行政事业单位内部控制基础性评价工作归纳.doc
行政事业单位内部控制基础性评价工作总
结
内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。下面找总结网小编整理了行政事业单位内部控制基础性评价，欢迎阅读!
行政事业单位内部控制基础性评价工作总结(一) 为贯彻落实兴安盟财政局《转发内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础评价工作的通知》(兴财会〔2016〕22号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅《内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(内财会〔2016〕1093号)文件要求，科右前旗财政局结合我旗实际，积极布置此项工作。为做好行政事业单位内部控制基础性评价工作，科右前旗财政局认真做好《内控规范》的宣传贯彻落实，并严格加以落实，确保内控工作的顺利实施。向各预算单位转发了兴安盟财政局文件，明确要求各单位加强组织领导，健全工作机制，一把手负总责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事日程来统筹安排。要求在主要负责人的领导下，依据文件要求认真组织开展行政事业单位内部控制基础性评价工作，完成自查并认真撰写行政
事业单位内部控制基础性评价工作报告。建立并严格执行行政事业单位内部控制制度，对于规范会计行为，提高会计信息质量，强化管理，控制风险，防止、发现、纠正错误与舞弊行为等具有重要作用。因此，必须高度重视单位内部控制建设问题，强化单位内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位的控制，才能推动科右前旗行政事业单位内部控制基础性评价工作。
行政事业单位内部控制基础性评价工作总结(二) 近日，大理州全面部署行政事业单位内部控制基础性评价工作。评价工作坚持全面性、重要性、问题导向及适应性四大原则。评价指标分为单位层面指标及业务层面指导两大体系。单位层面指标主要涉及单位内部控制建设启动情况、单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况、对权力运行的制约情况、内部控制制度完备情况、不相容岗位与职责分离控制情况、内部控制管理信息系统功能覆盖情况6个方面。业务层面指标主要涉及预算业务管理控制情况、收支业务管理控制情况、政府采购业务管理控制情况、资产管理控制情况、建设项目管理控制情况、合同管理控制情况6个方面。
通过开展内部控制基础性评价工作，一方面使各单位在内部控制建设过程中做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设;另一方面旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过以评促建，推动各单位如期完成内部
控制建立与实施工作。
行政事业单位内部控制基础性评价工作总结(三) 在行政事业单位范围内全面开展内部控制建设工作，是贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的一项重要改革举措。按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》要求，行政事业单位应于2016年底前完成内部控制建设实施工作。根据财政部和省财政厅开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的
统一部署，我州行政事业单位内部控制基础性评价工作全面启动，通过以评促建，加快我州行政事业单位内部控制建设，确保年底实现工作目标。
行政事业单位内部控制建设，是指单位为合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整等目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价工作，一方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设;另一方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足
之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过以评促建的方式，推动各单位于2016年底前如期完成内部控制建立与实施工作。
为做好我州的行政事业单位内部控制基础性评价工作，州财政局拟定了工作，明确要求各单位在单位主要负责人的直接领导下，依据相关文件要求认真组织开展内部控制基础性评价工作，在10月底前完成自查并认真撰写行政事业单位内部控制基础性评价报告。州财政局将根据各单位自查情况开展重点检查，督促各单位年底前完成内部控制规范的实施工作。
行政事业单位年度考核工作总结优秀范文
xxx，x，汉族，xxxx年xx月出生，中共党员，本科学历，现任xx，负责xx工作。
政治思想方面：思想积极进步，政治觉悟高。解放思想，实事求是，与时俱进，能够辩证、理性地看待工作和问题。
学习方面：坚持把学习作为自我完善和提高的重要途径，学以致用，既积极学习，又挤出时间来进行调研，提高自身的工
作能力。
工作作风和成绩方面:该同志能认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想，认真学习党的路线、方针、政策、法规，深刻领会其精神实质，并且在工作中融会贯通，具有较强的政治敏锐性和政治责任感。能时时处处严格要求自己，服从党委、政府的统一指挥，树立大局观念，对工作不叫苦、不嫌累、不推诿、不扯皮，兢兢业业、脚踏实地；工作思路清晰，重大局，讲团结，严于律已，宽以待人，能正确地定位，处理好同志间的关系，充分调动工作人员的积极性；对于重点工作能创新工作思路和方法，善于抓住主要矛盾和关键环节；求真务实，能以服务群众作为工作的出发点和落脚点，强化工作措施，狠抓干部队伍建设，和全体干部职工较好的实现了以党建促经济，以稳定保经济。
（具体工作和获得荣誉）。较好地完成了08年的各项工作目标，促进了xxx各项事业协调发展。
廉洁自率方面:能认真履行党风廉政建设第一责任人职责,自身廉洁自率，并能和其他同志共同做好本单位的党风廉政建设工作，促进了本单位党员干部队伍清正廉洁。
