凭证式国债被冒领 银行应否承担责任
初级银行从业资格考试_银行业法律法规与综合能力_真题模拟题及答案_第05套_练习模式
***************************************************************************************试题说明本套试题共包括1套试卷每题均显示答案和解析初级银行从业资格考试_银行业法律法规与综合能力_真题模拟题及答案_第05套(143题)***************************************************************************************初级银行从业资格考试_银行业法律法规与综合能力_真题模拟题及答案_第05套1.[单选题]国家赋予拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场职责的金融监管机构是（ ）。
A)中国人民银行B)中国银监会C)中国证监会D)国家外汇管理局答案:D解析:国家外汇管理局是依法进行外汇管理的行政机构，是国务院部委管理的国家局，由中国人民银行管理。
2.[单选题]某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97元，这种发行方式属于（ ）发行。
A)折价B)等价C)平价D)溢价答案:A解析:溢价是指按高于债券面额的价格发行债券，折价是指按低于债券面额的价格发行债券。
3.[单选题]同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务由（ ）处理。
A)大额实时支付系统B)小额批量支付系统C)清算账户管理系统D)支付管理信息系统答案:B解析:小额批量支付系统处理的业务有：同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。
4.[单选题]某银行员工勤奋好学，经常向另一部门其他岗位的同事学习业务知识，在同事偶尔外出时还主动提出代为履行职责，这种行为（ ）。
A)体现了同事之间的团结合作精神，应该得到鼓励B)体现了该员工的勤勉尽职精神，应该得到表扬C)在该员工的技能和知识达到其同事岗位要求的情况下是可以的D)是不可以的，除非经过适当批准答案:D解析:“岗位职责”要求银行业从业人员需遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全，除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。
银行卡存款“不翼而飞”谁担责
行卡遭盗刷 案件该 怎样判 ，银行究竟应该赔多少 ， 收益和风险相平衡的原则 。 最高人民法院可 以出台司法解释 ，给各级法院提供 事实上 ，通过Ａ Ｔ Ｍ机取钱 ，银行很难证 明使用 个 准绳 。 的是真实 的银行卡 ，客户也很难证 明 自己没有 泄露
一
“ 泄密” 与否 ，谁来举证是难题
业 内人士认 为 ， 《 商 业银行法 》规定 ，银行 应 也相对 困难 ，因为在 目前的技术手段下 ，不能排 除 当保 障存 款人的合法权益不受任何 单位 和个人 的侵 不通过交 易密码亦能进行伪 卡交易 的可能性 ，也不 犯 。克隆卡取走储户 的钱 ，被骗的对 象是银行 ，而 能排除整个交易系统存在密码泄露或被破译 的可 能
法苑观察
银行卡遭盗刷 的 “ 重灾 区” 。 ２ ０ １ ２ 年６ 月 ，广东省高
然而 ，盗刷 案件 一旦进入诉讼程序 ，在举证方 级人 民法 院就伪卡交易的问题召开座谈会 ，形成了 面则显 得 较为 困难 。
《 广东省高级人 民法院关于审理伪卡交易 民事案件 举证一般分为以下几种情况 ：取款人并非持卡 工作 座谈会纪 要 》， 对举证 责任分 配 以及责任认 定 人本人 ，而且存 在安 装摄像头等窃取银行卡信息密 给 出了一些指导意见。比如 ，对设置 了密码 的银行 码等行为 ；案件交易中的银行卡的样式 、颜色和标
密码 ，举证对双方来说都非常困难 。在案件 未侦破
前 ，法院很难判 断哪一方的证据更具优势 。一 般而
银行 卡被 盗刷 后 ，储户 可 以 向警方 报案 ，通 言 ，法 院认为只要银行未能识别 “ 克隆卡” ， 而且银 过刑事侦查 、审判程序追赃 。但调查发现 ，储户往 行又不能证 明密码是储户故意或重大过失泄露的 ， 往 采取的手段是向银行主张违约赔偿 责任 ，起诉银 则银行承 担主要赔偿责任 。可以说 ，司法实践 中银
人民币银行结算账户管理案例题(含答案).
