财务管理《编制银行余额调节表》
财务管理制度(五篇)
财务管理制度公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
财务管理岗位职责内容
财务管理岗位职责内容财务管理需要定期组织检查会计政策执行情况，严控操作风险，解决存在问题;日常财务核算、会计凭证、出纳、税务工作的审核、会做内账等;以下是小编精心收集整理的财务管理岗位职责，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。
财务管理岗位职责11、成本费用管理：及时、准确审核费用单据并核算成本，做好成本分析及控制;2、全盘账务处理：及时、准确进行账务处理，编制财务报表，做好财务数据分析;3、日常税务管理：按规范申领、使用、管理发票;按时按质完成纳税申报及其它税务事项;与税局建立良好的沟通联系，树立良好的企业形象;4、税务政策研究：研究行业相关税收政策，做好税务筹划，使公司能及时享受到各项优惠政策，节约税负成本;5、财务体系建设：完善公司制度流程、岗位操作手册;建立完善的检查监督机制，做好财务风险控制;6、共享平台建设：引进先进技术及理念，建立一体化的财务共享平台，推动财务工作智能化。
财务管理岗位职责21.负责日常费用审核、月度费用预测、日常预算调整等，对分部整体费用进行管控、追踪、考核;2.负责资金日常作业和银行帐户、结算票据、财务印章管理，包括资金收付监测，账户清查，及时上划回调资金，编制银行余额调节表等，确保资金安全和效益3.负责财务报表的检查，并配合总部及时完成月结及年度决算工作;编制财务手工台帐、日常报表;财务管理岗位职责31，在企业财务绩效管理领域(全面预算、财务分析等方面)为客户提供咨询服务，为企业提出切实可行的解决方案，包括企业诊断、方案设计、培训、操作指导等;2.协助企业共同推进管理变革并提供IT系统实施服务，针对客户企业的财务系统进行调研咨询梳理工作;2. 沟通客户需求，负责财务模块的需求分析，数据梳理，方案设计以及测试上线等工作。
要求财务及相关专业背景，对财务信息化感兴趣财务管理岗位职责41、协助负责会计核算、财务报表、财务报告管理、内控等相关工作。
2、协助负责预算、费用管控及各业务财务支持工作，对业务进行财务管理及支持。
财务管理制度范文(五篇)
财务管理制度范文财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《____企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况而制定。
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。
企业财务预算管理制度主要包含公司财务预算管理表格、我国预算会计制度的现状分析、预算调整管理方法、预算编制管理制度、零基准预算制度等，同事还包括生物科技、钢铁、石油、房地产、贸易、教育等集团企业财务预算管理。
第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及各分公司。
第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。
第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。
第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。
预算年度自公历____月____日起，至次年____月____日止。
第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。
第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。
实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。
第八条年度预算编制与审批程序：1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。
2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。
3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。
4、总部财务部审核调整所有预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。
第九条预算准备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的准备项目。
财务管理制度范本(四篇)
财务管理制度范本公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
会计1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、负责装订、管理会计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。