不足之处:系统理论学习有待加强。
内控管理工作总结
工作总结与计划是相辅相成的，要以工作计划为依据，订计划总是在总结经验的基础上进行的。下面就是为大家收集的控管理工作总结,欢迎阅读!内 内控管理工作总结一 健全和完善内控管理制度，是农业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保安全发展的需要。近几年来，我行在内控管理建设中，进行了积极有效的探索，对增强我行业务竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用，取得了一些成绩，20 年内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出的问题，制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管理工作谈几点设想。 一、完善内控主体建设 建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。 完善风险识别和评估体系。要认真借鉴同业的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，认真执行风险提示制度。 树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，在追求业务高速发展同时，更重视风险防范和内控建设。 建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题。 重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督控制，解决“控下不控上”的不合理现象。把内控文化建设纳入高管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带头作用。 二、强化内控责任落实 加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实基础。 建立例会制度。全行要加强学习，熟练掌握各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析;要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施;要加强制度建设，不断
内部控制评价与监督管理制度
内部控制评价与监督管理制度 1.内部控制评价与监督主体为由财务管理核算中心、纪检信访科和相关业务科室中相关人员组成的内部监督联合工作小组。 2.内部监督联合工作小组成员。 3.内部监督的内容包括： （1）单位经济活动的决策、执行、和监督是否实现有效分离；权责是否对等；议事决策机制是否建立；重大经济事项的认定标准是否确定而且一贯地执行。 （2）内部管理制度是否符合国家有关规定尤其是国家明确的标准、范围和程序；内部管理制度是否符合本单位的实际情况。 （3）授权审批的权限范围、审批程序和相关责任是否明确；授权审批手续是否健全；是否存在未经授权审批就办理业务的情形；是否存在越权审批、随意审批情形。 （4）岗位责任制是否建立并得到落实；关键岗位轮岗制度是否建立或采取了替代措施，是否存在不相容岗位混岗的现象。 （5）内部控制关键岗位工作人员是否具备与其工作岗位相适应的资格和能力。 （6）是否充分利用现代科学技术手段及管理情况。
（7）预算编制、预算执行、资产管理、基建管理、人事管理等部门之间的沟通协调机制是否建立并得到有效执行。 （8）预算执行分析机制是否建立并得到有效执行。 （9）预算与决算相互反映、相互促进的机制是否建立并得到有效执行。 （10）全过程的预算绩效管理机制是否建立并得到有效执行。 （11）收支是否实施归口管理并得到有效执行。 （12）印章和票据的使用、保管是否存在漏洞。 （13）相关凭据的审核是否符合要求。 （14）定期核查的机制是否建立并得到有效执行。 （15）政府采购活动是否实施归口管理并得到有效执行。 （16）政府采购部门与财会部门、资产管理等部门之间是否建立沟通协调机制并得到有效执行。 （17）政府采购申请的审核是否严格。 （18）验收制度是否建立并得到有效执行。 （19）是否妥善保管政府采购业务相关资料。 （20）各类资产是否实施归口管理并得到有效执行。 （21）是否按规定建立资产记录、实物保管、定期盘点和账实核对等财产保护控制措施并得到有效执行。 （22）与建设项目相关的议事决策机制和审核机制是否
内部控制评价工作技术方案
****** ****年度内部控制评价工作方案为做好**** 公司****年度内部控制评价工作，特制定本工作方案。 一、评价目的 1.对****公司内部控制设计及运行的有效性、完整性、遵循性进行全面评价，反映公司内部控制现状，促进公司有效执行国家有关法律法规及****公司、****公司各项管理制度； 2.对所属各单位、部门的管理制度执行情况、管理流程设计及运行的有效性进行检查评价； 3.通过内控自评，对于公司及所属各单位、部门内部控制薄弱环节，认真分析原因，落实整改措施，完善管理流程及规章制度，规范经营过程，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 二、评价依据 ****公司管理制度、管理流程为依据，对所属各单位、部门管理流程、管理制度执行情况的符合性、有效性等进行综合检查评价。 三、评价期间、范围 1.评价期间：****年1月1 日—****年12 月31 日，如有 重大问题可追溯到以前年度。 2.评价范围：**** 公司所属各单位、部门 四、评价内容
1.制度建设:是否结合本单位情况制定了相应管理制度，制度是否得到严格执行,是否适时进行制度的修订和完善；“三重一大”的执行情况。 2.单位公章管理:重点评价是否有公章保管制度、用章管控制度。是否做到不相容职务分离。是否建立用章情况台账；现有的公章及公章保管情况。 3.资金管理:是否编制本公司年度资金预算及滚动资金使用计划。资金计划与实际执行的偏离度。不相容职务相分离的执行情况。是否有库存现金清查制度及执行情况。库存现金支付是否规范, 是否存在超限额支付。是否建立银行存款对账机制, 是否同时对发生额、余额编制调节表, 财务负责人是否对现金盘点、银行存款对账单进行抽盘、抽查。是否有明确的资金审批授权规定,是否严格执行。是否有资金坐支现象。是否有大额资金支付控制流程。现有的银行账户开户审批、账户用途。现有的保险柜及置放地点。 4.对所管辖单位的管控:重点关注资金管控和预算管控执行情况,内审开展情况。主要评价是否建立相应的制度, 制度是否严格执行,管控是否有效。 5.存货管理:专项检查。 6.合同管理:是否建立合同管理台账以及合同档案。合同签订是 否有明确的审查审批控制流程。是否对合同的执行情况进行跟 踪。是否有涉及纠纷、诉讼的合同协议。
