我国商业银行开展投资银行业务的现状及发展趋势
２７３《商场现代化》２００６年４月（中旬刊）总第４６４期一、我国商业银行开展投资银行业务的发展现状我国商业银行开展投资业务较晚，仅是近两年时间才刚起步，还存在许多问题急需解决。
１．业务范围窄。
我国的《商业银行法》规定，商业银行不得从事证券业，由于受“分业经营”政策的约束，我国商业银行大都以从事传统的银行业务为主，严重阻碍了国有银行商业化的进程。
２．市场经营“散而乱”。
由于我国金融改革和产业结构的升级换代存在着许多非经济因素，而没有主要依靠市场力量，造成目前我国投资银行业务存在杂乱无序、低效竞争的问题。
证券咨询和服务行业的不完善，加深了市场的不稳定性。
这将对商业银行开展投资银行业务产生不利影响。
３．在实际操作方面，我国目前存在的投资银行业务品种少、发展较慢，而我国商业银行开展投资银行业务更是处于刚刚起步阶段，难以满足日益增长的市场需求。
内部控制制度严重滞后，跟不上业务的发展。
投资银行业务是高风险性业务，商业银行开展投资银行业务加大了商业银行的经营风险。
４．监管体系不健全，法制性薄弱。
我国理论界对这方面理论研究较少，而对商业银行开展投资银行业务的市场定位、发展策略、风险控制、运行机制等方面更缺少全面、系统的分析和研究。
监管中行政措施有余，市场调节不足。
二、我国商业银行开展投资银行业务的现实基础从我国政策层面看，我国金融业实行“分业经营、分业管理”的监管法律在短期内不会改变。
但是，近年来监管当局对金融分业经营的政策进行了适当调整，限制商业银行从事投资银行业务的政策也有所松动。
１９９９年，中国人民银行制定并颁布了《证券公司进入银行间同业市场管理规定》、《基金管理公司进入银行间同业市场管理规定》，２０００年，中国人民银行与中国证监会又联合发布了《证券公司股票质押贷款管理办法》。
２００１年６月，人民银行发布《商业银行中间业务暂行规定》，明确商业银行在经过人民银行批准以后，可开办代理证券业务、金融衍生业务、投资基金托管、财务顾问等投资银行业务，除股票发行和经纪业务外，投资银行的其他业务都已纳入商业银行的业务范围。
我国商业银行经济资本管理问题与建议
２０ ０ １年 １ 月 １ 日我 国 正 式 加 入 完善 ， ２ １ 但说明我国商业银行 已经意识 到经 ＷＴ ， 国 金 融企 业 也 开 始 了 同 国外 优 秀 济资本管理 的重要性 ， Ｏ我 已经 从内部开始优
管理机制 ， 加快经济资本管理体系建 设。
一
办法》 ，通过综合巴塞尔委员会的相关文 配置 法分配经济资本 ， Ｒ Ｒ Ｃ为核心 以 Ａ Ｏ
率 管 理办 法 进 行 了极 大 改 良， 化 了银 行 值 最 大 化 的 目标 。 然 我 国 商 业 银 行 经济 强 虽
、
我 国商业银行经济资本管理的历 件精神， 对原有的中国商业银行资本充足 构建商业银行绩效考评体系 ， 实现银行价
实施新资本协议的时机 ， 推动 自身经济资 配 办法 应用 于预 算管 理领 域 ；０ ４年 ２ 二、 我国商业银 行经 济资本 管理 总体 ２０ 本管理水平的提高， 试图通过资本约束业 月中国银 监会推 出了《殳 情 况 ： 份制商业银行风 Ｊ ｌ 务发 展 的 职 能 ， 动 经 营 理 念 、 理 模 式 、 险评级体系》 推 管 ，实现 了对银行 资本充足状 目前 ， 国商业银行经济 资本管 理的 我
中国工行发展现状分析
中国⼯⾏发展现状分析中国⼯⾏发展现状分析⽬录⼀．⼯⾏的背景介绍 (3)⼆．⼯⾏公司治理 (3)三．公司的主要业务 (4)四．财务业绩、盈利能⼒和盈利前景 (5)I、⼯⾏的优势： (5)⼀、规模创造巨⼤优势 (5)⼆、战略转型带来先发优势 (6)II、⼯⾏的成就: (6)III、⼯⾏的⽬标： (7)IV、⼯⾏的举措： (8)五．公司战略 (8)I、中国⼯商银⾏六年战略转型的主要成就 (8)II、中国⼯商银⾏新三年规划的战略框架 (8)六．企业的产品或者服务的发展与创新 (9)⼀⼯⾏的背景介绍中国⼯商银⾏股份有限公司前⾝为中国⼯商银⾏，是经中华⼈民共和国国务院和中国⼈民银⾏批准于1984年1⽉1⽇成⽴的国有独资商业银⾏。
经国务院批准，中国⼯商银⾏于2005 年10⽉28⽇整体改制为股份有限公司，股份有限公司完整承继中国⼯商银⾏的所有资产和负债。
⼯商银⾏股份构成36%35%24%5%中央汇⾦公司财政部⾹港中央结算公司其他⼯⾏与⾏业平均⽔平⽐较表⼯商银⾏总资产（亿元）排名主营业务收⼊（亿元）排名净利润增长率排名 143900 1 1138.17 1 29.46 10 ⾏业平均 48688381.8638.85该股相对平均值 195.56198.0624.18⼆⼯⾏公司治理完善公司治理是增强企业核⼼竞争⼒的基础⼯程，卓越的公司治理是我⾏持续发展的基⽯。
2006年10⽉27⽇，我⾏于上海及⾹港同步上市，实现了从国有独资商业银⾏到股份制商业银⾏，再到国际公众持股公司的历史任务。
按照中国《公司法》、《证券法》等相关法律法规和现代⾦融企业制度的基本要求，我⾏建⽴了由股东⼤会、董事会、监事会和⾼级管理层组成的现代公司治理架构，初步形成了权⼒机构、决策机构、监督机构和管理层之间决策科学、执⾏有⼒、监督有效的运⾏机制。
⽬前，我⾏董事长和⾏长分设，董事会和监事会及⾼级管理层均设⽴有专门委员会，股东⼤会、董事会、监事会和⾼级管理层的职责权限划分明确。