案例题账户类1、2009年8月10日,A企业的财务人员甲持A企业的营业执照、组织代码证、税务登记证、公章、法人身份证、甲本人身份证到B银行某营业部办理基本存款账户开户手续,填写开立银行账户结算申请书,并签订了账户管理协议书。
B银行工作人员审查了其开户资料,为A企业办理了基本存款账户的开户手续,保存了相关复印件,并预留银行印鉴。
2009年8月10下午,财务人员持以上证件和D银行的借款合同到C银行开立一个一般存款账户。
2009年8月11日上午,B银行工作人员将A 企业开立基本存款账户的资料向当地人民银行报送。
当天下午,财务人员到B 银行某营业部提交收款人为A企业,付款人为同一银行开户的E 企业的转账支票一份,财务人员填写了进账单,B银行工作人员审核支票后为其办理了入账手续。
同时甲又向B银行购买转账支票一本,并当场签发收款人为B公司的转账支票一份,收款人开户银行为C银行,填写了进账单, B银行工作人员审查完后办理了转账手续。
2009年8月14日人民银行对该账户予以核准。
要求:试分析上述各银行的做法是否符合有关账户管理的要求并说明理由。
答:1、B银行的做法与有关账户管理规定不符的:(1A企业开户时未提供法定代表人的授权书。
因为根据《银行账户管理办法》规定存款人申请开立单位银行结算账户时,如授权他人办理的,除出具相应的证明文件外,还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书。
B银行对核准类账户未经人民银行核准后即为其办理开户手续。
根据《人民币银行账户管理办法》规定,开户申请书填写齐全,符合核准类账户开立条件的,银行应将存款人的开户申请书、相关证明文件和银行审核意见等开户资料报送中国人民银行当地分支行,经其核准后办理开户手续。
银行在人民银行未核准的前提下为其办理入账和出账业务。
因为只有按照《人民币银行账户管理办法》的规定开立的使用才可办理票据业务。
2、C银行的做法与有关账户管理规定不符:1C银行凭D银行的借款合同和开户资料为其办理开户手续,未审核开户许可证。
11邮储银行 笔试 题库及参考答案
一、单选题（共20道题，每题2分）1．中国邮政储蓄银行所规定协定存款的基本存款额度为___A．10万元B．20万元C．30万元D．50万元答案：d2．下列哪个支票日期填写是正确的？（）A．贰零零玖年贰月贰拾日B．2009年2月20日C．贰零零玖年零贰月零贰拾日D．二零零九年零二月二十日答案：c3．单位定期存款可以全部或部分提前支取，可提前支取___次。
A．1B．2C．3D．5答案：a4．个人客户从公司系统汇款手续费按___收取，最高___ 元。
A．0.1%，50B．0.1%，100C．1%，50D．1%，100答案：c5．___户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。
A．基本B．一般C．临时D．专用答案：b6．一般情况下，主管请领网点的重要空白凭证时按不超过___个工作日的使用量。
A．1B．7C．10D．30答案：c7．单位账户的开户资料由___保管A．事后监督B．业务主管C．经办柜员D．B柜员答案：b8．单位通知存款最低支取金额为___万元A．1B．5C．10D．50答案：c9．当收款人在行内异地开户时，需选择___渠道办理结算业务。
A．行内汇划B．大额实时C．小额批量D．同城交换答案：a10．支票的提示付款期为出票日起___日内，中国人民银行另有规定的除外。
A．10B．12C．15D．30答案：a11．中国邮政储蓄银行绿卡（借记卡）是由中国邮政储蓄银行发行，具有消费、转账结算、存取现金等全部或部分功能的金融支付工具，不允许( )。
A．通存通兑B．跨行通用C．查询D．透支答案：d12．负责日常操作的是（）权限。
A．综合柜员B．普通柜员C．支行长D．事后监督答案：b13．以下关于高端华商联盟商易通客户可以享受的优惠政策不正确的是( )A．所有渠道的付款手续费免费B．在华商联盟资格有效期内免短信服务费一年C．免挂失手续费D．仅使用商易通渠道进行付款的手续费优惠答案：d14．客户可在开户局所属省内任一联网网点查询（）年以内未清户账户的交易明细。
中国邮政储蓄银行招聘考题试卷题库
中国邮政储蓄银行招聘考题试卷题库一、填空部分1、储蓄机构设置，应当遵循统一规划，方便群众，注重实效，确保安全的原则。