内部管理工作总结
内部管理工作总结 单位的良性发展虽说与职工努力地工作，辛勤地劳动密不可分，但实际因素与单位建设的出发点和落脚点息息相关，年初，支部一班人认真分析了单位建设的实际情况，并根据局年度工作规划，调整了工作部署，制定了单位建设发展的方向和目标，就是紧扣局年度工作目标任务，突出加强单位的基础性工作，完善好服务机制，解决好单位发展瓶颈。主要从以下几个方面着手。 一、“以凝聚一套班子，带好两支队伍”为支撑点，稳固好基础建设。 单位建设好不好，群众拥护不拥护，支持不支持，认可不认可，关键在于班子自身建设过不过硬，战斗力强不强，干部党员队伍的作用发挥明显不明显。因此，支部在年初制定规划时就指出，今年着重加强班子和党员队伍建设。一是注重理论的灌输，用先进的理念，争先的意识，创优的态度强化和武装党员干部，以鼓舞和带动全体职工；二是强化责任，工作中采取“戴党徽，亮身份，交任务，明责任”的方式来规范党员干部的行为举止，强化党员干部的模范意识；三是加强民主集中制原则建设，注重会前的沟通交流，不搞权力过度集中，尊重群众的主体地位，不搞一言堂，发挥了支部“抓中心、保方向、促发展”的职能作用，从而形成了上下贯通的责任体系，构建起了上下同心共抓党建的良好运行机制。也保证了单位各项建设稳步、健康、廉洁、高效地运转；
二、“以制度促规范，以执行推发展”为出发点，解决好单位发展问题。 单位建设离不开制度的建设，科学、规范的制度又是推动单位建设的润滑剂。单位在强调管理的同时，更加注重制度规范化的建设，先后编写和修改了。……。制度再好关键在于执行，好的执行力，是促进各项工作有力开展，谋求单位全面发展的一个良好的开端和最好的保证，因此单位始终抓住制度建设和落实不放松，在制度的每个环节上要执行力、要战斗力，不断地规范和推进各项工作的开展和落实。 三、“以活动强素质，以质量创品牌”为着力点，打造好服务平台。 一是继续深化加强对“创先争优”活动的组织领导，完善和丰富活动的形式，在单位党员中设立先锋岗位，以小岗位见大我的方式，激发广大党员积极投入工作中，强化内功，以良好的形象发挥党员的先锋模范作用，以实际行动感召和鼓舞广大职工。二是按照“创三优”的标准，以“五个服务”“七个表率”的要求，突出狠抓了单位的作风效能建设，进一步振奋精神，激发斗志，完善机制，服务为民，尤其在处理便民服务和110联动工作中，支部非常重视，始终秉承“主动服务，靠前指挥，行政指导，让利于民”的办理原则；通过一系列的举措，极大地提升了单位的行政管理和服务的能力。三是按照“三师三员”的服务品牌要求，积极组织广大职工、绿化企业参加各项技术培训，提高服务
企业内部控制评价指引
附件2： 企业内部控制评价指引 第一章总则 第一条 为了促进企业全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条 本指引所称内部控制评价，是指企业董事会或类似权力机构对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 企业实施内部控制评价至少应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 第四条 企业应当根据本评价指引，结合内部控制设计与运行的实际情况，制定具体的内部控制评价办法，规定评价的原则、内容、程序、方法和报告形式等，明确相关机构或岗位的职责权限，落实责任制，按照规定的办法、程序和要求，有序开展内部控制评价工作。
企业董事会应当对内部控制评价报告的真实性负责。 第二章内部控制评价的内容 第五条 企业应当根据《企业内部控制基本规范》、应用指引以及本企业的内部控制制度，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。 第六条 企业组织开展内部环境评价，应当以组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等应用指引为依据，结合本企业的内部控制制度，对内部环境的设计及实际运行情况进行认定和评价。 第七条 企业组织开展风险评估机制评价，应当以《企业内部控制基本规范》有关风险评估的要求，以及各项应用指引中所列主要风险为依据，结合本企业的内部控制制度，对日常经营管理过程中的风险识别、风险分析、应对策略等进行认定和评价。 第八条 企业组织开展控制活动评价，应当以《企业内部控制基本规范》和各项应用指引中的控制措施为依据，结合本企业的内部控制制度，对相关控制措施的设计和运行情况进行认定和评价。 第九条 企业组织开展信息与沟通评价，应当以内部信息传递、财务报告、信息系统等相关应用指引为依据，结合本企业的内部控制制度，对信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施内部控
三内部控制考核评价细则方案
内部控制考核评价细则方案 为顺利开展内部控制考核评价工作，结合我院实际，制订本方案。 一、评价指标 医院内部控制考核评价采用量化评价的方式，设置评价指标，分别为单位层面评价指标分为6类21项指标，业务层面评价指标分为6类15项指标。 二、考核考核评价操作细则 （一）单位层面指标 1.内部控制建设启动情况指标 成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制。 本单位应启动内部控制建设，成立内部控制领导小组，由医院主要负责人担任组长，建立内部控制联席工作机制并开展工作，明确内部控制牵头部门（或岗位）。 开展内部控制专题培训。 本单位应针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。 开展内部控制风险评估。
