企业整体评估所需资料清单
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企业整体评估所需资料清单
一、一般资料
1、清查评估明细表(由我方提供表格)
2、评估基准日前三年的资产负债表、利润表、总账、明细账、会计凭证、固定资产的发票、保险单、往来款余额询证函
3、今后五年预测情况(收入、成本、折旧、税费等)
注:只有采用收益法评估时才提供
4、主要销售合同和分销商、经销商
5、有关的质押、抵押、融资租赁、租赁及借款合同等
二、流动资产资料
1、货币部分资料:银行对账单;余额调节表;数额较大的银行账户函证
2、存货部分资料:存货清单、盘点表
3、债权资料:账龄分析表、大额往来款询证函
三、投资及设备资料
1、投资部分资料:投资协议合同,被投资方的验资报告等
2、大型机器设备的使用状况、大修、保养情况
3、固定资产的清单、盘点表
四、房屋建筑物资料
1、房产证、土地使用权证
2、区域总平面图、房屋及建筑物设计说明书、土地和房屋建筑屋平面图、竣工决算书
3、基础设施开发程度资料
4、商业服务设施配套情况资料
五、无形资产资料
1、现有已开发的专有技术、专利技术(已具有专利证书)
2、现有技术优势,以后五年内准备开发的新技术及技术优势;
3、已有各技术的可行性分析报告(领域、优势、风险、用途)
4、收益能力
六、备查类资料
1、向上级单位或股东会报告评估经济行为的申请;及批准文件。(适用于国有企业,大型私营企业)
2、委托方与资产占有方营业执照副本复印件
3、资产占有方的验资报告
4、委托防与资产占有方承诺函
5、公司章程、协议
6、与评估经济行为有关的合同、协议复印件
7、股东会、董事会重大决议等文件
8、资产评估业务约定书
机器设备评估所需资料清单
一、业务类资料
1、清查评估明细表(格式由本所提供)
2、机器设备原始发票复印件
3、设备照片
4、评估基准日会计报表
5、评估基准日账簿、凭证、科目余额表(与设备价值有关的部分)
6、设备台账,机器设备使用、保养、检修、工作环境记录、精度、技术参数等资料
7、运输设备的行车执照、锅炉、压力容器、吊装设备、电梯设备的年检合格证复印件
8、大型设备的安装位置图、结构简图
9、非标准设备的竣工图、使用说明书、验收报告
10、生产工艺流程及与之相关的设备系统的组成、分布情况
11、与机器设备有关的质押、抵押、融资租赁、租赁合同
二、备查类资料
1、资产评估业务约定书
2、向上级单位或股东会报告评估经济行为的申请;
3、上级单位或股东会同意评估经济行为的批准文件;
4、委托方与资产占有方营业执照副本复印件
5、委托防与资产占有方承诺函
6、资产占有方验资报告
7、公司章程、协议
8、股东会、董事会重大决议等文件
9、与评估经济行为有关的合同、协议复印件
房产评估所需资料清单
一、业务类资料
1、房屋建筑物清查评估明细表(格式由事务所提供)
2、与建筑物价值有关的账目、凭证资料、原始发票复印件
3、评估建筑物照片
4、评估基准日或近期的会计报表;
5、房产证复印件;
6、购房、购土地使用权合同书复印件;
7、区域总平面图、建筑面积图、房屋及建筑物设计说明书、竣工决算书、竣工验收单、监质证
8、工程项目批文
9、国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程开工许可证、销售许可证
二、备查类资料
1、资产评估业务约定书
2、向上级单位或股东会报告评估经济行为的申请及批准文件
3、委托方与资产占有方营业执照副本复印件、自然人身份证复印件;
4、委托方与资产占有方承诺函
5、资产占有方验资报告
6、公司章程、协议
7、股东会、董事会重大决议等文件
8、与评估经济行为有关的合同、协议复印件
土地评估所需资料清单
一、业务类资料
1、国有土地使用权证书
2、国有土地使用权出(转)让合同、协议
3、政府有关部门关于土地使用问题的批文
4、土地使用权获取途径、方式等背景资料
5、土地取得时所支付的征地、拆迁、补偿与安置费用等
6、地产规划资料:用地红线图、总平面布置图、土地位置图、土地开发规划说明及规划图等
7、地产状况资料:工程地质状况资料、地貌状况资料、自然状况资料、建筑物及其上附着物情况资料
8、基础设施开发程度资料
9、商业服务设施配套情况资料
二、备查类资料
1、评估业务约定书
2、向上级单位或股东会报告评估经济行为的申请及批准文件
3、委托方与资产占有方营业执照副本复印件
4、委托方与资产占有方承诺函
5、股东会、董事会重大决议等文件
6、与评估经济行为有关的合同、协议复印件
无形资产评估所需资料清单(专利、专有技术、商标)
一、业务类资料
1、评估清查明细表(格式由事务所提供)
2、评估基准日前一至五年的资产负债表、利润表、总账、明细账、会计凭证
3、专利、商标证书复印件;法律保护状况
4、购入专利、商标的合同、协议、发票复印件;
5、专利、商标、申报材料、缴纳年费发票复印件;
6、专利技术、专有技术研制报告,技术目的的可行性分析研究报告,国家有关部门技术检测、鉴定材料
7、专利、专有技术项目开发成本费用方面的资料、使用实施资料、历史收益情况
8、技术项目获奖证书复印件
9、技术产品的经济分析及市场预测
10、技术产品的行业及市场状况及主要竞争对手
11、技术产品的主要生产设备情况
12、转让无形资产时,受让无形资产方的技术、经济情况
二、备查类资料
1、评估业务约定书
2、向上级单位或股东会报告评估经济行为的申请及批准文件
3、上级单位或股东会同意评估经济行为的批准文件
4、委托方与资产占有方营业执照副本复印件(或自然人的身份证复印件)
5、委托方与资产占有方承诺函
6、资产占有方的验资报告
7、公司章程、协议
8、股东会、董事会重大决议等文件
9、与评估经济行为有关的合同、协议复印件
10、企业基本情况及历史沿革
无形资产(商誉)评估所需资料清单
一、业务类资料
1、评估清查明细表(格式由事务所提供)
2、评估基准日前三至五年的资产负债表、损益表
3、总账、明细账、会计凭证
4、企业市场占有率,行业平均收益水平、发展趋势
5、产品和技术的更新、替代以及竞争者的情况
6、其他与整体评估相同的资料