2、农村信用社办理储蓄存款应坚持存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密的原则。
3、定活两便储蓄存款，50元起存，一次存入，不定存期，一次支取本息。
4、人民法院、人民检察院、公安机关、国家安全机关等部门因侦察、起诉、审理案件要求查询、冻结、扣划存款时必须向信用社出具由县级或县级以上人民法院、人民检察院、公安机关、国家安全机关的正式通知。
5、储蓄存款停止支付（冻结）的期限最长不超过六个月，逾期自动撤销。
6、开办通存通兑的储蓄机构，正式挂失手续须在原开户储蓄机构办理，联机机构只能办理临时挂失手续。
7、计算储蓄存款利息的基本公式：利息＝本金×利率×期限。
8、定期储蓄存期的计算不论是大月、小月或平月、闰月，每月均按30天计算，全年按360天计算。
9、定期储蓄存款适逢节假日到期，储户不能按期取款，储户可在储蓄机构节假日前一天办理支取或转存手续，对此，手续上视同提前支取，但利息按到期计算。
10、对个人取得的教育储蓄存款利息所得以及国务院财政部门确定的其他专项储蓄存款或储蓄性专项基金存款的利息所得，免征个人所得税。
11、储蓄会计凭证的传递，必须做到准确及时、手续严密、先外后内、先急后缓。
储蓄业务的账务组织包括明细核算和综合核算两个系统。
12、信用社当前采用借贷记账法，是以资金平衡原理为依据，以借贷为记账符号，以有借必有贷，借贷必相等为记账规则的一种复式记账法。
13、会计恒等式：资产＝负债＋所有者权益。
14、储蓄错账冲正，必须经会计主管人员（负责人）审查盖章后方能办理。
储蓄账务核对分为每日核对、定期核对和不定期核对。
15、储蓄会计凭证必须按结账日整理，按日或定期装订，定期装订最长不超过十天。
16、储蓄凭证表内科目按现收、现付、转借、转贷的顺序排列。
17、会计档案保管期限分为永久保管和定期保管两种。
邮政储汇高级技能鉴定整理
邮政储汇高级技能鉴定整理一、填空题1. 对有权机关只提供户名而未提供账号的司法查询，邮储应要求其提供该账户所有人的_居民身份证号码_或其他足以确定该存款账户情况的信息。
2. “Have you made an appointment?”中文含义是您预约了吗？_。
3. 人民币个人理财产品非交易过户必须在提前赎回期间和终止投资期间办理。
4. 若邮储客户要求打印已压缩的存折交易明细，可持存折在省内任一联网_网点办理。
5. 无密户取消必须由综合柜员_授权办理。
6. 开立10万元（含）以上的存单，授权柜员应在存单上加盖业务用个人名章。
7. 邮政外币储蓄业务立即挂失的有效期为两天。
8. 信用卡销户结清金额如超过规定限额，要求客户出示申请信用卡卡片时登记的有效身份证件。
9. 国际邮件业务按传递时限分为_普通邮件和特快专递邮件。
10. 邮储银行代理国债业务包括储蓄国债、凭证式_国债两种。
11. 经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。
12. 绿卡通卡内所有子账户全部销户后方可办理卡清户业务。
13. 固定利率债的计息利率在发行时已经确定并且是唯一的，付息方式有利随本清和定期付息两种。
14. 邮政储蓄按要求对账户办理部分冻结的，其冻结部分金额不得办理任何账务类交易。
15. 执行授权交易时，授权人员必须对交易信息的_真实性_进行核实。
16. 自动柜员机钞箱安装完毕，应按券别做吐钞测试，确认自动柜员机吐钞正常、准确。
17. 汇兑系统营业终了，各柜员必须保证现金及重要空白凭证账实相符，若不符，应_调阅录像或逐笔查找审核。
18. 人民币不固定定活两便存款50元起存，多存不限。
19. “Please write down your mobile phone number here.”中文含义是请写下您的手机号码。
20. 客户申请出具个人存款证明必须提供规定的存款凭证和有效实名证件。
商业银行综合柜台业务试题题库