应基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估，并建立定期进行风险评估的机制。 2.医院主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况指标。 医院主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题。 医院主要负责人应主持召开会议讨论内部控制建立与实施的议题。 医院主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制。 医院主要负责人应主持本单位内部控制工作方案的制定、修改、审批工作，负责建立健全内部控制工作机制。 医院主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作。 医院主要负责人应对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进行统一领导和统一协调，主持开展工作分工及人员配备工作，发挥领导作用、承担领导责任。 3.对权力运行的制约情况指标。 权力运行机制的构建。 并构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确
内部控制评价工作实施方案
******公司 ****年度内部控制评价工作方案 为做好****公司****年度内部控制评价工作，特制定本工作方案。 一、评价目的 1.对****公司内部控制设计及运行的有效性、完整性、遵循性进行全面评价，反映公司内部控制现状，促进公司有效执行国家有关法律法规及****公司、****公司各项管理制度； 2.对所属各单位、部门的管理制度执行情况、管理流程设计及运行的有效性进行检查评价； 3.通过内控自评，对于公司及所属各单位、部门内部控制薄弱环节，认真分析原因，落实整改措施，完善管理流程及规章制度，规范经营过程，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 二、评价依据 ****公司管理制度、管理流程为依据，对所属各单位、部门管理流程、管理制度执行情况的符合性、有效性等进行综合检查评价。 三、评价期间、范围 1.评价期间：****年1月1日—****年12月31日，如
有重大问题可追溯到以前年度。 2.评价范围：****公司所属各单位、部门 四、评价内容 1.制度建设:是否结合本单位情况制定了相应管理制度，制度是否得到严格执行,是否适时进行制度的修订和完善；“三重一大”的执行情况。 2.单位公章管理:重点评价是否有公章保管制度、用章管控制度;是否做到不相容职务分离;是否建立用章情况台账；现有的公章及公章保管情况; 3.资金管理:是否编制本公司年度资金预算及滚动资金使用计划;资金计划与实际执行的偏离度;不相容职务相分离的执行情况;是否有库存现金清查制度及执行情况;库存现金支付是否规范,是否存在超限额支付;是否建立银行存款对账机制,是否同时对发生额、余额编制调节表,财务负责人是否对现金盘点、银行存款对账单进行抽盘、抽查;是否有明确的资金审批授权规定,是否严格执行;是否有资金坐支现象;是否有大额资金支付控制流程;现有的银行账户开户审批、账户用途;现有的保险柜及置放地点。 4.对所管辖单位的管控:重点关注资金管控和预算管控执行情况,内审开展情况;主要评价是否建立相应的制度,制度是否严格执行,管控是否有效。 5.存货管理:专项检查。
公司内部控制工作总结(2)
公司内部控制工作总结 2009年，公司按照工程公司（2009）109号关于印发《集团公司内部控制操作细则》的统一部署，开始正式运行与国际接轨的内部控制体系。近三年来，本公司在内控体系的贯彻上，突出“执行”二字，重在“狠”、“严”上下功夫，不仅经受住了多轮次的上级单位的审计和测试的考验，有效地实现了防范风险的目的，而且推动了公司各项管理的规范化、制度化、标准化、程序化，促进了公司管理水平的提升。主要体现在以下几个方面： 一、强化内控执行，按程序办事的规矩日渐形成 “没有规矩，不成方圆”，企业管理实质就是制度管理。本公司依据内控要求，结合自身管理存在着有章不循、执行力较差的现象，进行了对照检查，找出了差距和不足。为此，公司采取了一系列措施，以确保内控体系执行有力。 加强培训，注重宣传，确保手册相关内容人人掌握。学习、掌握好内控手册的相关内容，是执行好这套体系的前提和基础。公司在内控手册发布后，结合各部门、各单位不同层次的培训需求，于2009年6月全公司范围内举行了一次2009版《内部控制操作细则》的视频培训会议，使员工了解了2009版比2008版内控手册的新增内容。通过培训，各级管理人员理解和掌握了内部控制的管理方法和相关要求，全体员工明晰了职业道德规范及行为准则和公司发展目标，为内控体系的有效执行奠定了扎实的基础。
健全内控工作网络，确保组织机构落实。公司成立了内部控制办公室和内控制度检查评价工作领导小组，设兼职科级职6人和成员共12人，内控工作由项目管理转向日常管理，进一步加强了内控工作组织领导和机构落实。 狠抓落实，层层负责，确保流程控制实现硬着陆。为了使内部控制真正落到实处，公司将内控责任层层分解，狠抓执行。在领导责任上，内控工作是公司年经营工作的重中之重，是一把手工程，各单位主要领导对内控工作的重视不要仅停留在口头上，而且要落实在行动上，定期对内控的各流程进行前面或者有针对性测试检查，并有计划地对各项目部进行专项或内控流程的检查。并且指出哪个单位在内控上出现问题，追究哪个单位的领导责任。这样，公司上至总经理、主管领导，下至各部门、各单位领导都把内控执行放在重要议事日程，出现问题有人协调，有人负责。 在组织落实上，公司内控办公室组织编制了公司《某公司内控制度实施细则》，切实把内控体系的执行落到实处。内控检评组，对于内控执行、测试过程及时跟踪，及时反馈，严格履行督促、检查的职责，严把执行关，发现问题及时上报，及时解决，保证所有内控流程都有令必行，有据必依。 二、严考核硬兑现，确保控制到位，执行有力。 确保内控的有效执行，取决于两个方面，一是思想是否重视，责任是否落实；二是监督是否到位、措施是否有力。
集团内部控制制度检查评价与考核办法
内部控制检查评价与考核办法 第一章总则 第一条为加强和正确评价XX集团内部控制，遵循国内外监管要求，根据《内部控制手册》（以下简称内控手册）有关规定，特制定本办法。 第二条内部控制检查评价与考核工作的领导和职责分工XX集团内部控制领导小组（以下简称XX集团内控领导小组）统一领导XX集团内部控制检查评价与考核工作。 XX集团内部控制领导小组办公室（以下简称XX集团内控办公室）负责指导或组织日常检查评价，组织XX集团年度综合检查评价；根据需要组织专项检查评价；督促整改，编制XX集团自我评价报告；拟订考核方案并报告XX集团内控领导小组。 第三条内部控制检查评价依据和目的 内部控制检查评价以XX集团内控手册或其实施细则为依据，获取与内部控制有效性相关的证据，并合理保证证据的充分性和适当性，对相关控制的设计和运行是否有效做出
