发票报销管理细则
采购发票与财务报销管理制度
采购发票与财务报销管理制度 第一章 总则 第一条 制度目的 为规范采购发票管理和财务报销流程，提高企业资金使用效率，保证财务数据的准确性和合规性，特订立本制度。
第二条 适用范围 本制度适用于我司全部员工和单位。 第二章 采购发票管理 第三条 采购发票的取得 1. 全部采购人员应依据实际采购情况，及时要求供应商供应符合国家税务部门要求的正式发票，并确保发票内容真实准确。
2. 采购人员应妥当保管采购发票，避开遗失或损坏。如有遗失或损坏，应及时向财务部门报备并重新取得。
3. 财务部门应对采购发票进行登记，并及时提示采购人员进行补全和整理。
第四条 采购发票的审核与审批 1. 财务部门负责对采购发票进行审核，核对发票的真实性和合规性，如有问题应及时与采购人员沟通。
2. 财务部门应对审核通过的采购发票进行审批，并记录到财务系统中。
3. 财务部门可以依据需要对采购发票进行抽查，以确保采购发票的真实性和合规性。
第五条 采购发票的保管与归档 1. 财务部门应对审核通过的采购发票进行归档，依照规定的时间进行保管。
2. 归档的采购发票应依照项目、时间和金额等关键信息进行分类整理，并做好相应的标识和索引。 3. 财务部门应定期对归档的采购发票进行清理和整理，确保信息的完整性和可查性。
第六条 采购发票的销毁 1. 采购发票的销毁应经过财务部门的审批，并依照国家税务部门的要求进行销毁。
2. 销毁的采购发票应做好相应的记录和报告，并进行必需的备份和保存。
第三章 财务报销管理 第七条 财务报销申请 1. 员工如需报销相关费用，应依照公司规定的流程填写报销申请表，并附上相关的原始凭证和发票。
2. 报销申请表应包含报销事由、报销金额等必需信息，并经申请人签名确认。
第八条 财务报销审核与审批 1. 财务部门负责对报销申请进行审核，核对报销金额和支失事由是否合理，如有问题应及时与申请人沟通。
2. 财务部门应对审核通过的报销申请进行审批，并记录到财务系统中。
公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
发票管理办法及实施细则
发票管理办法及实施细则发票是商业活动中非常重要的一种凭证，具有明确交易内容、确认交易双方身份和证明纳税义务的功能。
为了规范发票的管理和使用，国家制定了一系列的发票管理办法和实施细则。
本文将从发票的种类、开具、使用、归档和报销等方面进行详细介绍。
一、发票的种类根据税收相关法律和政策，发票主要分为普通发票、专用发票和电子发票三种。
普通发票适用于一般商品销售和服务费用等交易，专用发票适用于特定行业或特定金额的交易，电子发票则是指以电子方式开具和使用的发票。
发票的种类在很大程度上决定了其使用的范围和便利性。
二、发票的开具发票的开具应遵循一定的原则和程序，包括以下几个方面：1. 纳税人资格认定：开具发票的主体应具备纳税人资格，也就是说，必须是依法设立的企事业单位或个体工商户。
2. 发票的填写：发票的填写应准确无误，包括发票抬头、纳税人识别号、交易明细、金额计算等。
填写时应严格按照相关法规要求进行，确保发票的真实性和合法性。
3. 发票的编号和密钥：每张发票都应有唯一的编号和密钥，以确保发票的唯一性和防伪功能。
4. 发票的打印和盖章：发票应通过合法的发票打印机打印，并加盖纳税人的公章或财务章，以确保发票的有效性和合法性。
三、发票的使用发票作为一种付款凭证，在商业交易中有着广泛的应用。
在发票的使用过程中，应注意以下几点：1. 发票应同货物或提供服务同时交付给购方。
2. 发票应详细记录交易的时间、地点、品名、数量、单价、金额等信息。
3. 发票不能重复使用、错用或随意涂改，一旦发生错误应及时作废并重新开票。
4. 发票在交易完成后，购方应及时签收并保存好，以备后续的会计核算和纳税申报使用。
四、发票的归档为了方便管理和查阅，发票应按照一定的顺序进行归档。
具体操作包括：1. 按照发票的日期顺序，将同一日期的发票按照不同的类型进行分别归档，如普通发票、专用发票和电子发票等。
2. 在每个归档的文件夹上标注清楚发票的种类、起止日期和金额范围等信息，以便查询和核对。
发票报销管理制度范文
发票报销管理制度范文发票报销管理制度范一、总则1.为了规范企业报销管理，确保财务资金的合理使用，特制定本报销管理制度。
2.本制度适用于企业所有员工和相关部门报销信息的提供、审核、报销及相关流程的管理。
3.报销管理遵循公开、公平、公正、透明的原则，确保资金使用合法合规。
4.报销管理严格按照国家法律法规、公司内部规章制度执行，并根据业务发展情况适时调整和完善。
二、报销凭证1.报销凭证应包括纸质发票、电子发票等合法有效的发票形式，并在企业内部建立完备的发票管理制度。
2.各部门及员工在报销前，必须先跟踪、索取符合规定的发票，并及时上传至发票管理系统。