出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
财务制度管理规定(4篇)
财务制度管理规定第一章总则第一条为了规范财务管理，提高财务效益，保护国家财产和人民群众的利益，制定本规定。
第二条本规定适用于国家机关、企事业单位、社会组织等各类组织的财务管理工作。
第三条财务制度是组织内部规范财务管理活动的基本规则，包括财务管理的基本原则、组织结构、职责分工、经费预算、会计核算、财务报告、审核监督等内容。
第四条财务管理应遵循公开、公平、公正、公务的原则，维护国家利益和人民群众的合法权益。
第二章财务管理的基本原则第五条财务管理应遵循依法、合规、规范的原则，依法履行财务管理职责，保证财务活动合法、合规、规范进行。
第六条财务管理应遵循责任、效益、安全的原则，明确财务管理的责任主体，追求财务活动的效益，并保障财务安全。
第七条财务管理应遵循公开、透明、信息化的原则，加强对财务活动的公开和信息披露，提高财务管理的透明度和信息化水平。
第八条财务管理应遵循风险管理、内控制度的原则，建立健全风险管理和内部控制体系，预防财务风险，确保财务管理的稳定性和安全性。
第三章财务管理的组织结构第九条财务管理应根据组织特点和管理需要，建立相应的财务管理组织结构，明确各级财务管理机构的职责和权限。
第十条财务管理组织结构应包括财务部门、财务管理委员会等，财务部门负责具体的财务管理工作，财务管理委员会负责决策、协调和监督财务管理工作。
第十一条财务管理组织结构应建立健全财务管理人员的选拔、培训和考核机制，提高财务管理人员的业务素质和工作能力。
第四章经费预算和执行管理第十二条经费预算是财务管理的核心环节，应根据组织的发展规划、经济状况和财务需求，制定合理的经费预算计划。
第十三条经费预算计划应明确各项经费的来源、用途和分配原则，并按照法定程序进行审批。
第十四条经费预算的执行管理应建立健全预算管理制度，加强预算执行情况的监测和控制，确保预算资金的合理使用和管理。
第五章会计核算和财务报告第十五条会计核算是财务管理的基础工作，应建立健全会计核算制度，保证财务数据的真实性和可靠性。
行政事业单位财务管理制度(二篇)
行政事业单位财务管理制度第一章总则第一条为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。
第二条机关财务管理的基本原则：（一）统筹安排，综合管理;（二）精打细算，量入为出;（三）____月一报，及时结算;（四）保障重点，兼顾一般;（五）勤俭节约，讲求实效。
第三条机关财务管理的基本体制：由局办公室按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付、一支笔审批。
第四条机关财务管理的主要任务：合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。
财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，坐到报账手续完备，账目清楚，日清月结，定期报表。
第二章预算编制及执行第五条预算编制：由局办公室按照“合法、规范、公平、节俭”的原则，结合上年资金使用情况和本年度实际需要编制年度财务收支预算，报局党组审定执行。
第六条财务预算收入主要是指本级财政预算安排的资金和上级安排的专项或业务经费。
第七条党团活动经费、老干活动经费、工会费按党组会议核定的标准列入专项支出。
第八条基本支出指用于满足单位日常工作需要的各类支出，包括：（一）差旅费;（二）招待费;（三）会议费或旅游活动组织费;（四）购置费;（五）文印费;（六）车辆消耗费用;（七）其他费用。
专项支出指具有专门用途的费用支出，原则上按年初预算和上级下达的科目执行。
第三章支出管理第九条资金管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人（证明人、验收人）、和科室负责人对发票的真实性、合法性负责。
第十条除工资、医保、公积金外，其他所有开支实行事前申报制度，即按规定填写开支申报表，经有关领导批准后，方可开支。
所有开支须两人以上经办，重大采购项目应有纪检、监察人员介入监督。
第十一条资金审批一般程序和权限：由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人（证明人、验收人）在票据上签字，会计和办公室主任审核，分管财务的局领导审批。
财务人员管理规章制度（通用5篇）
财务⼈员管理规章制度（通⽤5篇）财务⼈员管理规章制度（通⽤5篇） 随着社会不断地进步，⼈们运⽤到制度的场合不断增多，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作⽤。
那么制度怎么拟定才能发挥它最⼤的作⽤呢？下⾯是⼩编精⼼整理的财务⼈员管理规章制度（通⽤5篇），欢迎⼤家借鉴与参考，希望对⼤家有所帮助。
财务⼈员管理规章制度1 第⼀章总则 第⼀条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督，规范财务⾏为，适应社会主义市场经济和建⽴现代企业制度的需要，根据《中华⼈民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。
