理财规划师培训PPT课件

1.理财规划的目标及其具体内容
理财规划目标的具体内容
✓1.必要的资产流动性 日常开支需要、预防突发事件需要、投机性需要
✓2.合理的消费支出
并非个人价值最大化，而是个人财务状况文件合理
✓3.实现教育期望
✓4.完备的风险保障
✓5.合理的纳税安排
✓6.积累财富
✓7.安享晚年
✓8.有效的财产分配与传承
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3.理财规划的内容与流程
•一、生命周期理论与家庭模型概述 1、生命周期理论
•(1)单身期
2-8年
•(2)家庭与事业形成期 结婚到新生儿诞生 1-3年
•(3)家庭与事业成长期 子女出生到子女完成大学教育
•(4)退休前期
子女参加工作到个人退休前
•(5)退休期
2、家庭模型
青年家庭（35岁以下）、中年家庭（35-55岁）、老年 家庭
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1.理财规划的目标及其具体内容
• 衡量财务安全的几个内容（包括但不限于）
➢ 是否有稳定、充足的收入； ➢ 个人是否有发展的潜力； ➢ 是否有充足的现金准备； ➢ 是否有适当的住房； ➢ 是否购买了适当的财产和人身保险； ➢ 是否有适当、收益稳定的投资； ➢ 是否享受社会保障； ➢ 是否有额外的养老保障计划。
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1.理财规划的目标及其具体内容
• 理财规划的目标归结为两个层次：
♠ 实现财务安全：个人或家庭对自己的财务现状 有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来 的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现 大的财务危机。
♠ 追求财务自由：个人或家庭的收入主要来源于 主动投资而不是被动工作。
Baidu Nhomakorabea
不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
3.理财规划的内容
3.理财规划的流程
•第一步：建立客户关系 •第二部：收集客户信息 •第三部：分析客户财务状况 •第四部：制定理财方案 •第五步：执行理财方案 •第六部：持续理财服务
•第一单元 理财规划职业发展概况 一、理财规划职业发展 1、(2006年11月第28题)初创期 2、扩张期 3、成熟、稳定发展期 二、国外理财主要理财规划师职业资格介绍 1、特许人寿理财师 CLU 2、特许理财顾问师 ChFC 3、注册理财顾问师 IFA 4、独立财务顾问师 CFP 三、理财规划职业在我国的发展 第二单元 理财规划师国家职业资格简要介绍 一、理财规划师国家职业资格认证发展 二、理财规划师国家职业资格特点 1、社会认可度高 2、富有本土化色彩 3、注重实务操作 三、理财规划师国家职业资格认证标准
• 鉴定要点： 1.理财规划的目标及其具体内容 2.理财规划的原则 3.理财规划的内容与流程 4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家
职业资格简要介绍 5.职业道德与操守
• 难点：生命周期理论与家庭模型
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1.理财规划的目标及其具体内容
• 理财规划(Financial Planning):是指运用科学的 方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可 操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规 划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划 、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面 或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质， 最终达到终身的财务安全、自主和自由的过程。
理财规划师辅导培训
理财规划师（三级）考试内容介绍
第一章：理财规划基础
理财规划概述
理财规划的内容与流程
理 财 规
理财规划与理财规划职业
理财规划职业发展概括 理财规划师国家职业资格
划
基
道德与职业道德
础
理财规划师职业道德标准
职业道德与操守
理财规划师执业纪律规范
违反职业道德规范的制裁措施
第一章：理财规划基础
2.理财规划的原则
理财规划的原则
进攻型
✓1.通观全盘，整体规划原则
攻守兼备型
✓2.客户家庭类型不同核心策略不同原则
防守型
✓3.建立现金保障原则 ✓4.风险管理优先于追求收益原则 ✓5.消费、投资与收入匹配原则
日常生活覆盖储备 意外现金储备 家族支援现金储备
✓6.开源与节流并举原则
✓7.未雨绸缪，早做规划原则
计量 二、会计核算主要原则 （四类，13条原则）
1、总体性要求：真实性原则、可比性原则、一致性原则 2、会计信息的质量要求：相关性原则、及时性原则、明晰性原则 3、会计要素确认和计量的要求：权责发生制原则、配比原则、历史 成本原则、划分收益性支出与资本性支出原则 4、会计修订性惯例的要求：谨慎性原则、重要性原则、实质重于形 式原则
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第三单元 会计要素与会计等式
• 一、会计对象
会计对象是指会计工作所要核算和监督的内容。（资金运动）
• 二、会计要素 会计要素是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具体
比，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。 1、资产 2、负债 3、所有者权益 4、收入 5、费用 6、利润 三、会计等式（重要） 资产=负债+所有者权益 收入—费用=利润 四、记账方向
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第四单元 会计核算内容
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第二章：财务和会计基础
会计的作用和目标
会计基础知识
会计前提及原则 会计要素与会计等式
会计核算内容
财务会计报告
财
务
财务管理的目标和原则
和 会
货币时间价值
计
财务管理基础知识
风险价值
基
资金成本
础
财务分析
成本管理基础知识
成本的作用及分类 量本利分析
个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别
➢1、为投资者、债权人等企业外部有关方面了解 企业财务状况和经营成果提供会计信息 ➢2、为国家宏观经济调控和管理提供会计信息 ➢3、为企业加强内部经营管理提供会计信息
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第二单元 会计提前及原则
一、会计核算的基本前提 会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合
理设定。 会计核算的基本前提包括：会计主体、持续经营、会计分期、货币
第一单元 会计的作用及目标
• 一、会计的作用： 会计是以货币为主要的计量单位，反映
和监督一个单位经济活动的一种经济管理 工作。
• 对理财规划师来说，会计既是获得信息的 渠道，又是进行分析的工具。
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第一单元 会计的作用及目标
• 二、财务会计的目标
财务会计的目标是指企业会计工作所要达到的目的。