3.报销凭证应包含发票号码、发票日期、购买单位名称、购买内容、金额等必要信息，且应经核对确认无误后方可使用。
三、报销审批1.各部门负责人为员工报销申请审批的主要责任人，必须对报销申请进行认真审核。
2.报销审批程序分为三级：一级审批由部门负责人进行，二级审批由财务主管进行，三级审批由总经理进行。
3.对于涉及金额较大或特殊情况的报销以及特定岗位、特定员工的报销，需报经公司董事会决定方可批准。
4.报销审批应遵循审批流程，审批人员应用心审核，确保报销信息的真实性和准确性。
四、报销流程1.员工请销账的报销申请应在完成报销后的3个工作日内提出，并提交相应的报销申请单。
2.报销申请单应包括报销金额、报销事由、报销时间、相关发票、相关附件、审批意见等。
3.报销申请单由员工提交给所属部门负责人，部门负责人审核后提交给财务主管进行二级审批，最后由总经理进行三级审批。
报销流程必须完整记录，方便后期查验。
4.财务主管审批通过后，通知会计部门进行报销凭证的核对和账务处理，并及时支付员工报销款项。
5.会计部门在核对报销凭证后，及时更新相关账务，确保报销款项合法、准确、完整地支付给员工。
五、违规行为处理1.任何以虚假、无效的发票进行报销的行为属于违规行为，一经查实将依法纠正并追究相应责任。
公司发票管理制度细则
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用，确保发票真实、合法、合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的开具、使用、保管等必须符合国家法律法规和税务机关的规定。
（二）真实性原则：发票内容应真实反映公司经济业务，不得伪造、变造、虚开发票。
（三）安全性原则：加强发票保管，确保发票安全，防止丢失、被盗、被毁。
（四）便捷性原则：简化发票领用、开具、报销流程，提高工作效率。
第二章发票领用与开具第四条发票领用：（一）公司财务部负责统一向税务机关领购发票，并建立发票台账。
（二）各部门需开具发票时，由部门负责人填写《发票领用申请表》，经财务部审核后，由财务部办理领用手续。
（三）领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，登记领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
第五条发票开具：（一）发票开具前，需核实业务的真实性、合法性，确保发票内容与实际业务相符。
（二）发票开具时，应按照税务机关的规定填写发票内容，确保项目齐全、内容真实、字迹清楚，并加盖单位财务专用章或发票专用章。
（三）发票开具后，应及时将发票交付给收款方。
第三章发票报销与保管第六条发票报销：（一）员工报销费用时，应提供真实、合法的发票作为报销凭证。
（二）财务部对报销申请进行审核，确认发票真实、合法、合规后，方可办理报销手续。
（三）报销审批流程按照公司内部规定执行。
第七条发票保管：（一）财务部负责发票的保管工作，确保发票安全。
（二）发票存放应按照税务机关的规定进行，不得随意堆放、乱扔。
（三）发票保管期限按照国家法律法规和税务机关的规定执行。
第四章罚则第八条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予以下处罚：（一）警告、通报批评；（二）扣发奖金、工资；（三）解除劳动合同。
第五章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
三明市公安局关于印发《市局机关财务报销管理细则（一）》的通知
三明市公安局关于印发《市局机关财务报销管理细则（一）》的通知文章属性•【制定机关】三明市公安局•【公布日期】2021.05.24•【字号】明公综〔2021〕128号•【施行日期】2021.06.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政其他规定正文三明市公安局关于印发《市局机关财务报销管理细则（一）》的通知明公综〔2021〕128号局属各单位，驻局纪检监察组：经请示局领导同意，现将《市局机关财务报销管理细则（一）》印发给你们，请严格遵照执行。
附件：1.经费报销审批单2.差旅费报销单（封面）3.差旅费详单（附件）4.附件贴粘单5.三明市市直机关省外差旅住宿费标准调整表6.询价函三明市公安局2021年5月24日市局机关财务报销管理细则（一）为严格执行财经法律法规，遵守中央八项规定精神及实施细则，进一步加强市局机关财务报销管理，根据《行政单位会计制度（2013）》《公安机关财务管理办法》《三明市市直机关差旅费管理办法》等有关规定，特制定本实施细则。
一、审核审批授权（一）市局综合预算草案、预算经费分配与调整、大额资金使用、重大投资等由市局党委会研究决定。