商业银行综合柜台业务试题题库题库简要说明：一、试用专业班级：会计电算化051、052、063、054、055、二、本课程周学时数为3学时，该题库试题共可出8份试卷三、试卷分值安排：满分为100分，共分8种题型，各题型及分值安排如下：1、名词解释：24题选三，每小题4分，共12分2、填空题：120空选15，每空1分，共15分3、判断题：64题选8，每个1分，共8分4、单选题：80题选10，每个2分，共20分5、多选题：40题选5，每小题2分，共10分6、简答题：24题选3，每小题6分，共18分7、请作出业务流程图：10题选1，每小题7分，共7分8、论述与计算题：8题选1，每小题10分，共10分一、名词解释（24题选三，每小题4分，共12分）1．预留印鉴：2．外汇账户：3．展期贷款：4．转账结算：5．会计专用章：6．抵押贷款：7．外汇贷款原则：8．授权：9．贴现业务实付金额的计算公式：10．解释贷款按损失程度划分时的“关注”级。
11．整存整取定期储蓄存款：12．个人质押贷款：13．活期储蓄：14．单位定期存款：15．消费信贷：16．出纳的谨慎收付原则：17．重要空白凭证：18．可疑支付交易：19．基本存款账户：20．代理基金销售业务：21．银行柜台业务系统：22．外汇账户：23．支付结算：24．储蓄：二、填空题（120空选15，每空1分，共15分）1．金融电子化系统包括_______________系统,金融管理信息系统、金融电子支付系统、_________________系统。
2．各种重要单证应纳入表_____核算。
3．着统一装时， ________、色调整齐划一。
4．坐着办理业务时，应_______________ ，不得躺靠在椅子上。
5．柜员办理业务前，应调整_________ 章的日期，使其为当天日期。
6．柜台业务业务基本流程：营业前准备—→_______________—→日常业务处理—→复核—→轧账签退7．管库员办理上解现金交易业务时，应输入_______、_______、金额、______________等要素。
票据法案例分析
票据法案例分析1、案例分析题出票⼈甲将票据交付给受款⼈⼄，⼄通过背书将票据转让给丙，丙⼜将票据转让给丁，丁⼜将票据转让给戊，戊为最后持票⼈。
请问：在这⼀系列的当事⼈之间，谁是票据上的前⼿和后⼿?这样的区分有何意义?答：①甲、⼄、丙、丁、戊所处的地位是相互独⽴的，在前者被称为前⼿，在后者被称为后⼿。
例如：甲为⼄的前⼿，⼄为甲的后⼿，甲、⼄、丙、丁均为戊的前⼿，戊则同时是甲、⼄、丙、丁的后⼿。
②前⼿与后⼿的区分意义在于，票据上的当事⼈⾏使追索权时，只能由后⼿向前⼿追索，⽽前⼿不能向后⼿追索。
所以在前后⼿的关系中，前⼿为债务⼈，后⼿为债权⼈。
2、案例分析题1998年1⽉，湖南天易公司与福建华茂发展公司签订了名为联营实质上是借贷性质的《联营合同》，约定华茂公司向天易公司借款⼈民币500万元，湖南交通银⾏衡阳某分⾏(下简称为交⾏)对该借款作担保并给天易公司出具了担保书。
之后，天易公司签发了以浙江某服装⼚为收款⼈，到期⽇为1998年8⽉底的500万元商业汇票⼀张，还同该⼚签订了虚假的《购销合同》，将该汇票与合同⼀并提交给农业银⾏某县⽀⾏(下简称为农⾏)请求承兑，双⽅签订了《委托承兑商业汇票协议》。
天易公司告知农⾏拟使⽤贴现的⽅式取得资⾦，并承诺把该汇票的贴现款项⼤部分汇回该⾏，由该⾏控制使⽤。
其后，该农⾏承兑了此汇票。
⽽后收款⼈浙江某服装⼚持票到建设银⾏浙江某分⾏贴现，并将贴现所得现款以退货款形式退回给天易公司，后者则按《联营协议》的约定，将此款项全部借给华茂发展公司。
汇票到期后农⾏以受天易公司等诈骗为理由拒绝付款给贴现⾏，⽽当天易公司要求华茂发展公司及交⾏归还借款时，该⾏则以出借⽅签发汇票套取资⾦⽤于借贷不合法为由，拒绝承担保证⼈责任。
请问：(1)此案中哪些属于票据关系?(2)此案中有哪⼏种⾮票据关系?(3)农⾏和交⾏的理由能否成⽴?为什么?答：(1)天易公司的出票、农⾏的承兑、浙江某服装⼚向建⾏浙江某分⾏的贴现，构成了本案中的汇票的出票⼈、收款⼈、承兑⼈、背书⼈及被背书⼈之间的⼀系列的票据债权债务关系，即本案的票据关系。
中国银行湖南省分行合规知识题库
合规知识题库中国银行股份有限公司湖南省分行目录第一部分判断题错误！未定义书签。
第二部分单项选择题错误！未定义书签。
第三部分多项选择题错误！未定义书签。
第四部分问答题错误！未定义书签。
第五部分案例分析题错误！未定义书签。
第一部分判断题1、业务经理对所在机构柜员工作职责、权限设置、制约失效或不相容岗位设置情况、是否存在“一手清”情况进行监督。
