13国际贸易付款方式——银行保函解析
国际贸易保函与信用证
国际贸易保函与信用证保函与信用证是国际贸易中常见的贸易保证工具。
保函是银行为了保障债务人履行合同义务而发出的一种书面承诺，保证承贷人在特定条件下向债权人支付一定金额。
信用证是由银行为了确保进口商或买方向出口商或卖方支付货款而开立的一种付款保证工具。
本文详细介绍了国际贸易保函与信用证的定义、功能、种类、申请程序、注意事项等相关内容。
第一章国际贸易保函1. 定义国际贸易保函是银行为了保障债务人履行合同义务而发出的一种书面承诺。
保函可以作为支付凭证，确保债权人在特定条件下向债务人支付一定金额。
2. 功能国际贸易保函的主要功能包括：●作为付款保证，确保债权人能够按照合同要求获得支付。
●作为履约保证，确保债务人能够按照合同要求履行合同义务。
●作为债权人索赔的依据，提供法律保障。
3. 类型国际贸易保函根据不同的功能和使用范围可分为：●履约保函：确保债务人能够按照合同要求履行合同义务。
●付款保函：确保债权人能够按照合同要求获得支付。
●投标保函：确保招标人能够履行其在招标文件中承诺的义务。
●进口保函：针对进口商发出，确保出口商能够按照合同要求发货。
●出口保函：针对出口商发出，确保进口商能够按照合同要求支付货款。
4. 申请程序国际贸易保函通常需要以下步骤：●确定保函类型和内容。
●申请人向开证行提交保函申请书。
●开证行审查申请书并决定是否发出保函。
●开证行发出保函并通知受益人。
●受益人收到保函后根据保函条款履行合同义务。
5. 注意事项在申请和使用国际贸易保函时需要特别注意以下问题：●保函的内容应与合同一致，保函条款应明确、具体。
●申请人应确保可履行合同义务，以保证保函的有效性。
●受益人应仔细审核保函条款，确保符合合同要求。
●对于保函的修改或解除，应经双方同意并通知开证行。
●在保函有效期内，保函的使用应符合保函条款的规定。
附件：本文涉及附件包括国际贸易保函申请书范本、保函条款范本等。
法律名词及注释：●合同义务：合同双方根据合同约定应承担的权利和义务。
第八章国际结算方式_银行保函
信誉类保函是指银行对那些只要在合同的一方有 违约行为而使其在合同项下承当了赔偿责任时， 支付才干够发作的经济活动所开立的保函。
在这种保函所涉及的经济活动中，只要不 出现保函申请人作为合同一方的违约事件， 这种或有的支付就不会发生。
所以，信誉类保函支付的前 提是央求人的违约。
目前，国际银行界的保函大 少数属于独立保函，而不是 传统的附属性保函。
第四节 银行保函的种类
根据保函项下 支付前提的不同
付款类保函 信用类保函
付款类保函是指银行为有关合同价款的既定的支付 义务提供担保所出具的保函，或许说是为保证随着 买卖的发作而肯定发生的债务支付所开立的保函。
从理论上来讲，付款类保函项下支付行为的发生与否，是以 受益人能否按照保函中所确定的要求去履行自己的职责和义 务为前提条件的（由于保函源于合同而产生，故保函中所规 定的这些职责和义务是与基础交易合同中所赋予受益人一方 的职责合义务相吻合的），只要受益人履行了属于自己应尽 的合约义务，从而获得了求索并享有合同价款的权利，他就 可以在保函项下提出索赔并取得自己应得的合同款项。
第三节 银行保函业务的处置
保函的索赔
担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交的索赔 单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条款为依据对 该项索赔是否成立进行严格审核，并在确认索赔单据及 有关证明文件完全与保函索赔条款的规定相符合时，应 及时对外付款，履行其在该项保函中所承担的责任。
担保行对外付款后，可立刻行使 自己的权益，向保函的央求人或 反担保人停止索赔，要求其归还 银行所支付的款项。
第二节 银行保函的开立
一、直接开给受益人
是指担保银行应央求人的要求直接将保函开给受 益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开 立方式中最复杂、最直接的一种。