10万元以下（含）项目支出及基本支出由分管警保工作的局领导审批，其中500元（含500元）以下、三明市内旅差费以及往来款收付由警保处负责人审批。
（二）市看守所、市拘留戒毒所、市警察训练学校等报账凭证，经市局警保处分管财务副处长复核后，报市局分管警保工作局领导审批，其中市内差旅费、单笔500元（含）以下经费开支以及借款、预付款等往来账收付由警保处分管财务副处长审批。
（三）经分管局领导同意后，部门负责人可对指定人员对本部门的报销凭证进行审核确认，并对其真实性负责。
（四）市局机关各单位设定1名或多名报账员，负责本单位及所属人员经费报销、固定资产管理等相关工作。
二、报销管理（一）严格控制现金支出，除慰问金外，公务消费原则上通过银行转账、公务卡或其他移动支付方式结算，对公结算通过银行转账方式支付，提取现金应严格履行报批手续。
公司发票管理制度规定
公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。
二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。
三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。
四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。
2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。
3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。
五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。
2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。
3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。
六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。
2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。
七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。
2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。
以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
发票管理办法及实施细则
发票管理办法及实施细则发票作为经济活动中的重要凭证，对于维护税收秩序、保障国家财政收入以及规范企业经营行为都具有至关重要的意义。
为了加强发票管理，保障国家税收收入，维护经济秩序，我国制定了一系列发票管理办法及实施细则。
一、发票的定义与种类发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
按照不同的分类标准，发票可以分为多种类型。
常见的发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、普通发票（如定额发票、机打发票等）。
增值税专用发票主要用于一般纳税人之间的增值税抵扣；增值税普通发票适用于不能抵扣增值税的情况；普通发票则在小规模纳税人和一些特定的经营活动中使用。
二、发票管理的基本原则1、真实性原则：发票所反映的经济业务必须真实存在，不得虚构或篡改。
2、合法性原则：发票的开具、使用和管理必须符合国家法律法规和税收政策的规定。
3、完整性原则：发票的内容应当完整，包括发票的基本要素如发票号码、日期、购货方和销货方信息、商品或服务名称、数量、单价、金额等。
4、及时性原则：发票应当在经济业务发生时及时开具，不得拖延或提前。
三、发票的开具1、开具主体：只有在税务机关登记注册的纳税人，才有资格开具发票。
未办理税务登记的单位和个人，需要开具发票的，可以向税务机关申请代开。
2、开具要求：发票必须按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。
任何单位和个人不得转借、转让、代开发票；不得拆本使用发票；不得自行扩大发票使用范围。
3、填写规范：发票上的各项信息必须准确无误，字迹清晰，不得涂改。
填写的内容应当与实际交易相符，不得虚开金额、数量等。
四、发票的取得1、取得渠道：购货方或接受服务方应当从合法的渠道取得发票，如从销售方直接取得，或者通过税务机关代开取得。
2、审核查验：取得发票后，应当对发票的真实性、合法性、完整性进行审核查验。
