项目贷款固定资产贷款尽职调查报告

招商银行授信业务尽职调查报告（项目贷款、固定资产贷款）

第一部分调查工作底稿一、申报授信所需客户基础资料

二、授信调查与核实过程及所取凭据（如无特别说明，须在右边格中填写）

三、调查人员尽职调查声明

本调查报告的内容是按照招商银行信贷管理有关制度、规章和操作规程的要求，由（）与（）共同对申请人、担保方的主体资格、财务状况以及抵（质）押物的权属、状态进行了全面的调查、核实，取得了相关凭据，并对所取得的资料凭据进行了理性分析与判断。

本调查报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们没有隐瞒已经知道的风险因素，申请人及担保人不是我们的关系人。

主办客户经理姓名：协办人姓名：

调查时间：年月日至年月日

第二部分授信调查报告

一、业务往来与合作情况

1.简述客户关系建立历史

（客户上门、我行开发、他人介绍等；与我行人员有无特殊关系。）

2.申请人及其关联企业在我行授信历史

申请人及其控股子公司在我行的授信历史、目前有效的授信内容和审批条件，以及授信使用情况。如果是集团客户，应说明集团客户在我行的总体授信情况，以及额度切分情况。

3.在我行的业务往来情况

5.贷款卡查询记录（结合贷款卡信息向申请人了解，查询时间不早于本调查报告10个工作日；如果贷款卡

数据较所提供的财务报表数据差异较大，须解释原因）

申请人对外担保情况（结合贷款卡信息向申请人了解）

（单位：人民币万元）

二、申请人基本情况

1.申请人注册登记情况和股权结构、股东背景

要求：必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度。对民营和集体企业，需说明其创业、发展的历史。

申请人注册工商登记信息及其他基本情况

如申请人历史股权结构曾有多次调整，请反映变化过程及原因实际控制人及主要股东背景情况

2.申请人组织架构

3.申请人业务范围、主要产品产能产量（或营业额）

4.申请人管理体系

内部管理体制、销售体制（销售模式）、财务结算体制(采购与销售账期的管理)

5.公司发展历史

自公司成立到目前主营业务、主导产品的发展形成；核心竞争力的形成过程和维持核心竞争力的关键因素。

6.公司治理结构

查看公司的章程、了解公司重大事项的决策程序

7.申请人管理层主要人员简历

申请人法定代表人和核心管理人员的个人简历（首次授信须由企业书面提供，续期业务需了解说明人员变动情况及原因）和一般管理人员素质结构，管理水平，主要的经营业绩。

8.申请人下属企业及关联企业情况列表

列明控股50%以上的子公司名称、注册资本、控股比例、主营业务；

9.申请人关联交易情况（如有）

三、申请人经营与财务情况

报表要求：

1.如果申请人是新成立的项目法人，以下分析内容均可简化

2.资产负债表、利润表、现金流量表均可从我行相关系统中导入，不受以下格式的限制。但必

须按

要求的内容进行了解和分析

3. 根据近三年审计过的年度财务报表及最近月份的资产负债表、利润表、现金流量表进行分析

（报表及附注须上传到授信审批系统，最新财务报表不早于本报告4个月）

4.说明审计机构的名称、审计意见、审计机构是否频繁变化

5.申请人为集团性公司，则必须对合并报表及母公司报表一并分析，母公司报表单列。

6.合并报表须列明合并报表的范围及近年有无变化

（一）合并报表范围及变化（不是合并报表，不须填写）

（二）经营及利润调查

（1）毛利润率（或营业利润率）的变化趋势并了解其原因（2）主营收入剧增或剧减的原因

（2）投资收益对营业利润的贡献度

（3）营业外收支对净利润的影响

（4）对异常变动的费用、支出及其原因进行重点说明

4.客户对自身竞争优势评价及行业趋势分析判断

（1）公司的产能、规模在行业中地位（或区域市场的地位）；近期开工率状况（制造业）；行业发展趋势展望；行业中（或区域市场）的主要竞争对象及实力，与之相比，公司的优劣势有哪些

（2）行业发展的不利因素有哪些（经济环境、国家政策、替代产品、进口产品的竞争等）（3）公司主营产品的成本构成及对成本变化的控制与适应能力

（4）公司目前的盈利模式及这种模式的可持续性

（5）公司的核心竞争力（专利技术、研发力量、产能装备、销售网络、上游资源掌控、品牌形象、生产成本、人脉关系等）

（6）公司已列入实施日程的投资规划及对未来经营的影响

5.调查人员对客户情况经营与利润情况综合评述

根据以上从客户所了解的内容以及自己对该行业的了解，对客户进行综合评价（重点分析客户核心竞争力、抗风险能力、对经营中不利因素的应对措施等）

（三）资产负债表分析

说明：资产负债表可从相关系统中导入，但仍须按要求进行了解分析

资产负债表分析重点：

1.突变科目的发生原因及与前年度的纵向比较

2.重点科目的结构详情

重点科目通常包括货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款以及余额占资产总额、负债总额较大的科目。

资产科目重点关注内容：

（1）在建项目（工程）的明细、投资进度、资金缺口

（2）应收账款的账龄及债务人的情况

（3）存货的结构分析（产成品与原辅材料的构成、存货的地域分布）

（4）长期投资结构与主业的关联度（是纵向产业链整合，还是横向多元化发展）（5）固定资产构成