（√）2、凡发现假币时应按规定当场予以收缴，若应客户强烈要求可以予以退还。
（×）正确答案：凡发现假币时应按规定当场予以收缴，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。
收缴的假币，不得再交予持有人。
3、柜员离开工作岗位时，若因柜员未及时签退或未锁定屏幕而出现问题的，柜员应承担相应责任。
（√）4、持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可以在3个工作日内向人行或鉴定机构申请鉴定。
（√）5、抵质押品的置换。
业务部门不得擅自进行抵质押品的置换，须报省分行风险管理部审批，省分行授信执行部将根据风险管理部同意置换押品的批复文件办理相关手续。
（√）6、抵质押登记机关要求我行使用的其制式合同，合同文本须报法律合规部门审核。
（×）正确答案：合同文本无需报法律合规部门审核7、业务部门对示范合同商务或技术条款的修改无需报法律合规部门审核。
（√）8、单笔保证合同的签署日期应早于或等于借款合同的签署日期。
（×）正确答案：等于或迟于借款合同的签署日期9、借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销并终止法人资格，经对借款人和担保人进行追索后，未能收回的债权可以认定为呆帐。
（√）10、重要空白凭证平常不一定存放现金尾箱，可以放在办公抽屉里上锁保管。
（×）正确答案：重要空白凭证必须视同现金保管。
11、在任何情况下都应该按照机构领导的指示办理业务。
（×）正确答案：在任何情况下都必须按规章制度办理业务。
建设银行国际业务知识竞赛题.
建设银行国际业务知识竞赛复习题考题：一、单项选择 1、下列哪种情况下可使用开证额度？A、BA. 所有可控货权的即期信用证B. 空运单要求收货人是开证行的即期信用证C. 要求2/3提单的即期信用证D. 远期信用证2、贸易融资额度的有效期应控制在一般授信额度有效期内，最长期限是：BA.半年B.一年C.两年D.三年3、总行以及信贷审批授权等级为A、B级的一级分行，可在其权限内自行审批决定是否给予什么评级的客户免担保的信用额度？C.A .BBB级 B. A级 C. AA级 D.AAA级4、申请人在贸易融资额度下办理具体业务时交纳保证金的，保证金部分是否占用申请人的贸易融资额度？如果是，那么额度用完时，申请人交纳100％保证金可否在我行办理业务？AA. 占用额度，但可以办理B. 不占用额度，可以办理C. 占用额度，不可以办理5、信托收据原则上不得超过多少天？AA级（含）以上客户最长不得超过多少天？DA.60天和90天B.90天和180天C.120天和180天D.90天和120天6信贷授权等级为A级和B级的一级分行开立远期信用证，以下哪种客户应交纳不低于20％的保证金？C.A.BBB级（不含）以下B.A级（含）以下C. A级（不含）以下D.AA级（含）以下7、信贷授权等级为B级以下的一级分行开立远期信用证，以下哪种客户应交纳不低于20％的保证金？BA.BBB级（不含）以下B.A级（含）以下C. A级（不含）以下D.AA级（含）以下8、对A级及以下客户打包贷款金额最高不得超过信用证的多少？B.A.70%B.80%C.90%D.100%9、打包贷款期限原则上不得超过多少天？特殊情况最长（含展期后）不得超过多少天？A.A.90天和120天B.120天和180天C.60天和90天D.90天和180天10、出口托收贷款适用于什么评级客户的付款交单方式？B.A.BBB级以上B.A级（含）以上C. A级（不含）以上D.AA级（含）以上11、出口托收贷款适用于什么评级客户的承兑交单方式？DA. BBB级以上B.A级（含）以上C. A级（不含）以上D.AA级（含）以上12、出口托收贷款能否用于光票托收？B.A.可以B.不可以C.不一定13、出口托收的贷款期限原则上不超过多少天？贷款最长不得超过多少天？CA.60天和120天B.60天和90天C.30天和60天D. 90天和120天14、有关出口议付下列说法不正确的是：C.A. 不可办理转让信用证下第二受益人的申请B. 出口议付金额不得超过汇票或发票金额C. 出口议付原则上可以办理展期，展期期限不得超过原发放期限的一半D. 付款行非我行的付款信用证项下出口议付仅限于A级（含）以上客户15、有关提货担保下列说法不正确的是：AA. 