如发现发票存在问题，应当及时与开票方沟通解决或向税务机关举报。
发票管理办法及实施细则
发票管理办法及实施细则发票是一种重要的财务凭证，对于企业和个人来说都有着重要的意义。
为了加强对发票的管理，规范发票的开具和使用，我国制定了《中华人民共和国发票管理办法》及配套的实施细则。
本文将对发票管理办法及实施细则进行详细介绍。
一、发票管理办法《中华人民共和国发票管理办法》是我国发票管理的基础法律法规，其主要内容包括：1. 发票的种类与用途：发票分为增值税发票和普通发票两种类型，每种类型又有不同的用途和适用范围。
增值税发票主要用于纳税人之间的商品销售和劳务服务，普通发票则用于其他非增值税项目的交易。
2. 发票的申领与作废：纳税人需要向税务机关申领发票，按照规定的方式填写相关信息并严格保存。
当发票遗失或者发生错误时，可以向税务机关申请作废，但需符合一定的条件和申请程序。
3. 发票的开具与报备：纳税人在交易过程中，按照规定的要求将发票开具给购买方，并及时将开票信息报备给税务机关，以便税务机关对交易进行核查和监管。
4. 发票的使用与管理：发票必须按照规定的流程进行使用，不得进行任何形式的篡改和伪造。
纳税人应当建立完善的发票管理制度，加强对发票的盘存和防护措施，确保发票的安全性和准确性。
二、发票管理实施细则为了更加具体地落实发票管理办法，我国还制定了一系列的实施细则，包括：1. 发票编码规则：发票的编码规则是保证发票唯一性和可追溯性的重要手段。
细则中规定了不同类型发票的编码规则和格式，以及发票编码的管理方法。
2. 发票填开要求：细则对发票的填开要求进行了详细说明，包括发票内容的内容和格式、发票抬头的填写规则、金额的大写汉字表示、发票附加信息的填写等。
3. 发票管理流程：细则中规定了发票的管理流程，确保发票的开具、查验和归档等环节都能按照规定的要求进行，减少发票管理中的漏洞和失误。
4. 发票的查验和认证：细则规定了对发票进行查验和认证的方法和标准，包括对发票真伪的鉴别、发票信息的准确性核查等。
5. 发票的报销和退换：细则对发票的报销和退换进行了规定，包括报销的条件和程序、退换的规则和限制等。
发票管理制度（4篇）
发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度（2）企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
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发票报销管理细则
为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合公司实际情况，
特制定本细则。本细则所列条款如无特殊说明，同样适宜于“深圳同尊数字技术有限公司”
和“杭州同尊信息技术有限公司”。
一、发票报销管理规定
（一）发票必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖发票使用单位发票专用章或财务
专用章。税务局已经停止使用的旧版发票，视同废票，不能报销。
（二）严禁报销假发票及其他单据，一旦发现，按照国家的相关规定处理；另外复印件
不得作为报销凭证。
（三）发票正面所有项目，包括顾客名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有
项目必须全部填写，并且字迹清楚。
（四）单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必须一致，否则无效。原始单据有错误的，
应由开出单位重开或者更正，更正处须加盖开出单位的公章。
（五）发票上必须加盖开具单位发票专用章或者财务专用章，漏项者不能报销，尤其是
定额发票，例如出租车票、餐饮发票。
（六）“顾客名称”一栏，必须填写“XX有限公司”。
确实不能填写顾客名称的发票，比如，汽车加油发票、洗停车票可以填写具体的车辆牌
号，例如“苏E88888”。
（七）发票报销，不能一次性累计集中报销，应做到随时发生随时报销。发票要按月报
销冲帐，从发票开具时间起，超过二个月的过期发票，原则上不能再报销。跨年的所有发票
均不能报销，必须在年底全部清理报销做帐，超期不报销者由经办人自行承担费用。
（八）行政事业单位开具的“行政事业收据”，可以报销，但必须有相关单位加盖的公
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章。比如，“中国人民解放军通用收费票据”可以报销，但必须有相关单位加盖的公章。
（九）发票报销，必须严格依照以下程序：报销人收集原始单据并申请报销（填制费用
报销单）----- 报销人部门负责人（或上级主管）确认签字-----区域总监/副总审批（侧重