六 国际结算方式—银行保函
国际结算方式——银行保函 第八章 国际结算方式 银行保函
第八章 第一节 银行保函概述 银行保函的定义
银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证 书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出 的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是 银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请 人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人 赔偿经济损失的责任。 由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用 性更好，灵活性更强，因此被广泛地应用于国际结 算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金 支付、资金借贷等等。
从属性保函是指那些其效力依附于基础商务合 同的保函。这种保函是其基础交易合同的附属性契 约或附属性合同，担保行依据保函所承担的付款责 任的成立与否，将只能以基础合约的条款及背景交 易的实际执行情况来加以确定。所以，这类保函本 身的法律效力乃是依附于基础合约关系的存在而存 在的。合同与保函的关系是一种主从关系。传统的 保函大都属于这一类型。
第八章 第一节 银行保函概述 银行保函的当事人
1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal) 2、受益人(Beneficiary) 3、担保行(Guarantor Bank) 4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting Bank) 5、转开行（Reissuing Bank） 6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 7、保兑行（Confirming Bank）
第八章 第三节 银行保函业务的处理 保函的索赔
担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交 的索赔单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条 款为依据对该项索赔是否成立进行严格审核，并在 确认索赔单据及有关证明文件完全与保函索赔条款 的规定相符合时，应及时对外付款，履行其在该项 保函中所承担的责任。担保行对外付款后，可立即 行使自己的权利，向保函的申请人或反担保人进行 索赔，要求其偿还银行所支付的款项。
进口国际支付保函
进口国际支付保函1. 引言进口国际支付保函是一种国际贸易中常见的支付方式，用于保障进口商和出口商之间的交易安全和信任。
支付保函是银行作为担保人发出的一种付款承诺，确保出口商能按照合同要求，在货物交付后获得合法的支付。
2. 进口国际支付保函的定义和特点担保安全支付保函是由银行作为担保人发出的，出口商可以信任银行的承诺。
一旦出口商提供符合合同要求的货物和文件，银行就会按照合同约定的支付方式向出口商支付货款。
灵活性进口国际支付保函可以根据合同的要求进行定制，可灵活地适应不同的贸易需求。
可以根据合同的性质、货款支付方式等因素进行调整。
国际接受度高进口国际支付保函被广泛接受，国际贸易中常见。
出口商通常愿意接受支付保函作为支付方式，因为它能确保出口商能按时收到货款，降低交易风险。
3. 进口国际支付保函的流程下面是进口国际支付保函的一般流程1. 合同订立进口商和出口商根据贸易需求和条件，达成购销合同。
合同中约定了货物的规格、数量、价格、交付方式等具体条款。
2. 支付保函申请进口商根据合同约定，向自己的银行申请支付保函。