评价。 设计和运行有效应包括以下几个方面： （1）XX集团内控手册及其实施细则涵盖了所有重要业务，并根据风险设置了合理的细化控制目标和对应的控制活动； （2）控制活动得到了持续一致的运行，相关岗位具备控制必需的权限和能力； （3）部门职责体现内控要求。 第四条XX集团内部控制检查评价机制和形式 XX集团实行“总部检查评价”和“单位自查”两级内部控制检查评价机制。其中，“总部检查评价”包括“XX集团年度综合检查评价”和“审计部独立检查评价”；“单位自查”包括“企业内控自查”和“总部部门内控自查”。 “XX集团年度综合检查评价”是XX集团内控领导小组组织对各单位内部控制实施情况的综合检查与评价，每年根据管理需要和外部监管要求，选取一定数量的总部有关部门、分（子）公司、研究院，进行检查评价。 “审计部独立检查评价”是审计部每年对总部有关部门及至少对25家分（子）公司、研究院内部控制的实施情况进行独立检查评价。检查评价结果报XX集团内控领导小组审定后，作
内部控制工作总结
内部控制工作总结 内部控制是为了实现其经营目标，保护资产的安全 完整，下面就是YJBYS为大家整理的内部控制工作总结,希望对大家有帮助! 篇一：内部控制工作总结 自xx年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工 作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对 **支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细 各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保 证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营 方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济 效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的 经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积 极促进作用。现将全行内控管理情况报告 一、内部控制管理的基本情况 支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、 市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职 能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、**支行、**支行、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、***分理处、**分理处
十一个营业机构，另设**、**、**、**、**、**6个储蓄所。到10月末全行员工**人，其中长期合同工**人，短期合同工**人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确;在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文 二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩 为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施 1、领导重视，组织落实，2006年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人员**人次，根据行长室要求制订了工作计划，完成了**主任***、**分理处主任**任期内的责任
方案—内部控制自我评价工作方案
**公司 **年度内部控制自我评价工作方案 为正确评价**公司（以下简称“股份公司”）内部控制的健全性和有效性，根据《企业内部控制基本规范》应用指引、评价指引以及《中国内部审计具体准则——内部控制审计》（第2201号）规定，保障**年内部控制自我评价工作有序开展，达到预期目标和效果，按照《**年度内部审计工作计划》（**〔201*〕*号）的安排，特制定本工作方案。 一、内控评价的目标 依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合公司自身结构及经营特点，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，全面评价股份公司以及下属子公司、职能部门、车间（以下简称“单位”）内部控制的设计合理性及运行有效性，评价各单位业务流程内部控制是否建立良好；评价各业务流程运行与公司制度、程序遵循情况；评价公司项目管理力度和执行效果；合理改善和加强各业务流程控制，完善风险管理机制，提高公司经济业务的营运效率和效果等，及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范公司内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 二、内控评价的范围 评价期间：201*年1月1日至201*年12月31日，必要时将追溯以前年度或延伸内控评价。 评价范围：包括组织架构、内部环境、内部监督、发展战略、信息管理、资金管理、财务报告与信息披露、合同管理、存货管理、固定资产与无形资产管理、工程项目、人力资源、采购管理、销售管理等业务内容；重点关注资金、采购、销售、存货、固定资产、工程项目等高风险领域。 三、内控评价工作组织
内控评价工作领导小组组长：** 内控评价工作领导小组副组长：** 内控评价自查工作组：股份公司下属子公司内控评价工作分管领导、部门负责人、内控评价员；各职能部门、车间负责人、内控评价员。 股份公司201*年内控评价工作人员名单
内部控制评价考核管理规定