第⼆条本制度适⽤于集团公司，各全资⼦公司(含事 业性质、企业化管理单位)和控股⼦公司(以下简称所属企业)。
第三条集团公司和所属企业是独⽴法⼈，依法享有民 事权利，承担民事责任，独⽴核算，⾃主经营，⾃负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法⼈资格，不得⾃⽴银⾏帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保 值增值责任，集团公司对各所属企业所占⽤的国有资产实⾏占有责任制。
各所属企业必须设⽴会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计⼈员，及时、准确、真实地核算企业所发⽣的各项经济业务，并实⾏有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努⼒降低成本、 费⽤，确保企业财产的安全完整，提⾼资源的使⽤效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务⼈员必须⾃觉 地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另⽴会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资⾦，不得以个⼈名义开⽴帐户存储，严禁资⾦体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第⼋条各所属企业不得以其资产对⾮控股⼦公司或 集团以外的法⼈提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
最新财务管理制度(通用5篇)
最新财务管理制度（通用5篇）财务管理制度1为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。
一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。
二、半年时由财务负责同志(）及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。
三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。
需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。
四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。
票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。
五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。
事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。
否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。
六、坚持民主理财，增强收支透明度。
办公室应厉行节约、俭朴办事。
年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。
七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。
财务管理制度2第一章总则第一条为规范单位的财务行为，加强单位财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于单位的财务活动。
第三条单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办事的方针;正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
第四条单位财务管理的主要任务是：合理编制单位财务预算，如实反映单位财务状况;依法组织收入，努力节约支出;建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益;加强国有资产管理，防止国有资产流失;对单位经济活动进行财务控制和监督。
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编制银行余额调节表
会计每月必做的一件事情是编制银行存款余额调节表。
有的公司账户少，业务也少，花不了多少时间就能又快又好地完成；稍微大点的公司就不行了，每月的对账单都是厚厚的一叠，来往收付款多如牛毛，也细如牛毛，每次都得专抽大量时间苦心费力核对。
这还不算，随着网银系统的普及，很多公司的员工日常报销，也都不再使用现金，而是直接银行支付，哪怕是区区几十元钱，也要银行转账。
于是公司的银行对账单又加厚了，编调节表的工作量也随之更上层楼。
工作量也还只是小事，最可怕的是等额收付款。
比如一家公司，季末发现效益良好，老板要求财务部给每个销售员的工资卡里划5000元钱。