申请包括提供合同、申请书和相关文件等。
银行会评估申请人的信用状况和交易情况，决定是否发放支付保函。
3. 支付保函发放银行根据申请人的要求和合同约定，发放支付保函给出口商。
支付保函中包含了货款支付方式、金额、期限等具体内容。
4. 货物交付出口商根据合同要求，将货物按时按量交付给进口商，并提供相应的证据和文件。
5. 支付保函索赔一旦出口商提供了符合合同要求的货物和文件，可以向银行提出支付保函的索赔。
银行会按照合同约定的方式和时间向出口商支付货款。
4. 进口国际支付保函的优势和风险4.1 优势保障交易安全进口国际支付保函可以确保出口商能按时收到货款，保障交易的安全性。
增加交易信任支付保函作为银行的承诺，能增加进口商对出口商的信任，有助于建立长期的合作关系。
提供灵活的付款方式支付保函可以根据合同要求进行定制，提供灵活的付款方式，适应不同的贸易需求。
浅谈国际贸易结算中的银行保函问题
浅谈国际贸易结算中的银行保函问题,'^…,一■.C:…..浅谈国际贸易结算中的银行保函问题文/刘岩2000年.一自称河南客商的外的问题.另外.银行还可以利用银行如果此合同的内容不全面.会给银行的地人来到马王堆某汽车销售公司.要保函业务中的索赔条款降低自身风担保义务带来风险.因而银行在接受担求购买汽车数十台.其出示了一张金险.保申请时.应要求委托人提供他与受益额为497万元的商业承兑汇票和一份人之间签订的合同.字面显示为中国农业银行河南西平银行保函业务的当事人及法.委托人与银行之间的法律关系县支行出具的保函.保函担保金额高律荚系是基于双方签订的《保函委托书》而达500万元.当时.长沙市农行南同银行保函(BankerSLetterof产生的委托担保关系.《保函委托书》支行的工作人员也在洽谈现场.当时Guarantee—L/G)是银行应委托人的中应对担保债务的内容,数额,担保他们对保函就产生了质疑.因为农行请求.向受益人开立的一种书面担保种类,保证金的交存,手续费的收取,规定只有省级分行才有权出具保函.凭证.银行作为担保人.对委托人的银行开立保函的条件,时间,担保期西平县支行系县级支行.根本无权出债务或义务.承担赔偿责任.银行保问,双方违约责任,合同的变更,解具保函.另外.保函有专用表格和格函业务中涉及的主要当事人有三个:除等内容予以详细约定.以明确委托式.而这张保函是用经头文件纸打印委托人,受益人和担保银行.申请人,人与银行的权利义务.《保函委托书》的.不符合规定.农行工作人员马上受益人和担保人员是银行保函的基是银行向委托人收取手续费及履行保要求对保函进行真伪鉴定.经与河南本当事人.其中申请人和受益人是某证责任后向其追偿的凭证.因此.银农行联系.确认这张保函是假的.其经济贸易合同的当事人.而担保人则行在接到委托人的担保申请后.要对公章,私章皆系伪造.由于农行的及是一个不属于该合同的当事人的第委托人的资信,债务及担保的内容和时参与和识别.使该汽车销售公司避三者.但担保人保证在申请人违约经营风险进行认真的评估审查.以最免了巨额经济损失.河南客商在时.根据受益人提出的符合保函规定大限度降低自身风险.核实保函时借故溜走.的索赔文件,向受益人作出经济赔?担保银行和受益人之间的法律商业承兑汇票是企业间的信偿.此外,往往还有反担保人,通知关系是基于保函而产生的保证关系.用.并不像银行承兑汇票那样具备银行及保兑行等.这些当事人之间形成保函是一种单务合同.受益人可以以行信用.但它若经银行担保.其效果了一环扣一环的合同关系.它们之间此享有要求银行偿付债务的权利.在就一样了.犯罪分子正是看准这一的法律关系如下:大多数情况下.保函一经开立~,I5-点.利用公众对银行的高度信任进?委托人与受益人之间基于彼就要直接承担保证责任.行经济诈骗.为了防止此类票据诈此签订的合同而产生的债权债务关骗案件的再次发生.我们须认清银系或其他权利义务关系.此合同是它银行保函在分期付款和延期行保函业务的当事人及法律关系.们之间权利和义务的依据.相对于保付款中的应用银行保函.Eg-期付款和延期付款中函协议书和保函而言是主合同.