真实、合理性等方面负全责）-----财务部审核（单据、数据等方面要求）------公司总经
理审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款或冲账，涉及到董事
长面签的，需董事长确认签字出纳才能付款。报销流程详见公司《费用报销管理办法》。
（十）发票报销，由经办人自己分类粘贴、填写，计算金额，统计原始单据总张数，财
务进行复核和审核。
（十一）填写报销单据或签字时，一定要按财务规定，用黑色钢笔或签字笔填写。切不
可用铅笔、圆珠笔等填写。
（十二）列明通讯费、市内交通费、住宿费、招待费、差旅费、办公费等项目的发票原
则上均可报销。购买的“礼品 ”、“劳保用品”、“福利用品” 统称作为费用项目开具发票，
必须开具详细的商品名称、数量和单价，如一次性购买种类较多可以开具“办公用品”一批，
但必须取得加盖发票专用章或者财务专用章的销售清单。
（十三）对开支内容为烟、酒、茶、食品等的发票，单张金额应控制在5000元以内。
（十四）开具发票时应尽量避免同类商品联票过多的现象，同类商品联号发票累计金额
最好控制在2万元以内。
（十五）对开支内容为礼品、纪念品、保健品、服装、化妆品、虫草、健身、按摩、洗
浴、娱乐、旅游等与企业经营无关的项目不得作为企业费用予以报销。
（十六）对于确实不能取得发票的，例如补胎等小金额白条，可以用其他发票代替报销，
或者有相应单位的盖章或收款人签名的收据，并且，在一次报销时，白条的总金额不能超过
200元。
（十七）发票报销，必须先进行归类整理。可以分为以下几类：
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①办公费：办公用耗材费、办公用品购置费、通信电话费、文明施工费、水电费等；
②招待费：分填为餐费、烟、酒、茶等；
③交通差旅费：分填为车费、出差住宿费、出差途中餐费等；
④车辆使用费：分填为修理费、洗停车及过路费、油料费用、规费等；
（十八）车辆使用费的报销，应进行分类填写，可分为加油票、洗停车及过路费、汽车
修理费等几类；油票必须按照时间的先后顺序进行粘贴，且油票不能在同一天或者无间距日
期发生，驾驶人员不能报销与车辆使用费无关的费用。非专职驾驶员者擅自开车，发生任何
费用本项目部一律不给予报销，由非专职驾驶员自行承担。
车辆使用费发票，必须附详细清单并加盖开具发票单位发票专用章或业务专用章。车
辆发生修车时，须报行政部审核，然后报部门经理审批同意，方可进行维修。
大金额（一般超过1000元）汽车修理费用，应该通知财务以转账方式进行结算，不能
支付现金，否则发生的费用由修理经办人员自行承担，财务不予以报销，特殊情况除外。
（十九）办公用品等采购，须填具物品采购申请表，经部门负责人同意，后报项目经理
审批方可办理，原则上只能由行政部指定的专门人员进行购买，但金额较大的办公用品，必
须由行政部统一上报计划，总经经理审批后方能购买。开具发票的同时必须附有详细的清单，
发票金额与其附件清单总金额必须一致，不一致者，按照金额小的报销，且发票及购货清单
上必须同时加盖采购单位的发票专用章或其他业务公章。
购买的办公用品、烟酒、日用品等，必须经行政部指定专人签字验收，行政部经理购买
以上物品，需经行政部其它相关人员签字验收。同时行政部应做好办公用品、招待用品等物
品的收发领用登记台帐。
（二十）交通差旅费报销必须填写《差旅费报销表》，写明出差天数、出差事由等事项，
经部门经理领导签字，相关领导审批同意。出差人员应本着节约的原则，为公司节约开支。
因私事请假发生的费用一律不予报销。
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一般人员乘坐火车不得超过硬卧标准，飞机不得超过经济舱标准，超过部分由个人自
行负责。出差途中的出租车票无特殊情况不予报销，产生者由个人自行承担。
差旅费报销，应结合行办的考勤制度，由行办签字，检查是否超假，对于公差超假者，
超时部份的住宿费、误餐费、交通费不能报销。行办应本着实事求是的态度认真做好考勤工
作，每月不定期的查看考勤情况,。
交通差旅费报销标准及规定见公司《出差管理规定 V2.0》
（二十一）公司员工若享受电话费（手机费）补贴，由出纳根据公司规定的标准，一般
每月月初或者月底统一交纳，原则上个人不能再报销电话费，特殊情况，可由部门主管领导
批准，经办人可以自己先交纳费用，再将发票交出纳统一报帐，个人不能将手机发票混在其
他发票中报销。
（二十二）发生业务招待需经部门主管领导同意，并签字认可；必须严格控制业务招待
费的开支，节约成本，单笔金额超过500元以上的需付银联支付小票。
（二十三）以上规定，必须严格执行，执行过程中有任何意见和建议，请直接报财务部，
以便今后进行修订。
本细则自签发之日起实行。