我国保险公司治理研究现状分析
保险行业整改报告加强保险公司的风险监测与预警
保险行业整改报告加强保险公司的风险监测与预警保险行业整改报告：加强保险公司的风险监测与预警保险行业在现代社会中发挥着至关重要的作用，它为个人和企业提供了金融保障和风险管理工具。
然而，随着保险市场的不断发展，风险管理也变得更加复杂和关键。
为了确保行业的稳定和可持续发展，保险公司需要加强风险监测与预警机制。
本报告旨在深入分析当前保险行业的风险管理现状，并提出一些建议以加强保险公司的风险监测和预警能力。
一、保险行业的风险管理现状目前，保险行业面临着多种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
这些风险的爆发可能会对保险公司造成重大冲击，甚至威胁到整个行业的稳定。
然而，当前的风险监测和预警机制存在一些不足之处。
首先，监测指标不够全面。
传统的风险监测指标主要依赖于财务数据，但财务指标无法全面反映保险公司的风险状况。
应当结合市场环境、监管政策等因素，构建更全面的监测指标体系。
其次，预警机制不够敏捷。
当前的风险预警机制大多是基于历史数据的回顾性分析，无法及时发现风险的变化和潜在的威胁。
应当引入更加灵活的监测手段，如大数据分析和人工智能技术，提高预警的准确性和时效性。
最后，监管不够有力。
风险监测和预警应当是监管机构的重要职责，但目前监管力度不够，监管政策也不够明确。
监管部门应当加大对保险行业的监管力度，制定更加严格的规定和标准，促使保险公司加强风险管理。
二、加强保险公司的风险监测与预警的建议为了加强保险公司的风险监测与预警能力，有必要提出以下建议：1.构建全面的风险监测指标体系。
除了财务数据，还应考虑市场环境、监管政策、公司治理等因素，形成一个全面的风险监测指标体系。
2.引入新技术，提高预警能力。
可以利用大数据分析和人工智能等新技术，加强对保险市场的监测和预警，提高预警的准确性和时效性。
3.建立信息共享机制。
各保险公司之间应加强合作，建立信息共享机制，及时分享风险信息，以加强整个行业的风险管理能力。
4.加强监管和规范。
浅析我国保险公司风险管理存在问题及改进措施
浅析我国保险公司风险管理存在问题及改进措施作者：鞠文欣来源：《商情》2019年第51期【摘要】本文分析了当前我国保险公司风险管理的现状以及其中存在的问题，发现其主要问题在于风险内控措施不完善、缺乏相应的市场监管机制和无法有效规避经营业务带来的风险，从而从建立健全风险管理机构、加强资产匹配管理的强度和对客户信用评级管理，以及进一步完善保险业的法律法规等方面提出了完善保险公司风险管理的措施。
【关键词】保险公司;风险管理;措施当前时代，是一个竞争压力与机遇并存的时代，在全球市场一体化、“互联网+“等浪潮的冲击下，对于我国各行各业的发展都是提出了巨大的挑战。
保险行业是一个具有较高市场敏锐性的行业，在此背景下，保险风险管理已经成为一种必然的趋势。
为了顺应时代发展的潮流，提升我国保险业风险管理的进程具有重要的意义，对于我国保险行业整体竞争力提升意义非凡。
一、我国保险公司风险管理的必要性（一）保险市场的高速发展掩盖了保险业潜在风险改革开放以来，我国经济发展水平稳步提升，2011年超越日本成为世界第二大经济体。
与此同时，人民收入水平不断提高，保险市场存在巨大的需求空间，使保险业始终处于快速扩张时期，从而掩盖了一些公司在经营效益不佳、盈利能力不强的情况下仍能维持运转的状况。
尽管改革开放以来保险业还未发生过大的系统性风险，但目前部分保险公司已存在偿付能力不足问题，甚至因违规经营而被强行退出市场。
如果不有效控制保险市场潜在风险，对整个保险体系和经济发展将产生很大的影响。
（二）公司治理结构不完善使营运风险凸显目前，保险公司经营方式粗放、盈利水平不高、风险管控不严都与公司治理结构不完善密切相关。
我国一些保险公司治理结构存在诸多问题，一是国有保险集团或控股公司仍為国有独资企业，公司治理结构还没有建立起来;二是国有控股的股份制保险公司股权高度集中，仍带有较浓的行政色彩，董事会职能尚未落实到位;三是股份制保险公司股东行为尚需规范，一些股东对保险经营特点认识不充分，有的盲目追求控制权，急功近利;四是一些新成立的保险公司对公司治理结构的认识不到位，风险管理意识相对淡薄，对风险管理缺乏紧迫感。
从一般公司治理到保险公司治理——兼评郝臣博士保险公司治理研究三部著作
【摘要】随着公司治理研究的深入和保险公司治理实践的发展，保险公司治理越来越多地受到理论和实务界的关注。
本文基于郝臣博士关于保险公司治理研究三部著作《中国保险公司治理研究》、《保险公司治理对绩效影响实证研究——基于公司治理评价视角》和《治理的微观、中观与宏观——基于中国保险业的研究》探究了保险公司治理领域研究的现状、治理定义的演变、治理的特殊性及其逻辑脉络和治理评价，并对未来保险公司治理研究进行了展望。
【关键词】保险公司；公司治理；保险公司治理【中图分类号】F270一、保险公司治理研究问题的提出自1932年Berle和Means的著作《现代公司与私有财产》（The Modern Corporation and Private Property）首次正式提出公司治理问题以来，公司治理已经从一个小的研究问题演变成一个领域（或者说“学科”）。