他是分期付款J和其他大型工程项目的交易中,出口方按进口方要求设计和制造产品,且成交金额较大,往往采用分期付款的方式:买方预交部分定金,其余贷款按工程进度或交货进度分若干期支付,在货物交付完毕时付清或基本付清.这种形式,买方在交货前预付了部分贷款,故通常由卖方向买方提供银行保函,若卖方不能如期交货或不能交货,则由银行负赔偿责任.比如偿还买方一付货款以及利息,也可规定违约金的数目.延期付款类似交易中,若买方要求卖方以资金融通,可采用延期付款方式.买卖双方签约后,买方一般要预付小额定金,也可按工程进度或交货进度分期支付部分货款,但大部分是在交货后若干年内分期偿还.这是卖方向买方提供的商业信贷,故通常由买方向卖方提交银行保函.若买方不能按期支付贷款本息,则由银行负责偿还.银行任开保函时廊注意的问题国际担保业务中银行使用保函,大多会承担很大的风险.因此,为降低风险,银行在开立保函时应注意以下问题:1保函应将赔付条件具体化,应有具体担保金额,受益人,委托人, 保函有效期限等.2.银行应要求委托人提供相应的反担保或提供一定数量的保证金,银行在保证金的额度内出具保函. 3.银行向境外受益人出具保函,属对外担保,还必须注意诸如报经外汇管理局批准等对外担保的法律规定.4.银行开立保函,还应该对基础合同的真实性进行认真审核,以防诈骗.银行保函tfl经常使用的索赔条款国内的银行做国内业务时,大多采用的是从属性保函.从属性保函是担保人在保函中对受益人的索赔及对该索赔的受理设置了若干条件的限制,保留有一定的抗辩权利,只有在一定的条件得到满足之后,担保银行才予以受理,付款.因此,在从属性保函中,除需要注意以上四点外,怎样在索赔条款中设立条件更成为保函内容的重点. 在实际操作中,有条件的索赔条款一般分为以下几种在保函中约定,受益人提出索赔请求时,由委托人提供证据证明自己已履行基础合同义务,或受益人没有履行基础合同义务.在这种情况下,由委托人承担举证责任,如果委托人不能证明,则承担举证不能的不利后果,推定受益人的索赔成立,银行承担担保责任.在保函中约定,受益人提出索赔请求时,同时提出证据证明自己已经履行了基础合同义务,或能够证明委托人没有履行基础合同义务.在这种情况下,受益人负有举证责任. 如果受益人不能提供证据证明,则银行不予受理,由受益人承担不利责任.受益人提供的证明材料可以是: 发运货物的提单副本,第三家检验机构的商检证明或检验报告,合同双方之间的往来函电,项目监理工程师出具的证明或签字认可的其他书面文件等.在保函中约定,受益人提出的索赔请求,必须经委托人同意或确认,银行才能受理.在这种情况下,银行作为金融中介的作用大为减少, 保函的银行信誉转化为普通的商业信誉,对受益人的保护不利,因此,在实际应用中不被受益人所接受.在保函中约定,受益人的索赔请求,必须经过法院或者仲裁机构生效的裁判文书确定,担保银行仅凭仲裁机构的裁决或法院的判决来实施付款或免于付款责任.担保银行于签发保函时往往无法知道申请人在保函所涉及的法律诉讼案件中究竟应承担多大的实际赔偿责任,甚至还不能肯定委托人是否必须作出这样的支付,因此,保函项下是否发生赔付,以及实际上应赔付多大的金额等,都要根据法院的有关判决来确定,而绝不能仅仅依据受益人的单方索赔予以支付.以上这四种类型的索赔条款,是目前我国金融机构在办理从属性保函业务时经常采用,或希望采用的表述,它有利于防范受益人的无理索赔.所以,对避免使银行卷入商业纠纷,维护担保银行本身的对外形象和声誉也大有益处.圈(作者单位为东北财经大学) ECONOMICHERALDSept.200547。
国际贸易惯例：托收、保理、保函
国际贸易惯例：托收、保理、保函1. 托收托收是指出卖人将商业票据交给银行，由银行代为向买方收款，并将收款金额支付给出卖人的一种贸易支付方式。
托收的基本流程如下：出卖人将商业票据交给银行，填写托收委托书；银行根据委托书要求向买方发出通知，要求付款；买方根据通知向银行付款；银行收到付款后，将款项支付给出卖人。
托收的优点是安全可靠，可以减少买方的支付风险，也可以为出卖人提供融资支持。
2. 保理保理是指出卖人将商业应收账款转让给保理公司，由保理公司负责向买方收款，并承担与应收账款相关的风险和资金压力。