内部控制评价考核管理规定 1 目的 为明确、规范公司内部控制考核标准的内容和应用，制定本规定。 2 范围 本规定适用于公司所属各单位内部控制考核管理工作。 3 术语和定义 3.1 内部控制考核 本规定所称的内部控制考核是指按照统一的标准，财务处对所属各单位、所属各单位对本单位各科室的内部控制工作整体情况进行的考核评价。内部控制考核分为三部分：1、以“内部控制综合评价”指标为具体体现的绩效考核； 2、以“三基”工作为考核对象的基础工作考核； 3、以“一贯到底”为宗旨的所属各单位对本单位内部科室的考核。 4 职责 4.1 财务处 4.1.1 是公司内部控制考核的主管部门； 4.1.2 负责制修订公司内部控制考核标准内容； 4.1.3 负责组织公司内部控制考核工作实施； 4.1.4 负责出具公司各单位内部控制考核结果； 4.1.5负责各单位内控工作的综合评定，出具评价结果和运行通报。
4.2 人事处（党委组织部）（以下简称人事处） 负责将财务处出具的各单位内控考核结果纳入绩效考核和三基考核。 4.3 所属各单位内控工作主管部门 4.3.1 是本单位内部控制评价考核的主管部门； 4.3.2 负责本单位内控考核工作具体实施，出具各科室内控考核结果； 4.3.3 负责本单位内控考核材料报送，积极配合财务处的考核工作。 5 管理内容 5.1 绩效考核标准 依据公司对所属各单位绩效考核的内部控制评价指标，细化考核标准，考核内容包括不发生重大缺陷和实质性漏洞、单位自我测试情况、公司测试情况、挂牌监督例外事项执行情况。其中挂牌监督例外事项根据前一年公司整体测试情况，在本年年初由财务处编制下达。 具体考核内容、标准分值和评分标准详见附录A《公司内控运行质量评价标准－绩效》。 5.2 “三基”考核标准 依据公司对所属各单位“三基”考核的内控业务部分，细化考核要求，按照公司统一的考核项目要求，考核内容分为内控基础工作、内控年度工作和基本功训练三部分。 5.2.1 内控基础工作内容包括： a) 内控管理岗位和部门设置情况； b) 内控工作计划和考核落实情况；
内部控制建设规划方案
2019年行政单位内部控制工作方案 为了贯彻落实依法治国基本方略，加强内部权力制约，有效防控廉政风险和行政风险，根据上级财政工作会议有关要求，现就进一步加强我站内部控制制度体系建设制定如下工作方案。 一、总体要求 按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政权力制约的重点。对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。 二、工作目标 通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标： 1、严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能。
2、各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。 3、严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。 4、预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。 三、工作内容 各部室要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。 1、是查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。 2、切实推动内部控制制度有效执行。一是结合财政管理一体化信息系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制和流程控制防范业务风险，实现内部控制的程序化、常态化。 3、是组织人员参加省市组织的内控专题培训，增强内部控制制度建设人员队伍素质，切实推动财政系统内控机制落实。 4、是组织内控有效性专项检查和考核评价，督促各部
内控制度工作总结
内控制度工作总结 为了进一步抓好内控工作营造良好的内控环境下面是小编整理的关于内控制度工作总结范文欢迎阅读 内控制度工作总结【1】 为了进一步抓好内控工作营造良好的内控环境加强广大干部员工在工作中的内控意识走“精细化管理”之路 公司通过贯彻、推行、完善、夯实等措施加强内控使自身的内控环境得到了有效改善员工的内控意识全面增强 一、内部控制工作实施情况 1、为营造一个浓郁的内控氛围加强全体干部职工在工作中对执行《内控手册》重要性的认识提高企业的细节管理堵塞漏洞防范经营风险举办了1期内控知识培训主要对机关各部门进行培训指导通过对他们的培训指导作好各项管理制度的修订和完善工作加大内控制度的执行力度 经过形式多样的学习让每个员工知道自己岗位应执行那个业务流程的那几个控制点是一个控制点的责任人以切实保证每个控制点责任到人每个人有具体执行的控制点 2、内控制度执行的的好坏每个业务流程控制点执行覆盖率能否达到100%是通过每一个员工每一个岗位来体现的 只有深入到最基础现场询问和查看每一个业务流程才知道员工对内控重要性认识足不足宣传和学习的力度够不够执行各业务流程
的每个控制点是必须要做到的是不可省略的工作直接体现了内控工作的执行力这种执行力的强弱程度直接影响到我们的管理水平 3、将内控工作制度化、日常化落实到每一个月每一件事情上来完成因此20XX年要继续加大内控的宣传力度1 让所有的员工认识到按照每个控制点的要求做好工作的好处另外定期将公司的内控工作向领导汇报以便公司领导了解公司的内控工作情况协调和解决内控工作中难以解决的问题促进公司内控工作的顺利开展 4、梳理流程内容 重新梳理公司适用的业务流程将每一个控制点整理归集并具体落实到人对其责任控制点进行日常控制和监督 5、明确岗位责任 将每个业务流程按部门责任分工细化到流程部门责任人、内控管理员和控制点责任人明确他们各自的岗位责任 在确定部门内控管理员时以部门主管或业务骨干为主力形成了责任到人、上下联动、齐抓共管的局面 6、规范审批权限和流程 严格按照权限指引的要求落实到位充分启到相互制约、严格审核、加强控制的作用进一步规范了审批流程和审批权限 7、切实有效地执行不相容岗位分离制度
公司管理制度之内部控制评价制度