我行可以为申请人出具总担保B.. 申请仅限于我行开立的信用证C. 提货担保后收到信用证来单，无论是否存在不符点，都不得对外拒付D. 我行出具提货担保后，应进行专项登记并跟踪监督16、证明或声明可否包含在信用证要求的其他单据中？如果可以并且表面看来由该单据同一人出具和签署，是否需另行签字或加注日期？C.A. 可以但需另行签字并注明日期B.不可以，只能提供单独的单据C. 可以，不用另行签字也无需另注日期D. 可以，需另行签字但无需另注明日期17、下列哪些单据的出具日期不得晚于装运日期？D.A. 分析证明B.检验证明C.发票D.以上都不对18、下列哪些单据可以显示在交单日之后出具？D.A. 汇票B.发票C. 产地证D. 任何单据都不可以19、信用证中如果规定“STALE DOCUMENTS ACCEPTABLE”（过期单据可接受），下列哪种说法正确？A.A. 装运日21日后提交的单据，但在信用证效期内B. 单据的出具日期可以超过信用证效期，只要单据在效期内提交C. 单据可以在信用证效期外提交D. 当作非单据条款，银行不予理会20、在货物描述中，用“MASHINE”表示”MACHINE”，用”MODLE”表示”MODEL”，是否构成不符点？C.A.前者是不符点，后者不是B. 前者不是不符点，后者是C.两者都不是D. 两者都是21、如果信用证规定提单后60日付款，而一张汇票下提交了不止一套提单，汇票到期日是：B.A.最早的提单日B.最晚的提单日C.任意一个提单日D.无法确定22、如果汇票中金额的大写和小写不一致，下列哪种说法正确？D.A.以大写为准B.以小写为准C.以任意一个为准D.此汇票不可接受23、有关汇票的修正和变更说法，下列说法不正确的是：D.A. 汇票并非在任何情况下都不得修正B. 汇票可以修正，只要出票人证实C. 如果有些国家不接受修正的汇票，必须在信用证中声明D. 如果有些国家法律禁止接受修正的汇票，可以不在信用证中声明24、如果信用证条款规定“CIF 新加坡INCOTERMS 2000”,那么“CIF 新加坡INCOTERMS”是否可以接受？B.A.可以B.不可以25、对于发票中表明信用证未要求的货物，下列说法正确的是：C.A. 可以表明货物的样品B. 可以表明广告材料C. 不可以表明包括样品、广告材料等信用证未要求的货物，即使注明免费D. 可以表明包括样品、广告材料等信用证未要求的货物，只要注明免费26、有关发票正本和副本份数的提交说法正确的是：C.A. 正本和副本都必须如数提交，不能多也不能少B. 正本必须如数提交但副本可以少，因为可以复印C. 正本和副本都可以多提交，但不能少D. 正本不可以多提交，但副本可以多提交27、有关提单出具日和装船批注日期不正确的是：C.A. 如果是已装船提单，提单的出具日期是装运日B. 如果提单带有单独的装船批注，该批注日期是装运日C. 该批注日期不可以在提单签发日之前D. 该批注日期可以在提单签发日之前也可以在提单日签发之后28、有关提单中货物描述下列说法正确的是：AA. 提单上的货物描述可以使用与信用证规定不矛盾的货物统称B. 提单上的货物描述必须和信用证规定完全一致C. 提单上的货物描述必须和发票上的货物描述完全一致D. 提单上的货物描述不必与信用证规定完全一致，但不可以用货物统称29、如果信用证要求清洁提单，提单上出现清洁字样，又被删除，下列说法正确的是：D.A. 提单上必须出现清洁字样B. 提单可以不出现清洁字样，但不能删除C. 该提单应该作为不清洁提单，但可以接受D. 该提单可以接受，不应该作为不清洁提单30、如果信用证没有规定，银行能否接受受免赔率或免赔额约束的保险单据？AA.可以接受B.不可以接受31、通知行在通知信用证后，受益人拒付通知费，通知行应该：B.A. 只能向受益人收取B.可以向开证行收取C.因为信用证已经通知，只能自己承担费用32、如果信用证要求投保发票金额的110％，保险金额在出现小数点时，金额应该：B.A.四舍五入B.小数点后面进位C.小数点后舍去D.以上都可以33、对于信用证中“ABOUT”、“APPROXIMATELY”“ CIRCA”中对金额和数量的表述，可以解释为不超过多少的增减幅度？B.A.5%B. 10%C.15%D.不可以这样表述，金额不能增减34、对银行审单时间的说法正确的是：C.A. 