银行从业资格考试《公司信贷》客户品质分析资料
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷能力检测试卷A卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷能力检测试卷A卷附答案单选题（共100题）1、处于成熟期的行业，价格竞争（），新产品的出现速度非常（）。
A.很激烈；快B.很激烈；慢C.不激烈；快D.不激烈；慢【答案】 B2、信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险（）。
A.高B.低C.适中D.以上皆错【答案】 B3、在固定资产贷款中，（）是实贷实付的基本要求。
A.协议承诺B.满足有效信贷需求C.受托支付D.按进度发放贷款【答案】 D4、下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是（）。
A.在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款B.借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实C.贷款实务操作中，先决条件文件不会因贷款而异，与风险因素而异D.银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效【答案】 C5、目前银行办理的质押贷款在业务中主要风险不包括（）A.虚假质押风险B.司法风险C.汇率风险D.利率风险【答案】 D6、贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意（）对抵(质)押担保额的影响程度。
A.汇率变化B.GDP增长率C.通货膨胀率D.存款准备金率【答案】 A7、（2017年真题）《中华人民共和国贷款通则》有关期限的相关规定的说法中，错误的是（）。
A.自营贷款期限最长一般不得超过20年，超过20年应当报中国人民银行备案B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月C.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期D.向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定【答案】 A8、下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法，错误的是()。
A.两者的信贷审查标准不同B.两者均常见于中长期贷款C.贷款意向书表明该文件为要约邀请D.贷款承诺基本不具备法律效力【答案】 D9、下列属于借款人挪用贷款的情况的是（）。
A.用流动资金贷款支付货款B.套取贷款相互借贷牟取非法收入C.用流动资金贷款购买辅助材料D.用中长期贷款购买机器设备【答案】 B10、（）是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷精选试题及答案二
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷精选试题及答案二单选题（共100题）1、对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，是贷前调查中对其贷款( )的调查。
A.安全性B.流动性C.效益性D.合规性【答案】 A2、下列关于贷款质押与抵押区别的说法中，错误的是（）。
A.标的物的占有权是否发生转移不同：抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有B.对标的物孳息的收取权不同：在质押期间，质权人依法有权收取质物所产生的天然孳息和法定孳息，而抵押权人无权收取C.标的物的范围不同：质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物一般是动产和不动产，以不动产最常见D.受偿顺序不同：抵押权无受偿的先后顺序之分，而质押权有【答案】 D3、（2017年真题）贷款常规清收过程中需注意的问题不包括（）。
A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力B.利用政府和主管机关向债务人施加压力C.要强制执行债务人资产D.要将依法收贷作为常规清收的后盾【答案】 C4、（2018年真题）以下不属于企业经营业绩分析指标的是（）。
A.与行业比较的销售增长率B.主营业务收入占销售收入总额比重C.市场占有率D.资产周转率【答案】 D5、（2018年真题）关于保证合同的形式，下列表述中正确的是（）。
A.一般以口头形式订立B.不可以以主合同担保条款的形式存在C.可以单独订立书面合同D.具有担保性质的信函、传真不属于保证合同【答案】 C6、下列关于质押率的说法中，不正确的是（）。
A.质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素B.质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势C.质押权利价值可能出现增值D.对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率【答案】 D7、以下关于抵债资产的处置，说法不正确的是（）。
A.抵债资产收取后原则上不能对外出租B.抵债资产在处置时限内不可以出租C.银行不得擅自使用抵债资产D.抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式【答案】 B8、实务操作中，（）是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷题库与答案
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷题库与答案单选题（共30题）1、（2017年真题）下列关于自主支付操作要点的说法中，错误的是（）。
A.事后核查是借款人自主支付方式下重要的环节B.经审核符合条件的，方可允许借款人采用自主支付方式C.由于贷款人在放款前并未像贷款人受托支付方式下详细审查贷款资金用途，因此，贷款人应加强对贷款资金用途的后续跟踪核查D.贷款人可要求借款人提交实际支付清单，但无权要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付情况【答案】 D2、（）具有短期周转、长期使用的特点。
A.临时性贷款B.周转性贷款C.出口打包贷款D.票据贴现【答案】 B3、损益表分析中，计算企业净利润的步骤应为（）。
A.收入-利润总额-毛利润-净利润B.毛利润-营业利润-利润总额-净利润C.营业利润-毛利润-利润总额-净利润D.营业利润-利润总额-毛利润-净利润【答案】 B4、下列关于抵债资产的表述中，错误的是（）。
A.使用权不明确的财产可以单独用于抵偿债务B.银行不得擅自使用抵债资产C.不动产和股权作抵债资产的，应自取得之日起2年内予以处置D.抵债资产收取后原则上不能对外出租【答案】 A5、（2017年真题）信贷授权载体中，比较规范、正式，也较为常用的形式是（）。
A.授权书B.规章制度C.部门职责D.岗位职责【答案】 A6、对于质押贷款业务，商业银行对用于质押的存款没有办理内部冻结手续，这种风险属于（）。
A.虚假质押风险B.司法风险C.操作风险D.经济风险【答案】 C7、 ()为公司的融资成本。
A.股份和利息B.贷款和红利C.利率和利息D.红利和利息【答案】 D8、（2017年真题）下列选项中，不属于行业发展成长阶段特点的是（）。