1.目的 为了建立健全公司内部控制体系，促进公司全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据财政部、证监会、审计 署、银监会、保监会颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》，结合公司实际情况，制定本制度。 2.适应范围 适用于公司所属全资和控股子公司。 3.术语与定义 3.1内部控制评价：本制度所述的内部控制评价是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。内部控制评价与内部控制的建 立和实施，构成有机循环。 3.2公司：本制度所述的公司是指股份有限公司。 3.3子公司：本制度所述的子公司是指公司所属全资和控股子公司。 3.4审计委员会：本制度所述的审计委员会是指公司董事会审计委员会。 3.5审计办：本制度所述的审计办是指公司董事会审计委员会办公室。 3.6评价工作组：本制度所述的评价工作组是指公司内部控制评价工作组。 4.职责 4.1公司董事会 1）负责审议和批准公司内部控制评价报告； 2）负责认定公司内部控制重大缺陷，审批内部控制重大缺陷的整改方案； 3）负责审议和批准本制度。 4.2审计委员会 1）负责审定内部控制评价工作方案； 2）负责认定公司内部控制重要缺陷、一般缺陷，审批内部控制重要缺陷、一般缺陷的整改方案； 3）负责审议内部控制重大缺陷及其整改方案； 4）负责审议内部控制评价报告； 5）对相关单位和个人反映的内部控制评价结论的客观性、公正性的质疑、举报、投诉进行调查核实。 4.3公司监事会 1）负责对董事会建立与实施内部控制的情况进行监督；
2）听取内部控制评价报告； 3）听取内部控制重大缺陷及其整改方案。 4.4公司经理层 1）负责为内部控制评价工作方案提出应重点关注的业务或事项； 2）听取内部控制评价报告； 3）负责对内部控制评价中发现的问题及缺陷采取有效措施积极整改； 4）负责协调、排除在内部控制评价以及督促整改中遇到的困难。 4.5审计办 1）负责起草本制度及提出修订草案； 2）负责牵头、协调、组织成立公司内部控制评价工作组； 3）负责指导公司内部控制评价工作组开展内部控制评价工作； 4）负责草拟内部控制评价工作方案、评价报告； 5）负责向董事会、审计委员会、监事会或经理层报告发现的重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷； 6）草拟公司内部控制评价报告； 7）根据评价和整改情况拟订内部控制考核方案。 4.6公司内部控制评价工作组 1）负责制定、更新和维护内部控制文档及测试表模板，并将内部控制文档及测试表模板下发评价范围内相关部门、子公司使用； 2）负责指导公司各部门及所属子公司开展内部控制自我评价工作； 3）负责根据公司各部门、子公司的自评情况，对可能产生重要风险的业务事项进行复核检查，形成检查工作底稿； 4）负责内部控制评价结果的汇总，对内部控制缺陷进行综合分析，拟订认定意见和整改方案； 5）负责跟踪缺陷整改的落实情况。 4.7公司各部门负责人 1）负责组织本部门的内部控制自查、测试和评价工作； 2）负责向审计办上报本部门的兼职评价员及变动情况； 3）负责及时更新内部控制文档及测试表，并上报评价工作组复核； 4）对自评发现的设计和运行缺陷提出整改方案，经部门负责人审核、公司分管领导审定后报送给评价工作组复核；
内控管理工作总结范文2021
内控管理工作总结范文2021 一、xx部内控工作计划安排 (一)自学企业管理提升系列丛书《采购管理辅导手册》; (二)今年底前请xxx采购管理人员来培训或到xxx单位参观学习。 (三)按《物资采购管理制度》逐步完善相关的资料、表单。 (四)上半年完善相关的供应商评价体系。 (五)今年底前按6S要求完成采购档案规范化管理。 (六)按年度计划完成相关制度的编写和修改审核并申请公司发布施行。 二、目前工作进度 (一)20XX年1月份完善了各部门报送月度物资需求计划流程。 (二)20XX年3月份制定以下制度并进行了内部征求意见：《基建期物资供应商管理办法(试行)》、《基建期物资保管保养管理程序(试行)》、《基建期危险化学品管理控制程序(试行)》 (三)20XX年4月对《采购物资招标流程》进行修订。 (四)20XX年4月到xxxx企业进行对标学习。 (五)20XX年4月xxx部内部进行内部物资采购专业知识培训。 (六)按6S管理要求规范采购档案规范化管理。
三、取得的经验及存在的不足 取得经验： (一)采购风险的控制，比如预付款都能控制在xx%以下，减少企业承担的风险。 (二)内控制度相对健全，所有物资采购都按照审批权限和程序。 (三)供应商选择，建立健全的供应商管理体系，目前采购物资暂不出现质量或售后服务问题。 (四)对市场调查研究较为深入，对拟采购物资的行业都进行市场调查，写出调查比选报告，为实施采购提供决策依据。 存在不足： (一)需继续完善xx部各项规章制度，建立健全的制度体系。 (二)信息化手段利用率不高。信息技术给我们企业的管理提升提供了切实有效的手段。电子化采购的好处是显而易见的，它能够轻松实现信息共享、操作规范、实时监控、快捷高效。但从现阶段我们采购管理工作的实际看，采购信息系统的建设相对滞后。 (三)采购人员专业不足。对于采购员专业能力不足，都是半路出家，人员素质不高，梯队建设不足，这些都成为了制约采购工作效率提升的重要问题。 四、下一步工作安排
内部控制评价报告、工作底稿
XX股份有限公司20XX年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 XX股份有限公司全体股东： XX公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由 于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为 其在XXXX年XX月XX日（基准日）有效[或在以下方面存在重大缺陷：对重大缺陷的说 明。公司已对该缺陷采取（或拟对该缺陷采取）如下整改措施： 整改措施]。 我公司聘请的[会计师事务所名称]已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计，出具 了[审计意见]。 我公司在内部控制自我评价过程中关注到的与非财务报告相关的内部控制缺陷情况包括[具 体缺陷情况]。 董事长：（签名） XX股份有限公司 [ 日 期 ]