在国内，对公司治理问题的研究是伴随我国企业改革特别是国有企业改革而诞生的。
随着我国经济体制转型过程的推进，公司治理也正在从行政型治理向经济型治理转变，这是我国公司治理改革的主线。
治理转型过程中，我国公司治理也在经历着从“形似”到“神似”的升华过程。
随着公司治理研究的深入，学者们发现不同类型的公司或者组织的治理结构与机制存在一定的差异性，即不同组织的治理具有一定的特殊性，并不能简单地把一般公司治理理论“复制”、“粘贴”于所有类型的组织上，于是就形成了针对不同类型治理对象的公司治理研究领域。
按照治理对象是否属于金融行业，我们可以把公司治理分为金融机构治理和非金融机构治理。
在20世纪90年代中期之后兴起的对金融机构治理问题的关注，使得金融机构从发挥重要监督力量的“治理者”转变成了“被治理者”，这是金融机构公司治理问题的主要特征，也将公司治理的研究和实践带入了非金融机构治理和金融机构治理并重的新阶段（李维安，2003）。
在金融机构治理中，包括银行治理、证券公司治理、保险公司治理、证券交易所治理、基金治理、信托公司治理、期货经纪公司治理、融资性担保公司治理等。
我国保险监管机制概况研究
我国保险监管机制概况研究①陈立辉，吴立勋摘㊀要：文章主要介绍了我国保险监管机制构成：国家监管㊁行业自律和自我监管，并对国家监管方式和手段㊁国家对保险组织的监管和国家对保险业务的监管分别予以介绍，然后阐述了保险行业自律组织的概念㊁形式及其主要任务，最后针对保险公司自我监管主要内容展开论述㊂关键词：保险监管；机制；研究一㊁引言我国保险监管机制主要包括国家㊁保险行业和保险公司自身三个层面的监管㊂国家监管即宏观监管，行业层面即中观监管，保险公司内部即微观监管㊂二㊁国家监管（一）国家监管方式和手段１．国家监管方式分为公告管理方式㊁规范管理方式㊁实体管理方式公告管理方式是指国家对保险行业的实体不参与直接管理，仅仅是规定保险企业按照政府机关规定的要求，定期将负债㊁营业结果以及相关的事项予以公布㊂规范管理方式是由政府机关制订保险业经营的相关的法则，并要求保险行业共同遵守的管理方式㊂实体管理方式指国家制订相应的法律法规，保险监管机关具有很高的权威性及处置能力，对保险企业的建立㊁经营㊁财务㊁业务及破产清算等均实行有效的监督管理㊂２．国家监管手段法律手段，指制订相关的经济法规和保险法规，作为监督管理的方式㊂行政手段，是指政府职能管理部门采取出台相关规定㊁下达指示或相应行政命令来干预保险市场活动的方式㊂经济手段，是指国家依据保险市场自身客观发展规律的需要，依靠政府财政㊁税收政策㊁信贷等各种经济手段对保险业务加以管理的方式㊂计划手段，是国家依靠计划指导保险业的监管方式㊂（二）国家对保险组织的监管国家对保险组织的监管是指国家对保险企业的设立㊁停业清算及外资保险企业等组织形式的监管㊂它主要包括：国家对保险组织形式的监管㊁国家对保险组织停业结算的监管以及国家对保险中介的监管㊂（三）国家对保险业务的监管１．国家对营业范围的限制我国关于保险经营范围包含两层含义：禁止兼业，保险组织不能从事保险业务以外的业务；非保险组织不能经营保险或类似保险的业务等㊂禁止兼营是指一家保险公司不能同时经营人身保险和财产保险两种业务㊂２．国家对核定保险条款和费率的规定保险条款专业性和技术性很强，为了保证条款的公正性㊁公平性，确保被保险人的利益，保险费率即保险价格要报保险监管部门核准才能生效㊂三㊁行业自律保险行业自律是保险行业自我约束㊁相互关系协调的主要机制，它对于维护整个保险市场健康有序发展起着重要作用㊂保险行业自律组织通常指在保险及其有关领域中从事保险活动的非官方组织，它是保险行业自我管理的具体实施部门，具有独立的社会法人地位，是非经济性质组织，不经营保险业务㊂我国保险行业自律组织是中国保险行业协会，它是保险市场上各个经营法人基于共同的利益及行业发展的客观需要自发形成的㊂协会内部各单位都有着共同的愿望，同时自愿遵守协会的各项规章制度，具有独特的制约行为，能够很好地促进行业秩序规范健全㊂一个行业要保持良性竞争和健康有序的发展，除了依靠外部法律法规和行政部门管理之外，行业自律从一定程度上说对于行业发展而言起着至关重要的作用，不可或缺㊂随着保险业的日益发展，同类产品和服务的叠加，使得保险业不得不在经营理念㊁保险产品㊁保险渠道㊁保险服务等方面加大创新，而保险创新通常是为规避监督管理而进行的创造性变革㊂所以它的突破性㊁间断性㊁质变性的特点，给保险监管提出了很大挑战，而处于保险行业从业者们对此非常熟悉，行业自律的作用就显得尤为重要㊂我国保险业发展历史较短，特别是保险监管的发展时间更短，使得我国相关法律法规㊁监管制度相对不够完善，监管的力度和深度普遍与快速发展的保险业不相匹配，行业自律恰恰能起到规范市场竞争，补充并健全市场法制体系的功能㊂保险行业自律组织形成了保险行业企业之间的纽带，有利于各保险企业之间增进沟通，互相了解，遇到争端或分歧时，能有效减少成员之间的矛盾和摩擦，各成