企业所得税年度纳税申报表()2017版)
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A105080
资产折旧、摊销及纳税调整明细表
账载金额 税收金额 享受加速 折旧政策 累计 本年折 的资产按 累计折旧 税收折旧 加速折旧 折旧 纳税调整金额 旧、摊 资产计税基础 税收一般 、摊销额 额 统计额 、摊 销额 规定计算 销额 的折旧、 摊销额 2 3 4 5 6 7=5-6 8 9(2-5) 60840 1229181.48 193544.5 * * * 60840 1229181.48 193544.5 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 0 -193544.5 -193544.5
行次
项
目
资产原值
ຫໍສະໝຸດ Baidu
1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 19 一、固定资产（2+3+4+5+6+7） （一）房屋、建筑物 1229181.48
（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他 生产设备 （三）与生产经营活动有关的器具、工具、家 具等 1229181.48 （四）飞机、火车、轮船以外的运输工具 所有固 （五）电子设备 定资产 （六）其他 （一）重要行业固定资产加速折旧（不含一次 其中： 性扣除） 享受固 （二）其他行业研发设备加速折旧 （三）允许一次性扣除的固定资产 定资产 （11+12+13） 加速折 1.单价不超过100万元专用研发设备 旧及一 次性扣 2.重要行业小型微利企业单价不超过100万元研发生产共用设备 除政策 3.5000元以下固定资产 的资产 加速折 （四）技术进步、更新换代固定资产 旧额大 （五）常年强震动、高腐蚀固定资产 于一般 折旧额 （六）外购软件折旧 的部分 （七）集成电路企业生产设备 （一）林木类
18 二、生产性生物资产（19+20）
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资产折旧、摊销及纳税调整明细表
账载金额 税收金额 享受加速 折旧政策 累计 本年折 的资产按 累计折旧 税收折旧 加速折旧 折旧 纳税调整金额 旧、摊 资产计税基础 税收一般 、摊销额 额 统计额 、摊 销额 规定计算 销额 的折旧、 摊销额 2 3 4 5 6 7=5-6 8 9(2-5) * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *
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目
资产原值
1 20 22 23 24 25 26 27 28 29 30 32 33 34 35 36 （二）畜类 （一）专利权 （二）商标权 （三）著作权 （四）土地使用权 （五）非专利技术 （六）特许权使用费 （七）软件 其中：享受企业外购软件加速摊销政策 （八）其他 （一）已足额提取折旧的固定资产的改建支出 （二）租入固定资产的改建支出 （三）固定资产的大修理支出 （四）开办费 （五）其他 21 三、无形资产（22+23+24+25+26+27+28+30）
31 四、长期待摊费用（32+33+34+35+36）
37 五、油气勘探投资 38 六、油气开发投资 39 合计（1+18+21+31+37+38） 附列资料 全民所有制改制资产评估增值政策资产
资产折旧、摊销及纳税调整明细表
账载金额 税收金额 享受加速 折旧政策 累计 本年折 的资产按 累计折旧 税收折旧 加速折旧 折旧 纳税调整金额 旧、摊 资产计税基础 税收一般 、摊销额 额 统计额 、摊 销额 规定计算 销额 的折旧、 摊销额 2 3 4 5 6 7=5-6 8 9(2-5) 60840 1229181.48 193544.5 * * * 60840 1229181.48 193544.5 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 0 -193544.5 -193544.5
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ຫໍສະໝຸດ Baidu
1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 19 一、固定资产（2+3+4+5+6+7） （一）房屋、建筑物 1229181.48
（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他 生产设备 （三）与生产经营活动有关的器具、工具、家 具等 1229181.48 （四）飞机、火车、轮船以外的运输工具 所有固 （五）电子设备 定资产 （六）其他 （一）重要行业固定资产加速折旧（不含一次 其中： 性扣除） 享受固 （二）其他行业研发设备加速折旧 （三）允许一次性扣除的固定资产 定资产 （11+12+13） 加速折 1.单价不超过100万元专用研发设备 旧及一 次性扣 2.重要行业小型微利企业单价不超过100万元研发生产共用设备 除政策 3.5000元以下固定资产 的资产 加速折 （四）技术进步、更新换代固定资产 旧额大 （五）常年强震动、高腐蚀固定资产 于一般 折旧额 （六）外购软件折旧 的部分 （七）集成电路企业生产设备 （一）林木类
18 二、生产性生物资产（19+20）
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资产折旧、摊销及纳税调整明细表
账载金额 税收金额 享受加速 折旧政策 累计 本年折 的资产按 累计折旧 税收折旧 加速折旧 折旧 纳税调整金额 旧、摊 资产计税基础 税收一般 、摊销额 额 统计额 、摊 销额 规定计算 销额 的折旧、 摊销额 2 3 4 5 6 7=5-6 8 9(2-5) * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *
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资产原值
1 20 22 23 24 25 26 27 28 29 30 32 33 34 35 36 （二）畜类 （一）专利权 （二）商标权 （三）著作权 （四）土地使用权 （五）非专利技术 （六）特许权使用费 （七）软件 其中：享受企业外购软件加速摊销政策 （八）其他 （一）已足额提取折旧的固定资产的改建支出 （二）租入固定资产的改建支出 （三）固定资产的大修理支出 （四）开办费 （五）其他 21 三、无形资产（22+23+24+25+26+27+28+30）
31 四、长期待摊费用（32+33+34+35+36）
37 五、油气勘探投资 38 六、油气开发投资 39 合计（1+18+21+31+37+38） 附列资料 全民所有制改制资产评估增值政策资产