《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》
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《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》
SB001《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》
一、分类索引
(一)业务类别
申报
(二)表单类型
纳税人填报
(三)设置依据(表单来源)
政策规定表单
二、政策依据
《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告〔2013〕第32号)
三、表单
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按税务机关核定的纳税期限填写本表,并向当地税务机关申报。
税款所属时间:自年月日至年月日填表日期:年月日金额单位:元至角分
纳
税
人
识
别
号
所属行业:
纳税人名称(公
章)
法定代表人姓
名
注
册
地
址
营
业
地
址
开户银行及帐号企业
登记
注册
类型
电
话
号
码
项目栏次一般货物即征即
及劳务退货物
及劳务
本月数本
年
累
计
本
月
数
本
年
累
计
销售额(一)
按适用
税率征
税货物
及劳务
销售额
1
其中:
应税货
物销售
额
2
应税劳
务销售
额
3 纳税检
4
查调整
的销售
额
(二)
按简易
征收办
法征税
货物销
售额
5
其中:
纳税检
查调整
的销售
额
6
(三)免、抵、退办法出口货物销售额7 —
—
—
—
(四)免税货8 —
—
—
—
物及劳务销售额
其中:免税货物销售额9 —
—
—
—
免税劳务销售额10 —
—
—
—
税款计算销项税
额
11
进项税
额
12
上期留
抵税额
13 —
—
—
—进项税
额转出
14
免抵退
货物应
退税额
15 —
—
—
—
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16 —
—
—
—
应抵扣税额合计17=12+13-14
-15+16
—
—
—
—
实际抵扣税额18(如17<11,则为17,否则为11)
应纳税
额
19=11-18
期末留抵税额20=17-18 —
—
—
—
简易征
收办法
计算的
应纳税
额
21
按简易22 ——
征收办
法计算
的纳税
检查应
补缴税
额
——
应纳税
额减征
额
23
应纳税
额合计
24=19+21-23
税款缴纳期初未
缴税额
(多缴
为负
数)
25
实收出
口开具
专用缴
款书退
税额
26 —
—
—
—本期已27=28+29+30
缴税额+31
①分次预缴税额28 —
—
—
—
②出口开具专用缴款书预缴税额29 —
—
—
—
—
—
③本期
缴纳上
期应纳
税额
30
④本期
缴纳欠
缴税额
31
期末未缴税额(多缴为负数)32=24+25+26 -27
其中:33=25+26-27 ——
欠缴税
额(≥
0)
——
本期应补(退)税额34=24-28-29 —
—
—
—
即征即退实际退税额35 ———
—
期初未缴查补税额36 —
—
—
—
本期入库查补税额37 —
—
—
—
期末未缴查补税额38=16+22+36
-37
—
—
—
—
授
权如果你已委托代理申
报