员之间还能协同工作，共同发展㊂这对于行业健康发展，保护成员们的共同利益起着重要的作用㊂四㊁自我监管自我监管是指保险公司通过采取内控措施来进行内部治理㊂每家保险公司对其内部各部门之间㊁人员之间相互制约，协调的都具有一套完整的方法㊁手段和措施，这能够促进保险公司内部结构体系不断完善和创新，尽最大限度降低公司内部漏洞；当然还要加强监督公司内部控制系统的执行力度，保证系统高效正常运行；而且对于内控制度还应加强监督反馈，不断完善，促进信息交流，以保证公司内部系统高效快速运转㊂近年来，国内保险公司的产权结构发生明显变化㊂合资公司㊁民营公司以及外资公司的不断出现，已成为保险公司产权商业化㊁市场化的标志㊂一些保险公司转制上市，使得保险行业越发向发达保险国家靠近㊂但不能否认的是，我国保险公司距离发达国家保险公司无论在治理水平㊁治理能力还是内控机制等方面仍有较大差距，保险行业的发展仍然具有很大空间㊂参考文献：［１］王军勇．国内保险监管体系现状及改进建议［Ｊ］．科技视界，２０１４（２９）．［２］李伟群，林一青．论新形势下我国车险监管法律制度之改革［Ｊ］．上海金融，２０１３．［３］许海峰．我国机动车辆保险业务发展与风险管理研究［Ｄ］．广州：暨南大学，２００４．［４］申曙光．保险监管［Ｍ］．广州：中山大学出版社，２０００：５４－６９，１３７－２１１．［５］蒋娟秀．发达国家保险监管模式及其启示［Ｊ］．保险职业学院学报（双月刊），２０１４，２８（４）：１－２．作者简介：陈立辉，吴立勋，河北师范大学㊂４６ ①项目来源：河北省社会科学基金项目（项目编号：ＨＢ１６ＹＪ０７３）㊂。
我国航运保险发展存在问题与解决对策研究—以中国人寿财产保险股份有限公司为例 (1)
学号：15103195本科生毕业设计（论文）我国航运保险发展存在问题与解决对策研究—以中国人寿财产保险股份有限公司为例Research on the Problems and Countermeasures ofthe Development of China's ShippingInsurance——Taking China Life Insurance Co., Ltd.as an Example院 别： 经济金融学院专 业： 保险学年 级： 2015级学生姓名： 古雅君指导老师： 王晓珊二〇一九年六月Tianjin TianShi College学士学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的设计（论文）是本人在指导老师的指导下独立进行研究，所取得的研究成果，除了文中特别加以标注引用的内容外，本设计（论文）不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。
对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式表明。
本学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。
学位论文作者签名（手签）：年月日摘要航运金融行业中航运保险是其中最重要的组成部分之一，它推动金融行业的发展。
我国最近几年航运保险业保持持续增长的走向，但是我国与国际之间还是有很大的差距，这就代表着我国航运保险业还有很大的发展空间以及较好的市场前景。
我国航运保险业还是存在诸多问题的，例如相关法律的缺失；管理人员的不足；业务比较单一；风险上的评估比较不稳定；客户对航运保险的不理解以及对航运保险意识的淡薄；还有行业内部的恶性竞争；政府对航运保险的支持力度不够等都是航运保险业需要改进的问题。
本文以中国人寿财产保险股份有限公司为研究对象，分析航运保险发展中存在的问题，并针对这些问题提出相关的建议和对策，例如对航运保险业专业人士的培养，对航运保险经营风险的防范以及经营方面的改善等。
关键词：航运保险业；金融市场；问题与对策ABSTRACTIn the shipping finance industry, shipping insurance is one of the most important components to promote the development of the financial industry. In recent years, the shipping insurance industry in China has continued to maintain its growth trend, but there is still a big gap between China and the international community. This represents that China's shipping insurance industry still has a lot of room for development and better market prospects. However, there are still many problems in China's