会计电算化及实务模拟实训资料

会计电算化及实务模拟实训资料

玉溪农业职业技术学院财会专业

会计电算化及实务

模拟实训资料

班级：财会0921班、财会0921班、财会0921班、财会0924班

编写：李洋、李健华

３

会计信息化系统财务部分上机题

总账上机题（操作环境：用友软件）

第一章 系统初始化及首页账务处理

第一部分：建立新账套（操作模块：系统管理）

1.增加操作员： 01李佳 02王晓 03刘明 04陈凡

2.建立账套：账套号：班号后一位+学号后两位 账套名称：玉溪阳光科技公司

账套路径：默认 启

用时间：2011年1月；

单位名称：玉溪阳光科技公司 单

位信息的其他项为空

行业性质：新会计制度科目 按

行业性质预置会计科目

客户、供应商分类 业

务流程选择为“默认流程”

客户、供应商编码级次：2-2-2 部

门编码级次：2-2

３

科目编码级次：4-2-2-2-2-2 数

据精度为默认值

账套主管：李佳

注意：建账成功后，请启用总账、工资、固定资产，启用日期为：2011年1月1日

3.设置权限：以Admin 身份注册后，在“权限—>权限”菜单中设置如下权限

李佳：账套主管

王晓：审核凭证、出纳签字

刘明：总账、财务报表

陈凡：工资、固定资产

4.备份：手动备份、自动备份

第二部分：总账初始化（操作模块：总账）

1.参数修改： “出纳凭证必须经由出纳签字”。

2.设置凭证类别为“记账凭证”并增加凭证常用摘要如下：

001 提取备用金 002 报销差旅费

３

003 购买办公用品 004 购买商品

005 销售商品 006 职工出差借款

3.设置结算方式为：

1--现金 2--支票 201--现金支

票 202--转账支票 9--其他

4.设置部门档案如下：

01-综合部 0101-总经理办公室

0102-财务部

02-市场部

03-开发部 0301-开发一部

0302-开发二部

5．设置职员档案如下： 职员编号 职员名称 所属部门 职员编号 职员名称 所属部

门

0101 肖剑 总经理

办公室 0106 陈凡 财务部

３ 0102 李刚 总经理

办公室 0201 赵斌 市场部

0103 李一 财务部 0202 宋佳 市场部

0104 王晓 财务部 0301 孙建 开发一

部

0105 刘明 财务部 0302 张红 开发二

部

6．设置客户分类如下：

01--长期客户 02--中期客户

03--短期客户

7．设置客户档案如下：

中期客户：02001-玉溪计算机实验学校、

02002-玉溪实达科技公司

短期客户：03001-玉溪科迪软件公司、

03002-玉溪仕通计算机学校

8．设置供应商分类如下：

01--工业 02--商业

03--事业 04—其他

9．设置供应商档案如下：

３

工业：01001-玉溪万科软件有限公司、

01002-玉溪中天工贸有限公司

商业：02001-昆明天利公司、02002-玉

溪通达计算机公司

10.在会计科目表中增加或修改会计科目如下：

要求：1.指定现金总账、银行总账科目；指定现金流量科目；2.进行成批复制科目。 科目编码 科目名称 辅助类型 方向 期初余额 科目编码 科目名称 辅助类型 方向 期初余额 1001 现金 借 6775.70 217110 应交土地使用税 贷 1002 银行存款 借 159488.89 217111 应交车船使用税 贷 100201 工商银行 借 159488.89 217112 应交个人所得税 贷 借 2176 其他应交款 贷 1009 其他货币资金 借 2181 其他应付款 贷 100901 外埠存款 借 2191 预提费用 贷 100902 银行本票 借 2201 待转资产价值 贷 100903 银行汇票 借 2211 预计负债 贷 100904 信用卡 借 2301 长期借款 贷 100905 信用证保证金 借 2311 应付债券 贷 100906 存出投资款 借 231101 债券面值 贷 1101 短期投资 借 231102 债券溢价 贷 110101 股票 借 231103 债券折价 贷 110102 债券 借 231104 应计利息 贷 110103 基金 借 2321 长期应付款 贷 110110 其他 借 2331 专项应付款 贷 1102 短期投资跌价准备 贷 2341 递延税款 贷

３ 1111 应收票据 借 3101 实收资本（或股本） 贷 150**** **** 应收股利 借 3103 已归还投资 借 1122 应收利息 借 3111 资本公积 贷 1131 应收账款 客户往来 借 157600 311101 资本（或股本）溢价 贷 1133 其他应收款 个人往来 借 3800 311102 接受捐赠非现金资产准备 贷 1141 坏账准备 贷 788 311103 接受现金捐赠 贷 1151 预付账款 借 311104 股权投资准备 贷 1161 应收补贴款 借 311105 拨款转入 贷 1201 物资采购 借 311106 外币资本折算差额 贷 1211 原材料 借 186894.97 311107 其他资本公积 贷 1221 包装物 借 3121 盈余公积 贷 1231 低值易耗品 借 312101 法定盈余公积 贷 1232 材料成本差异 借 312102 任意盈余公积 贷 1241 自制半成品 借 312103 法定公益金 贷 1243 库存商品 借 199976 312104 储备基金 贷 124301 多媒体教程 3142册 借 87976 312105 企业发展基金 贷 124302 多媒体课件 3200套 借 112000 312106 利润归还投资 贷 1244 商品进销差价 借 3131 本年利润 贷

1251 委托加工物资 借 3141 利润分配 贷 -120922.31 1261 委托代销商品 借 314101 其他转入 贷 1271 受托代销商品 借 314102 提取法定盈余公积 贷 1281 存货跌价准备 贷 314103 提取法定公益金 贷 1291 分期收款发出商品 借 314104 提取储备基金 贷 1301 待摊费用 借 642 314105 提取企业发展基金 贷 130101 报刊费 借 642 314106 提取职工奖励及福利基金 贷 1401 长期股权投资 借 314107 利润归还投资 贷 140101 股票投资 借 314108 应付优先股股利 贷 140102 其他股权投资 借 314109 提取任意盈余公积 贷 1402 长期债权投资 借 314110 应付普通股股利 贷