如果没有银行代发，财务就得通过网银一笔一笔去支付。
这家公司有30名销售员，财务部也明明是划出了30笔5000元，可次月对账单一来，显示支付了31笔5000元。
显然是财务部多付了一笔。
那么这多付的一笔，是给谁的呢？单凭财务部的个人记忆是不行的，必须拿出银行证据来。
这就得等这31笔付款的银行回单全部到齐后，才能逐笔查找究竟哪笔是多付的。
以上只是简例，实际业务中，比这更复杂更郁闷的情况更是常见，给会计们的日常工作，不时增加点变数。
有的财务软件，开发了特色模块，以实现自动编制银行存款余额调节表，其原理，很是复杂，据说是同时采用几种逻辑判断，才能将银行日记账和银行对账单的数据对应上，最终筛选出未达账项，在它的自动核对过程中，还时不时需要人工手动干预，来解决疑难问题。
因其过于繁琐，有些会计很不愿意使用它，宁可手工逐笔核对。
财务软件的功能之广，是十几年前不敢想象的。
预算控制和自动计税都被开发成软件了，每张发票也都可以被贴上条码以便系统识别，每位会计面前能有两个大块的显示器供浏览，为什么自动编制银行存款余额调节表却如此不顺呢？
解决方案其实是相当简单易行的，关键因素，或者说突破口，在于银行。
编调节表，其实就是将企业银行账和银行对账单彼此核对，从信息角度讲，只要企业银行账和银行对账单提供的某笔款项信息，比如金额、收付时段、对方单位和账号、付款缘由等彼此一致，则企业账和对账单的数据会清晰可靠地彼此核销，直到剩下不可核销的未达账项。
那么如今银行对账单提供的信息都有哪些呢？日期，摘要，收付方向，金额，对方账号，余额，积数。
看似丰富，但银行对账单的摘要一般都能简约到令企业会计不知所云，同企业会计账的凭证摘要无法相比。
什么叫做“集中汇划”，什么叫做“同城票据交换”？而对方公司名称基本不出现，对方公司账号也罕见填列。
企业会计们拿到银行发来的对账单后，往往也只能根据金额和收付时段，再加上一个“猜”字，来完成调节表的编制工作。
银行对账单的这种信息不足，虽被广大企业会计视为正常，却真的是增加会计工作量的具体原因。
工作繁琐，准确性欠佳，还只是日常小事，更有企业和中介机构为此付出更多代价。
曾有一家公司遭遇监管机构调查，执行审计任务的某事务所本着职业怀疑精神，在审查该公司付款情况时，不相信公司账面记载，也不相信公司提供的支票存根，而从银行对账单又得不到什么有用的信息，于是他们执行函证程序，向银行发函询问每笔付款的去向。
需要函证的此类付款还挺多，而银行，是要收费的，结果是该公司为此支出了一笔不菲的费用。
不知有没有人设想过，倘若银行能让对账单上的信息，丰富到足以让人只看一眼，就知道款项的来龙去脉的话，接下来的事情会是怎样？
接下来，会计们编余额调节表的时间就大大节省了。
既然银行对账单和企业银行账一样清晰明白，那么用铅笔在纸上打钩就变成轻松愉快的事情了，速度快了，失误率也会显著降低，也许背书的几张票据还需要人为判断，不过大多数收付款的辨认工作都无须大伤脑筋了。
简单工作总是能够程序化，数据库的各种功能，也就可以充分发挥，也许并不需要多复杂的软件，余额调节表就可以很容易地自动编制成功。
财务软件商一定不会放过这么好的机会。
这是他们简化软件、提升效能、争取更多市场的大好时机，很少有契机能让他们以较少的改变赢得客户的热烈欢迎，并且，随之而来的应该是一些增长的利润，也很令人神往。
那么银行呢，银行愿意为了企业的方便而做改变吗？没人能逼迫银行心甘情愿做系统升级，除非给他们付钱，不过，我们不认为这是银行系统的巨大变动，因为银行系统本身已经收集了所有的数据，现在只是要求把它们显示在对账单上而已。
对于银行而言这并不是坏事。
企业收到的对账单，其实就是银行自己的明细账，明细账上的信息充裕了，银行的管理、分析、监督乃至于反洗钱，都能从中大大获益。
并且，由于银行的服务水平提高了，向客户，特别是真正需要此类服务的客户，稍微收取点费用，也是可以理解的。
更令人欣慰的现状是，某些企业，在大量采用网银付款，还早就建立了企业付款凭证和银行支付系统之间的软件接口，可以在企业的管理页面一次提交成千上万笔付款，无需出纳亲自到银行窗口填写任何单据。
企业在提交付款信息时，其实是将付款凭证上的各种信息整理成银行可接受的格式传递过去而已，而企业的付款凭证，必然是包含了付款人、收款人、金额、付款理由等系列标志性信息，这些信息一般在规范化的凭证摘要里都能找到，只要银行接收付款信息时，将这些摘要也一起接收过去并按既定规则建立索引，就能使银行对账单和企业账一样内容丰富、便于阅读核对了。
负责开发各种理财产品的银行人士，如果敏感一些可以发现这里的商机，那就是：让银行为企业编制全套的余额调节表！
这项业务不知可以收费多少，但市场需求显然还是很广泛的，凡是大点的企业，都会欢迎。
想想看，每月初，银行系统自动向企业会计发送一份银行存款余额调节表，该是多么令人开心的事情！而实现这一功能的程序并不复杂：银行拥有所有收付款的数据，而企业账面收付信息是早就传递到银行的，两套数据的索引是一致的，它们之间的比对，可以很容易地通过计算机系统进行。
会计信息化的旗帜已经飘扬许久，而银行，与企业会计信息真是来往多多，如能让会计的信息系统与银行的信息系统妥善对接，则，于彼于此，都是很不错的事情。
相信在不久后的一天，银行能为企业编制漂亮的余额调节表，在将来，也许还能编制现金流量表。