shipping insurance industry, such as the lack of relevant laws, the lack of management personnel, the relatively simple business, and the risk. The assessment is relatively unstable, the customer's lack of understanding of shipping insurance, and the lack of awareness of shipping insurance, as well as vicious competition within the industry, the government's insufficient support for shipping insurance, etc., are issues that need to be improved in the shipping insurance industry. Therefore, it is necessary to put forward relevant suggestions and countermeasures for these problems, such as the training of professionals in the shipping insurance industry, the prevention of shipping insurance business risks, and the improvement of management. This article takes China Life Insurance Co Ltd as the research object. Object, analyze the problems in the development of shipping insurance, and the relevant countermeasures.Keywords:Shipping insurance industry；financial market；problems and countermeasures目录一、引言 (1)（一）选题背景和意义 (1)1.选题背景 (1)2.选题意义 (1)（二）国内外研究现状 (2)1.国外研究现状 (2)2.国内研究现状 (2)二、航运保险的基本理论 (4)（一）航运保险的概念 (4)（二）航运保险发展的必要性 (4)（三）国际航运中心发展理论 (4)三、中国人寿财产保险公司航运保险的现状分析 (5)（一）中国人寿财产保险公司简介 (5)（二）中国人寿财产保险公司航运保险业务概况 (5)（三）影响航运保险业务的因素 (5)四、我国航运保险发展存在的问题——以中国人寿财产保险公司为例 (7)（一）航运保险低端市场过度竞争 (7)（二）航运保费严重流失 (7)（三）航运保险法律法规不完善 (7)（四）航运保险市场发展缓慢 (8)（五）航运保险中介市场不成熟 (8)五、解决航运保险发展存在的问题的对策——以中国人寿财产保险公司为例.. 9（一）增加航运保险险种，努力进行航运保险险种改革 (9)（二）加强航运保险监管机制 (9)（三)积极完善航运保险法律、法规 (9)（四）共建航运保险中心 (10)（五）发挥航运保险中介作用 (10)六、总结 (11)参考文献 (12)致谢 (13)一、引言（一）选题背景和意义1.选题背景航运保险行业在保险行业中属于高风险行业，它所需要的投资非常大。
我国保险资金运用现状、问题及策略研究
我国保险资金运用现状、问题及策略研究作者：阮钊来源：《商情》2018年第03期【摘要】在保险资金的运用中，资产的负债匹配管理占据至关重要的位置。
能否有效利用保险资金，影响着保险公司的盈利水平、市场竞争力、偿付能力水平等。
现阶段，我国的保险资金在投资结构和保险监管等方面还存在较多的问题，对我国保险业未来的发展产生极大地风险。
文章主要对保险资金运用的现状进行分析，探究其中出现的各类问题，并提出有关解决措施，以期能够为解决我国保险资金的运用提供一定的借鉴意义。
【关键词】保险资金；资金运用；资产负债；保险业当前我国保险行业竞争日趋激烈，如何使用保险资金是当前保险公司经营中的关键问题。
保险公司主要的利润来自于公司的承保业务以及资金运用业务，而且在不同的发展时期，资金的作用也存在差异。
保险行业内的竞争日趋激烈，从而导致费率下降，此外，投保人会在一定程度上不断提升对保险保障作用的期望值，综合作用下，保险公司承保业务利润将会逐步降低，甚至出现保险公司承保业务不盈利或者是亏损的现象。
保险公司为保证一定的利润水平，必定会将重心向资金运用业务倾斜。
该项业务不仅能够有效的抵消承保业务带来的损失，保证企业的正常运作，还能够为保险公司带来更多的利润，加快保险行业健康可持续发展。
现阶段，我国保险企业生存发展的主要利润来源于保险资金运用。