七个工作日的审单时间只是针对开证行而言B. 收到单据日（含）起的七个工作日之内的合理时间C. 收到单据后的七个工作日之内的合理时间D. 只要不超过七个工作日都可被认为是合理时间35、有关信用证的转让，下列说法正确的是：AA. 可转让信用证可以有一个以上的第二受益人B. 可转让信用证可以使用“可分割”、“可让渡”之类的表达C. 可转让信用证只能转让一次，即使再转让给第一受益人也是禁止的D. 可转让信用证在转让中任何条款项目都不得更改36、下列哪种情况需占用出口议付额度？C D EA. 单证有不符点，开证行确认接受，有金融机构额度B. 单证无不符点，有金融机构额度C. 单证无不符点，无金融机构额度D. 单证无不符点，金融机构额度不足E. 单证有不符点，开证行确认接受，无金融机构额度37、申请信托收据额度，包括下列哪种？ABCDA.开立不能控制货权的即期信用证B.开立远期信用证C.提货担保D.提单背书38、下列哪些业务可占用金融机构额度？ABCDA. 远期信用证汇票贴现B.远期信用证应收款买入C 承兑信用证下的福费廷 D.延期付款信用证下的福费廷39、我行核定贸易融资的担保有以下哪些？ABCDA.保证B.抵押C.质押D.保证金40、以下哪种信用证不符合我行打包贷款条件？BCDA. 限制我行议付信用证B.暂不生效信用证C.可转让信用证D.备用信用证银行国际业务知识竞赛判断题1. 划线支票是在支票背面划两道平行线，可由银行或持票人领取票款。
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凭证式国债被冒领 银行应否承担责任
丛红亚 谭松平
[案情]
1999年3月31日，原告黄某某在被告某银行购买3万元、年利息为5.13%、期限为5年的
凭证式国债。在该凭证式国债的收款凭证上载明：户名为黄某某，到期日期为2004年3月31
日。本国债为记名式国债，可以挂失，但不得更名，不上市流通。购买后如遇特殊情况，可办
理提前兑取，但只能按票面全额兑现。此单如有遗失，应立即持本人身份证，并提供此单的帐
号、户名、金额和购买日期等有关情况到原购买行办理挂失手续。原告在购买上述国债时留有
密码。
2004年3月30日，原告发现国债凭证丢失，即至被告处办理挂失手续，但被告知此国债
凭证已于2004年3月12日被“黄某某”挂失密码，并于2004年3月19日被“黄某某”支取
本金30000元及利息7453.80元。原告否认其办理过密码挂失及支取本息，在与被告多次交涉
未果后，遂诉至法院，要求被告支付国债本息37695元。
法院另外查明，2004年3月12日，某人持户名为黄某某的凭证式国债收款凭证，至被告
处办理密码挂失手续，其在挂失申请书中登记的姓名为黄某某，身份证号码为
320624196503317735，住址为某市秦灶镇秦灶村5组。
2004年3月19日，某人至被告处支取凭证式国债本金3万元及利息7453.80元，被告工
作人员在凭证式国债的收款凭证上记录下其身份证号码，同样为320624196503317735.后经被
告委托，某市公安局进行笔迹鉴定，结论为：办理国债密码挂失手续及支取国债本息的为同一
人。
法院还查明，原告现所持身份证号码为320624650331773，该身份证上载明的住址为某市
秦灶镇秦灶村5组。某公安局秦灶派出所出具证明，证明原告新身份证号码为
320624196503317735，但原告自1996年9月30日领取身份证后，至今未换领新的身份证。2004
年3月30日，原告向某市公安分局报案，该局调取了2004年3月12日的监控录像。该录像较
清晰地反映出办理国债密码挂失的过程及当事人情况，挂失者提交了身份证件，被告方工作人
员亦进行了审核。原告对上述录像的真实性提出异议，但未向法院申请鉴定。
[争议]
案件在审理过程中，对于被告是否应当承担支付原告国债本息的民事责任产生了两种不同
意见：
第一种意见认为，原告对凭证式国债的收款凭证保管不善，对与其身份证相关的信息保密
不善。而原告又未能举证证明被告在办理国债密码挂失及支取本息的过程中存在过错，且被告
处的各种凭证及监控录像资料均可反映被告的工作人员按相关规定办理了相关业务。故原告要
求被告赔偿其财产损失的诉讼请求，无法律和事实依据。故应当判决驳回原告的诉讼请求。
第二种意见认为，原告在被告外购买国债并办理相关手续后，双方之间就形式了国债交易