保理的基本流程如下：出卖人与保理公司签订保理合同，将应收账款转让给保理公司；保理公司向买方提供融资支持，并负责向买方催收应收账款；买方根据保理公司提供的账户信息向保理公司付款；保理公司收到付款后，将款项支付给出卖人。
保理的优点是提供了稳定的资金来源，减轻了出卖人的资金压力，并且减少了买方的信用风险。
3. 保函保函是指银行以自己的信用为基础，发出书面保证，承诺支付一定金额的款项给受益人，以确保履约义务得到履行的一种信用担保方式。
保函的基本流程如下：买方向银行申请开立保函，并支付一定的保函费用；银行根据买方的申请，在约定的时间内发出保函给受益人；受益人在需要时向银行提出支付请求；银行根据保函的约定向受益人支付金额。
保函的优点是能够增强交易的可信度，降低买卖双方的信用风险，并提供了追索权利的保障。
以上三种国际贸易惯例在国际贸易中广泛应用，对于保证交易安全和提供融资支持起到了重要的作用。
在选择使用哪种支付方式时，根据具体情况进行权衡，以达到最优化的效果。
《国际结算》第6章：国际结算方式(三)：银行保函
第三节 银行保函的种类
一、出口保函
出口保函的“出口”包括货物等出口和劳务的出口。出口保 函是银行为出口方向进口方开立的书面担保文件，以满足出 口货物和劳务的需要。 (一)投标保函
(二)履约保函
(三)预付款保函
(四)留置金保函
(五)质量保函和维修保函
二、进口保函
进口保函是银行应进口商的要求向出口商开具的一种书面保 证文件，是为满足进口商进口商品(包括货物和技术)的需要而 开立的。 (一)付款保函 (二)租赁保函 (三)补偿贸易保函 (四)加工装配保函
有权凭借保函并依照其条款的规定向担保银行提出索赔要求 的合同一方的当事人。 3. 担保行(Guarantor)：也称保函的开立人，是指接受申请人委 托，向受益人开立保函，并据此承担第一性或第二性付款责 任的银行或其他金融机构。
(二)其他当事人
1. 反担保行(Counter Guarantor)：是指接受申请人的委托，而 向受益人所在地银行发出开立保函的委托指示，并同时保证 在受托行(保函的担保行)遭到索赔时立即予以偿付的银行或 其他金融机构。
三、其他保函
(一)借款保函 (二)海关免税保函 (三)透支保函 (四)保释金保函
第四节 备用信用证
一、备用信用证的产生和使用
备用信用证当初产生的原因是美国法律不允许商业银行开立 保函，商业银行就用备用信用证来代替保函，是一种变通的 做法，并仅在美国的商业银行用于其国内的保证业务，后来 由于其用途较广泛，各国家对其管制较为宽松才逐渐盛行于 世界。
(3) 备用信用证和修改在开立后即具有约束力，无论申请人 是否授权开立，开证行是否收取了费用，或受益人是否收到， 或因信赖备用信用证或修改而采取了行动，对开证行都是有 强制性的。
国际贸易保函与信用证
国际贸易保函与信用证
国际贸易保函与信用证是两种常见的国际贸易支付方式，用于保证买卖双方的交易安全和信用。
国际贸易保函是银行为买方或卖方提供的一种承诺，保证在发生特定条件下向受益人支付一定金额的款项。
保函一般包括担保性质的保函和支付性质的保函。
担保性质的保函主要用于确保买方或卖方遵守合同约定的义务，支付性质的保函主要用于向卖方支付货款。
信用证是一种由银行开立的文件，以保证卖方按合同约定向买方交付货物或提供服务，并保证买方按合同支付货款的支付方式。
信用证一般包括进口信用证和出口信用证，进口信用证由买方的银行开立，出口信用证由卖方的银行开立。
国际贸易保函和信用证在保障交易安全和信用方面提供了不同的方式。
通过国际贸易保函，银行担保买卖双方的交易，确保支付
或履约的安全，对卖方来说，保函是一种信用证明，可以增加其交易的可靠性和信任度；而通过信用证，买卖双方可以确保交易的履约和货款的支付，信用证作为支付工具，对双方都提供了一定的保障。
根据具体的交易情况和需求，买卖双方可以选择使用国际贸易保函或信用证来保障交易的安全和信用。
无论是国际贸易保函还是信用证，双方应在交易前详细了解其使用方式和条款，并选择可信赖的银行作为保函或信用证的开立方。