保险资金主要是保险公司通过各种途径筹集资金的总量。
权益资本和各项责任准备金是我国保险资金的主要构成，其运用的条件取决于资金来源的途径和特点。
保险公司通过利用保险资金进行投资，获得利润和经济效益，从而使保险资金保值增值，同时有利于公司偿付能力的提升。
一、我国保险资金的使用状况调查中发现，发达国家保险资金使用能够一直维持较高的回报率，而且要显著高于国家国民生产总值的增长率。
随着改革开放的进一步深化，我国的国民经济发展水平进一步提升，但是保险资金使用的收益率还相对较低，GDP的增长率显著高于保险资金使用的收益率。
保险公司数据治理方案
保险公司数据治理方案摘要：保险公司数据失真是阻挠现代保险业发展所存在的一个突出问题，严重影响保险公司经营管理，影响到保险业的健康、稳定、持续发展。
同时由于此问题产生的时间长、范围广，影响力大，很难在短时间内得到有效的根治，因此，研究保险公司数据治理方案，提高保险公司数据真实性，是化解经营风险，促进行业健康发展的重要课题。
关键词：保险公司；数据治理一、目的及背景现代保险制度的起源可以追溯到14世纪80年代，我国保险行业迅速发展从1929年开始。
尤其是21世纪，我国保险行业更是蒸蒸日上，我国人民每年投入的保费迅速增加，甚至超过了同一时期国内GDP的增长。
由此可见我国的保险行业已成为我国经济发展的一股中坚力量。
与此同时，由于受粗放式经营管理的影响，保险公司的业务、财务数据不真实的问题非常突出，已经影响到保险业的持续、健康发展。
目前，数据不真实问题在国内保险业普遍存在，它的存在已严重影响到保险公司正常经营，但由于体制、机制以及历史原因导致其短期内难以得到有效根治。
2008年保监会制定下发了《中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》（保监发〔2008〕70号），这是保险业规范市场秩序，防范化解风险，营造一个公平、规范、有序竞争的保险市场的划时代文件。
70号文的出台，标志着保险业前期的粗放式经营阶段已经结束，保险经营进入一个全新阶段。
同时，从2009年开始，中国保险监督委员会开始组织对于保险公司业务数据真实性是否真实的检查工作。
这项工作自开展至今已连续进行三次，不仅是针对保险公司业务财务数据是否真实，还调查了保险公司财务数据管理制度是否健全、是否符合规定、是否有效，由此来了解保险公司财务业务数据管理制度是否能够执行与是否有违规现象。
2012年保监会下发了《关于进一步加大力度规范财产保险市场秩序有关问题的通知》（保监发〔2012〕39号），加大了对破坏保险资源、扰乱保险市场秩序、侵蚀行业可持续发展等行为的监管处罚力度。
中国保险业风险管理现状浅析
二、 中国保 险业风 险管理 发展 滞后 的对 策
１ 通过 监 管制 度 来强化 风 险管理 ．
保 险公 司本 身 是 经 营风 险 的公 司 ， 经 营过 在
自中国保 险业 恢 复 业 务 以来 ， 速 的发 展 促 程 中一 般都 忽视 公 众 信 用风 险 的管 理 ， 快 片面 强 调 进 了社会 稳 定 、 济 繁 荣 。２ １ 底 ， 经 ００年 中资 保 险 保 险业 务增 长量 和 保 费 收人 ， 恶性 竞 争 而 引起 因
公 司的业 务 收 入 从 ２ ０ ０ １年 的 ２ ７ ０ ６亿 元 增 长 到 的欺诈 、 误导等严重缺乏公信力 的行为给操作风
１ ９ ３８ ３亿元 ， 总资产从 ２ ０ 年 的 ４５ ２亿 元 增 长 险带来 了严重 的后果 。 ０１ ０ 此外 ， 险公 司在 同行 ２ 保
到 ４ ６ ７８０亿元 ； 外资保 险公 司业务收入从 ２０ 业 的恶性 竞 争 中 ， 于 规 范 市 场 行 为 ， 挥 同业 ０１ 对 发 年 的 ３ 亿 元 增 长 到 ６４亿 元 ， 资 产 从 ２０ ３ ３ 总 ０ １年 组织作 用 缺乏 重视 ； 部分 保 险 中介 公 司 无视 有关 的 ８ 亿元增长到 ２６ １ ９ ２ 亿元 。在此快速发展过 法律 法规 和 同业组 织 的 自律 公 约 、 中介 机 构 经 营 程中 ， 出现 了各种负 面因素 ， 而制约 了保 险在 资格及职业道德等条件 ， 从 致使保 险中介的风险管 中国的发展 。如保 险中介制度混乱 ， 险欺诈 ， 理 严 重 失 衡 。 因 此 ， 险公 司 应 内外 兼 顾 ， 注 保 保 在 保 险公 司之 间 恶性 竞 争 ， 以至 于 多年 来 保 险公 司 重 内生 风 险的 同时 ， 还应加 强外 生 风 险管理 。 在公众 中造成信任度缺失 ， 影响了保 险业在 中国 （） １ 完善 健 全 保 险 法 律 制 度 ， 强 和 建 立 公 加 的发 展 。另外 ， 实 际经 营过 程 中 ， 于保 险 人 、 众 的保 险 意 识 。从 制 度 上 更 好 地 发 挥 市 场 在 资 在 由 投保人、 被保险人或受益人等相关关 系人的信息 源配置 中 的基 础 性 作 用 。保 障 市 场 机 制 正 常 运 不对 称 ， 为各 自利 益 造 成 了 大量 的经 营 风 险 。如 行 ， 公 正执 法 ， 法 严 格查 处 违 法 违 规 行 为 ， 严格 依 承保 核保 过程 中 ， 险公 司 明知 投 保 人 未 达 到可 维护公平竞争 ， 范经营保 险市场秩序 ， 中国 保 规 为 保条 件 ， 但为 了 实现 自身 经济 利 益 最 大 化 而 盲 目 保 险业创 造 良好 的风 险 管 理 宏 观 环 境 。开 发 和