关系，在此情况下，被告有义务保证客户在其处财产的安全，其因过错给客户造成的损失，理
应承担赔偿责任。根据中国人民建设银行颁布的相关文件规定，为防范挂失业务失实，应由银
行的具体工作人员负责对挂失业务的真实性进行核实。但被告并未进行核实，最终导致冒领人
冒领成功。故被告未尽到善良管理人应尽的谨慎、勤勉的义务，其在向冒领人兑现国债过程中
具有过错。故被告应继续按约向黄某某支付到期国债的本金及利息共计37695元。
[评析]
本案的争议事实上涉及到银行在履行债务(即支付国债本息)时是否具有过错应由哪一方当
事人承担举证责任，以及民法中关于给付为有效给付还是无效给付，以及给付以后能否产生债
权债务消灭的法律后果这两个问题。对此，笔者试作如下分析：
一、关于本案中的举证责任分配
依照法律规定，被告对冒领人的给付能产生有效清偿债务的法律后果的前提条件是：被告
在履行义务时系善意无过失。因此，被告在履行债务时是否有过错的举证责任的分配是本案首
先需要解决的问题。根据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第六条规定：在法律
没有具体规定，依本规定及其他司法解释无法确定举证责任承担时，人民法院可以根据公平原
则和诚实信用原则，综合当事人的举证能力等因素确定举证责任。就本案来看，作为储户，在
其存款被他人冒领后，要求储户本人举证证明银行在支付存款过程中存在着不当行为，即由储
户证明银行存在过错，这对储户而言难以做到。因为，对于银行的整个操作程序、实际操作过
程，储户难以了解也无从知晓。鉴于本案的特殊性，且法律及相关司法解释对此也未作明确规
定，从公平的角度来讲，由银行就其在具体办理密码挂失、支付钱款过程中不存在过错承担举
证责任为宜。银行不能举证证明或举证不充分，就应承担相应的法律后果。因此，原审法院认
为应由原告承担被告具有过错的举证责任分配是不恰当、不公平，也不符合客观情况及法律规
定。因此，被告应就其在履行债务时不存在过错负有举证责任。
二、关于被告向冒领人的给付是否为有效给付、是否能在本案当事人之间产生债权债务消
灭的法律后果
在诉讼过程中，被告提供了凭证式国债收款凭证、银行挂失申请书、公安人员向其工作人
员李某、成某的调查笔录、某市公安局的物证鉴定书及2004年3月12日的监控录像，欲以此
证明其在履行债务时无过错。那么，是否据此就可以认为被告不存在过错?
笔者认为，判断被告在履行债务时有无过错，首先应当确定判断的标准。被告系金融单位，
向储户提供安全、可靠、及时、准确的存储业务是其最基本的职责。对于储户的存储业务，其
应做到谨慎、勤勉。因此，做为专营存储业务的金融机构，对储户的存储等相关业务，其理应
尽到善良管理人的注意义务。从民法的角度讲，是否尽到善良管理人的注意义务，应以其是否
有可能、有能力、有条件避免损害的发生作为判断依据。
就本案而言，黄某某在购买之初就预留了密码，而预留密码本身就是对国债被冒名支取的
一种有效的防范措施。储户不能提供密码并提前支取，这种情形本身就应引起金融单位高度的
警觉，做到谨慎核实。对此，中国人民建设银行还颁布了相关规定，为防范挂失业务失实，专
门规定了由具体的人员负责对挂失业务的真实性进行核实。同时，黄某某在购买国债时，也按
照被告的要求预留了家庭住址，因此，被告完全有条件、有能力对本案冒领人申请的密码挂失
业务进行核实，以避免错误兑现事件的发生。但被告并未进行核实，最终导致冒领人冒领成功。
故被告未尽到善良管理人应尽的谨慎、勤勉的义务，其在向冒领人兑现国债过程中，具有过失。
因此，被告向冒领人的给付对黄某某不产生清偿效力，其应向黄某某继续履行支付到期凭证式
国债本金及利息的义务。
退一步讲，即使被告主张的其只对储户的身份证件进行形式审查的理由成立，被告也未能
提供充分的证据证实其已对冒领人所持的身份证件在2004年3月12日申请挂失时和3月19
日支取现金时分别进行了符合中国人民银行要求的形式审查。因此，即使该理由成立，也因证
据不充分，难以采信。
综上所述，被告在冒领人办理密码挂失业务及支取现金过程中，未能尽到应尽的义务，其
对冒领人的给付，对黄某某不产生债务清偿效力。黄某某的上诉理由依法成立，被告应继续按
约向黄某某支付到期国债的本金及利息共计37695元。
因此，第二种意见是正确的。