上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿 董事对公司内部控制的自我评估应完成工作底稿，形成评估依据。 公司董事会秘书至少应于董事会审议公司年度报告会议通知发出时，将本底稿交给各董事。该底稿应由董事亲笔填写。 公司应为董事填写工作底稿有关内容提供便利。 董事在审议内部控制自我评估报告之前，应至少关注以下内容并形成工作底稿： 公司是否已经建立内部控制制度并形成书面文件？ 是□ 否□ 检查监督部门设置情况 公司是否已确定一个或多个专门职能部门（以下简称“检查监督部门”）负责 内部控制的日常检查监督工作？ 是□ 否□ 如是，请说明该部门名称。 如已确定检查监督部门，公司是否根据相关规定以及公司情况配备专门的内 部控制检查监督人员？ 是□ 否□ 如是，请说明配备人数。 检查监督部门负责人的任免由谁决定？ 检查监督部门报告情况
内部控制评价管理制度
内部控制评价管理制度
内部控制评价管理制度 （经2012年10月24日召开的公司第五届董事会第十五次会议批准） 第一章总则 第一条按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》的要求，为客观公正地评价公司总部及分公司、子公司（以下简称“各单位”）的内部控制状况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，促进各单位内部控制水平的提高，制定本制度。 第二条本制度所称的内部控制评价是指公司董事会依据统一的、标准化的、模块化的内部控制评价技术和工具，对内部控制的设计及执行有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条本制度对公司内部控制评价的目标、范围和内容；原则和标准；组织及职能；形式、程序和方法；内部控制缺陷；内部控制评价报告；内部控制评价结果的披露、使用及档案管理等内容进行规范，作为公司开展内控评价工作的指导。 第四条在内部控制评价工作中，公司至少应当关注下列风险： （一）内控评价工作落实不到位，可能导致内控有效性评价工作未得到有效履行。 （二）内控评价工作流于形式，可能导致内控失效。 第二章内部控制评价的目标、范围和内容 第五条内部控制评价的目标：通过对公司内部控制设计及运行的健全性、合规性、有效性和适宜性进行评价，促使公司切实加强内部控制体系的建设并认真执行，并考核内部控制目标实现与否。具体评价目标如下： 1、建立健全内部控制机制，保障内部控制体系有效实施。 2、确保公司经营业务的合法合规性。 3、保障公司资产的安全完整性。 4、增强公司财务信息和管理信息的真实完整性。 5、为公司提高风险管理水平提供信息服务和决策支持。 6、提高公司经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第六条内部控制评价的范围和内容：内部控制评价范围公司总部、分公司、子公司。评价内容的确定应围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素进行。年度综合评价时，将按照风险高低或重要性原则来选择。既可以针对某一经营单位实体展开，也可以针对某一要素、某一流程或某一领域具体展开。 第三章内部控制评价原则和标准 第七条公司实施内部控制评价工作遵循的原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括公司内部控制设计与运行，涵盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要、重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设
内部控制评价工作方案
内部控制评价工作方案 根据集团公司内部控制规范总体工作方案的进度安排，公司内部控制规范工作现已进入内控评价阶段。为了配合国家监管部门及集团公司的要求，使内控评价工作有序、有效的开展，我们依据《企业内部控制基本规范》、应用指引、评价指引及公司内部控制制度，结合公司实际情况，特制定本工作方案。 一、内控评价工作的总体目标 依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合公司自身结构及经营特点，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，全面评价公司内部控制的设计合理性及运行有效性，及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范公司内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 二、内控评价工作机构 本次内控评价工作由集团董事会直接领导，审计部负责具体实施，组成领导小组和执行小组： 三、内部控制评价范围 根据中国证监会四川监管局下发的《关于做好上市公司内部控制规范试点工作的通知》中“纳入内部控制评价范围的母公司及重要子公司的总资产、营业收入和净利润三项指标要同时占2010年合并财务报表相应指标的50%以上”这一要求，确定纳入本次评价范围的单位为集团母公司及全资子公司北京电信通电信工程有限公司。 四、评价工作实施
1、评价原则： 本次内控评价工作应该遵循“全面性、重要性、客观性”三项原则。 全面性：内控评价应全面涵盖纳入评价范围的单位整体层面的控制环境和业务流程层面的内部控制设计及执行情况。 重要性：在全面评价的基础上，结合公司自身特点，重点关注公司的主要业务流程和高风险领域。 客观性：评价工作应从独立客观的角度出发，如实反映公司内部控制方面可能存在的不足之处，为内部控制建设工作提供合理有效的帮助。 2、工作任务 以《企业内部控制规范》及其配套指引为依据，全面评价公司整体层面的控制环境和业务流程层面的内部控制。业务流程包括工薪与人事环节、资金营运管理、采购与付款环节、销售与收款环节、成本与存货流程、筹资与投资环节、财务报表及关账流程。 评价工作将通过调查问卷、个别访谈、穿行测试、抽样检查等方式进行，依据获取到的证据，形成评价工作底稿。在判断内部控制是否存在缺陷时，应当充分考虑下列因素： （1）是否针对风险设置了合理的细化控制目标。 （2）是否针对细化控制目标设置了对应的控制活动。 （3）相关控制活动是如何运行的。 （4）相关控制活动是否得到了持续一致的运行。 （5）实施相关控制活动的人员是否具备必需的权限和能力。 综合考虑以上因素后，对内部控制缺陷进行认定，区分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此评价公司内部控制的设计及运行是否有效。 3、内部控制评价报告 现场评价工作结束后，由审计部负责汇总内部控制评价工作结果，结合内部控制评价工作底稿等资料，起草内部控制评价报告，报经集团董事会审批后，会