我国保险市场宏观环境分析(doc 11页)
学生宿舍财产保险营销策划方案第一部分目录一、保险市场宏观环境分析中国保险业概况与中国保险市场特征分析近期发展状况和趋势预测：外资发展情况：二、消费者定位分析政策改变带来的消费群目标市场细分、锁定：消费市场的特征以及市场潜量三、竞争对手分析大量涌入的外资企业其他数目众多的保险企业四、产品特性定位分析产品特点把握竞争对手以及可替代产品分析五、营销组合策略以及执行产品组合策略价格策略渠道策略广告策略展业推广促销公共关系策略2.1保险市场宏观环境分析2．1．1 中国保险业概况与中国保险市场特征分析（1）、自1980年恢复国内保险业务以来，中国保险业保持了持续快速发展的良好势头。
保费收入年均增长34%，保险公司累计赔偿和给付6016亿元；2003年，全国保费总收入达到3880.4亿元，同比增长27.1%；保险业总资产9122.8亿元，同比增长41.5%；保险资金运用余额8739亿元。
截至2003年底，我国共有保险公司61家，专业保险中介机构705家，保险从业人员150多万人。
共有13个国家和地区的37家外资保险公司在华投资设立了62个保险营业机构，有19个国家和地区的128家外资保险机构在华设立了192个代表机构和办事处。
（2）、1995年《保险法》颁布实施，2001年国务院颁布了《外资保险公司管理条例》，2002年全国人大常委会修改了《保险法》。
在法律和行政法规的框架下，中国保监会制定了28个规章和一系列规范性文件，保险法律法规体系已经基本形成。
（3）、自1998年成立中国保监会以来，保险监管力量不断加强。
目前，保监会已在全国设立了31个派出机构。
根据新的编制方案，保监会将在大连、青岛、宁波和厦门新设立4个派出机构。
（4）、加入世贸组织以来，中国保监会认真履行承诺，不断扩大对外开放。
在中国加入世贸组织2周年之际，中国保监会按照承诺，宣布允许外资财产险公司经营除法定保险业务以外的全部非寿险业务,增加福州、厦门、宁波、沈阳和武汉等5个城市为保险业对外开放城市。
中国保险市场存在的主要问题
中国保险市场存在的主要问题目前中国保险市场仅有52家商业保险公司，这与美国、日本等发达国家数以千计的保险公司数量相去甚远；而4591亿元的总资产规模还不及世界排名前50位的保险公司单个资产总额。
在市场主体数量和资产规模偏小情形下，4家国有独资公司的资产总额占到总资产的60％以上，占有的市场分额也在60％以上，而其资金运用收益率却普遍低于股份制保险公司。
这种由于非市场竞争因素形成的高度集中的垄断竞争市场，有效竞争明显不足。
究其缘故，要紧有3个方面：一是80年代往常保险业长期由国家垄断，国有独资保险公司在市场中的位置在短期内难以坚决；二是目前保险市场准入受到严格管制，使许多具备条件的企业进入保险市场受到限制；缺乏市场退出机制又使已猎取保险执照的公司事实上受到爱护，专门是在目前中资保险公司差不多为国有或国有控股公司的情形下更是如此；三是保险市场已有的公司要紧依靠自我积存实现扩张，融资途径有限，专门难在短期内实现规模上的快速扩张。
二是保险投资渠道过窄，投资收益较低，不利于保险公司的进展从国外保险业进展的体会来看，保险业经营活动差不多从单纯经营负债业务进展到同时经营资产业务时期。
依靠多渠道的投资所获收益不仅使保险公司能补偿保险业务经营的亏损，得以进展壮大，而且保险投资也在金融市场上具有极为重要的地位。
中国保险投资范畴极其狭窄，要紧集中在银行存款和国债等固定收益类的金融产品上，投资收益低下，抗利率变动能力低。
在目前赔付水平较低，保险业务经营还有较大盈利空间的情形下，依靠银行存款、国债等固定收益类金融产品的收益稳固，矛盾还不突出。
随着保险市场竞争日趋猛烈，当保险业务经营的盈利空间越来越小甚至显现亏损时，保险公司通过合法的保险投资不能有效增强其偿付能力，一旦面临投资收益不足以补偿保单亏损时，可能进行地下非法投资活动，以期获得较高的投资收益，使保险公司的经营风险加大，造成金融市场纷乱，也加大了保险监管部门的监管难度。
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龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn 我国保险公司治理研究现状分析 作者：凌士显 来源：《金融经济·学术版》2014年第05期
摘要：我国保险公司治理研究历史较短，而保险行业的特殊性又决定了我们不能将一般的公司治理理论照搬于保险公司。本文汇总了我国学者关于保险公司治理模式选择和公司经营绩效的研究成果，并对相关研究进行了评述，以期进一步推动我国保险公司治理研究。
关键词：保险公司；公司治理；特殊性；利益相关者主义；研究现状 完善保险公司治理结构被认为是现代企业制度的核心内容，也是保险业提升竞争力的核心所在（李维安，曹廷求，2005）[1]。吴定富（2006）[2]指出，公司治理结构是公司制的核心，是提高保险公司核心竞争力的关键。保险公司治理监管在国际上已经成为对保险公司三大监管支柱之一。保险公司治理应该选择什么样的治理模式？如何完善保险公司治理？这些基本问题对我国保险公司治理的建设具有重要的理论和现实意义。
一、我国保险公司治理模式选择的研究现状 保险公司作为具有众多经营特殊性的企业应该定位什么样的治理目标、选择什么样的治理模式毫无疑问是探讨保险公司治理的首要问题。关于保险公司治理的目标，陈文辉（2008）[3]认为保险公司的经营目标应该是以利润最大化为主，股东价值最大化和公司价值最大化为辅。
国内学者们基本上都认识到了投保人作为债权人利益保护的重要性，同时也指出了对保险公司人力资本所有者利益保护的必要性。保险公司治理模式应该放弃“股东主义”，而强调关注包括债权人、人力资本所有者等在内的众多利益相关者的利益。
但是在目前保险公司治理过程中，实际所采取的的治理模式被很多学者认为是股东主义治理模式。王洪栋（2003）[4]指出保险公司普遍采用的是“股东倾向”的治理模式。阎建军（2006）[5]也认为我国保险公司采用的是“股东单边治理”模式，而这种模式正是中国保险公司治理问题的根源所在，因为这种治理模式无法对经理层形成有效的内部和市场制衡。。不但中国采用的是股东主义治理模式，吴洪（2008）[6]认为，目前从全球保险公司治理的模式来分析，股东主义仍然占据主导地位。之所以保险公司普遍采取了股东主义的治理模式，笔者认为这是和保险公司经营的特殊性，尤其是和债权人的分散性、严重的信息不对称性及监督成本和收益的不匹配性所造成，其必然结果就是经营者选择偏重于股东利益的治理模式。
学者们通过理论分析，认为我国保险公司治理应该充分照顾利益相关者的利益。游桂云（2007）[8]讨论了目前保险公司治理的不足，并指出保险公司治理不应该仅仅关注股东的利益，利益相关者的利益也要关注。刘美玉（2008）[8]分析了股东主义公司治理模式的缺陷所在，提出了中国保险公司治理应该采取利益相关者治理的模式。袁成（2011）[9]与上述各位龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn 作者的观点基本一致。保险公司因其特殊性所在，其治理并不能照搬一般公司治理理论，郝臣等（2011）[10]提出了以保险公司特殊性作为保险公司治理的研究主线的研究思路。
虽然学者们都关注保险公司治理中的利益相关者利益，但是应该重点关注哪些利益相关者，应该选择什么样的具体的治理模式，不同的学者提出提出了不同的看法。
（一）保险公司治理应该关注哪些人的利益 关于保险公司治理应该关注哪些人的利益，主要存在以下两种观点。 1保险公司治理应重点关注投保人即债权人的利益。因为保险公司拥有高比例的负债和广大分散的债权人，对保单持有人利益地维护和考虑对寿险业都具有特殊的重大意义。王小平（2006）[11]从保险公司经营的特殊性入手强调了完善保险公司治理结构的目的是保护保单持有人利益。陈文辉（2008）[3]认为，充分维护、平衡、协调所有者、保单持有人等利益相关者的权益将是未来我国寿险公司的发展方向。李维安等（2012）[12] 张扬等（2012）[13]指出保险业自身的特殊性决定了保险公司在进行治理目标选择的时候，不仅要考虑股东利益最大化，更要特别关注保单持有人等利益相关者的利益。
2保险公司治理不仅仅应该关注债权人，其他众多利益相关者的利益也要高度关注，因为保险公司经营的特殊性要求保险公司治理要兼顾股东、管理者和债权人之间的多重代理问题。早在2003年，李琼、苏恒轩就对国有保险公司的内部人控制、效率低下进行分析，认为国有保险公司治理结构的理想模式应为“利益相关者共同治理与相机治理相结合”的模式[14]。王媛媛（2013）[15]认为保险公司不同利益相关者如股东、投保人、人力资本所有者和监管部门都具有不同的利益诉求，利益相关者的利益保护应该保险公司治理目标的重要组成部分。
（二）关于保险公司应该选择什么样的治理模式 关于保险公司治理治理模式的选择，主要存在“共同治理”与“相机抉择”的治理模式两种观点。
1保险公司应该选择“共同治理”的模式。阎建军（2006）[5]认为，在我国保险公司治理只能采取利益相关者内部治理主导模式。吴洪（2008）[4]经过逻辑分析认为传统的“股东主义”公司治理模式并不适合保险公司治理，而传统的“利益相关者”治理模式也并没有考虑保险公司经营的特殊性，在此基础之上作者提出了由股东、投保人、融资性债权人、人力资本所有者等共享企业的所有权的“契约性多边治理模式”。刘素春（2010）[16]指出保单持有人、人力资本所有者、监管者都是剩余风险的承担着，他们承担的风险要远远大于股东承担的风险，因此他们都应该参与公司治理。他们都共同认为，在治理模式选择的时候应该重点考虑股东、投保人、融资性债权人、人力资本所有者及监管部门等众多利益相关者的利益。王洪栋（2003）[4]指出鉴于作为保险公司债权主人的特殊性，他们需要一个“代表”来代替他们对保险公司的管理实施有效的外部干预。但是目前保险公司治理中普遍采用的是“股东倾向”的治理模式，这一模式龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn 是与外部监管的目的向冲突的，所以保险公司的治理理念要求趋于“共同治理”。关于谁做“代表”，蔡莉莉、黄斌（2006）[17]认为政府充当投保人的“代理人”角色，与股东共同治理。余兰（2009）[18]结合保险公司经营的特殊性，提出保险公司治理应该是构建一个由内层（股东价值最大化）、外层（强调利益相关者）和保护层（多边参与的相机治理模式）三层组成的三位一体的混合治理模式。
2保险公司应该选择“相机抉择”的治理模式。谢金玉（2007）[19]认为根据保险公司所处的阶段不同，而应该采用不同的治理模式。就我国目前保险公司治理的现状，作者认为当前应该采用内部治理为主，外部治理为重要补充的治理模式，而从长远的角度分析，则应该采用内外部治理并重的模式。这一模式与李琼、苏恒轩（2003）[14]“利益相关者共同治理与相机治理相结合”的模式有相似之处。
二、国内保险公司治理与公司绩效关系的研究成果及现状 （一）关于保险公司治理结构的研究 关于保险公司治理的机制研究，我国学者主要侧重于理论研究，而缺少实证研究。作为公司治理的核心机制——董事会建设理是各位学者关注的焦点所在。应该如何完善保险公司治理结构建设，刘俊（2005）[20]认为应该加强公司治理的核心即董事会的建设，强化董事会对风险防范和内控机制的最终责任，建立董事责任追究制度，设立主要有独立董事组成的审计或风险管理委员会。李红坤和张笑玎（2010）[21]则指出了保险公司治理“失灵”的原因所在，他们认为虽然公司架构完整，制度齐全，但在实践中往往形同虚设，“形似而神不似”。何华（2013）[22]则认为我国保险公司治理结构存在两个主要问题，一是是保险业公司治理没有能够充分体现保险行业的特色；二是保险公司董事会制度不健全，董事会内部缺少制衡机制。
（二）保险公司治理机制与公司绩效关系的研究 从近几年开始，部分学者已经逐步展开了对保险公司治理与公司经营绩效关系的实证研究。学者们主要从股权性质及比例、股权集中度、董事会特征如董事会规模、结构、领导权配置、素质等方面和公司绩效的关系进行了实证分析。
1以我国上市保险公司作为样本开展研究。谢晓霞和李进（2009）[23]根据一般公司治理理论，以中国上市保险公司2007年和2008年中报和年报数据为样本，选取总资产收益率作为绩效指标，选择股权结构、高管激励和董事会特征作为解释变量。多元回归结果表明，政府持股比例和高管持股比例与保险公司业绩呈正向关系；境外战略投资者持股不利于保险公司业绩的提高；董事会规模与保险公司业绩呈负向关系；独立董事以及具有金融从业经验的独立董事与保险业绩无关。王晓英和彭雪梅（2011）[24]通过对中国人寿和中国太保两家上市保险公司的研究，认为股权集中度太高不利于保险公司绩效地提高。谢晓霞等（2011）[25]以2007年到2010年的上市保险公司中报和年报数据为样本，对保险公司治理结构和资本结构展开了分析，研究结论认为政府持股比例、外资持股比例、董事会成员持股比例增加以及董事长兼任龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn CEO有利于改善保险公司的资本结构；而独立董事比例、具有金融从业经验的独立董事与保险公司资本结构无关。因为截至目前我国上市保险公司也仅仅有5家，而且有境内上市还有境外上市、有整体上市也有部分上市，样本数量的有限性不可避免的使得研究结果的普遍性会有所降低。
2以上市和非上市公司作为整体开展研究。李维安等（2012）[12]以46家股份制保险公司为样本，从保护利益相关者视角着手，以偿付能力作为保险公司的基础性指标，研究结果发现保险公司治理的合规性越高越能保护利益相关者的利益。夏喆、靳龙（2013）[26]以2011年的66家中资保险公司为研究样本，选择净资产收益率和偿付能力充足率为被解释变量，以第一大股东持股比例、董事会相关特征和监事会规模为被解释变量，研究发现，独立董事比例与保险公司风险控制之间存在显著正相关关系；第一大股东持股比例和保险公司的风险控制显著正相关。作者认为之所以出现这一现象的原因在于第一大股东股权集中度高能够调动起参与公司治理的积极性，从而提高公司治理效率。关于存续时间和保险公司风险控制的关系分析发现，二者存在负相关关系。陈彬、邓霆（2013）[27]以24家中资财险公司为样本，以总资产收益率为被解释变量，研究发现，国有股比例与总资产收益率呈显著正相关关系，而外资股比例与总资产收益率呈显著负相关关系。如果仅仅从股权集中度对公司绩效的影响上分析，并没有发现二者之间存在相关关系。董事会规模与公司绩效呈负相关关系，独立董事比例也与公司绩效呈负相关关系。女性董事比例与公司绩效显著正相关。董事长与总经理分置对公司绩效具有显著的正面影响。