A.处在成长阶段的行业通常年增长率会超过30％B.产品已经形成一定的市场需求C.相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，并广泛被市场接受D.已经可以运用经济规模学原理来大规模生产【答案】 A9、下列数值中，不符合国际货币基金组织建议的地方政府债务率的警戒标准的是（）。
易哈佛2014年银行从业资格考试《公司信贷》核心考点
第一章公司信贷概述1公司信贷相关概念1、信贷：<广义>一切以实现承诺为条件的价值运动形式；<狭义>银行的信用业务活动(包含存款、贷款业务)。
2、银行信贷：<广义>银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动；<狭义>专指银行借出资金或提供信用支持的经济活动。
3、公司信贷：①接受主体：法人和其他经济组织等非自然人；②经济活动：资金信贷或信用支持。
4、贷款：①承诺条件：接受主体以一定的利率，按期归还；②价值运动：货币资金使用权转让。
5、承兑：银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款。
6、担保：银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。
7、信用证：银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。
分为国际和国内信用证两类。
8、减免交易保证金：在与客户的交易中，银行承担了信用风险，交易保证金因而会产生。
银行为客户的交易做出了一种减免安排，实际上是一种信用支持。
9、信贷承诺：①银行对客户做出的信贷承诺：未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持；②前提：客户满足贷款承诺中约定的先决条件。
10、直接融资和间接融资①融资：资金的借贷与资金的有偿筹集；②间接融资：通过金融机构进行的融资，否则称为直接融资。
2公司信贷的基本要素1、交易对象：银行和银行的交易对手(其(事)业法人和其他经济组织)2、信贷产品：特定产品要素组合下的信贷服务方式3、信贷金额：以货币计量4、信贷期限：①广义：从签定合同到合同结束的整个期间，包括提款期(合同生效到最后一次提款日)、宽限期和还款期(第一笔还款日至合同结束)。
★《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限(10年)、票据贴现期限(6个月)、展期及展期期限(短期1、中期1/2、长期3年)②狭义：具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。
2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(新版)
2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(新版)1、[题干]商业银行可接受的质押财产包括( )。
A.依法可以转让的专利权B.汇票、支票、本票、债券、存款单C.依法可以质押的特许经营权D.依法可以转让的基金份额、股权。
E,出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产【答案】ABCDE【解析】本题考查质押的范围。
商业银行可接受的财产质押：①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产;②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;③依法可以转让的基金份额、股权;④依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权;⑤依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。
2、[题干]信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为( )。
A.区域自然条件B.区域市场化程度与法制框架C.区域产业结构D.区域经济发展水平【答案】D【解析】本题考查区域风险分析中外部因素分析的内容。
对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。
一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。
3、[题干]我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有()。
A.第一、二产业的粗放式增长B.第三产业在国民经济中占比重较低C.银行服务的需求由于各种因素而受到的限制D.银行中间业务的创新观念不强，产品开发程度低。
E,银行人员的从业素质较差【答案】A,B,C【解析】商业银行中问业务主要是提供服务。
它属于第三产业，受到第三产业发展情况和一二产业的发展方式的影响。
同时，银行服务也受到客户，市场环境等多方面因素影响。
由于这些原因，我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低。
4、[题干]业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的()。
A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。
2023年银行从业资格-公司信贷考试备考题库附带答案10
2023年银行从业资格-公司信贷考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(多项选择题)(每题 1.00 分) 以下关于风险预警的说法正确的是（）。
A. 风险预警法包括专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型等B. 我国银行业中风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法、红色预警法C. 黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律D. 蓝色预警法有两种模式:指数预警法和统计预警法E. 红色预警法重视定量分析与定性分析相结合正确答案：A,B,C,D,E,2.(单项选择题)(每题 0.50 分) 贷放分控是指银行业金融机构将_________与__________作为两个独立的业务环节。
（）A. 贷款申请：贷款审批B. 贷款发放；贷款追索C. 贷款申请：贷款发放D. 贷款审批；贷款发放正确答案：D,3.(单项选择题)(每题 0.50 分) ()是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和利润表的有关项目之间作比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。
A. 比较分析法B. 比率分析法C. 因素分析法D. 结构分析法4.(多项选择题)(每题 2.00 分)下列财务指标计算公式中，正确的有（）。
A. 留存比率＝1÷红利支付率B. 财务杠杆＝净资产÷负债C. 净利润率＝净利润÷销售收入D. 资产使用效率＝销售收入÷净资产E. ROE＝销售利润率×资产使用效率×财务杠杆正确答案：C,E,5.(单项选择题)(每题 0.50 分) 商业银行应按已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款，这符合银行贷款发放的（）原则的要求。
A. 计划、比例放款B. 实贷实付C. 资本金足额D. 适宜相容正确答案：A,6.(单项选择题)(每题 0.50 分) 借款人不能按期还期时，应在（）向银行申请展期。
2011年银行从业资格考试《公司信贷》历年真题精选及答案解析
2011年银行从业资格考试《公司信贷》历年真题精选及答案解析1.商业银行不可接受的财产质押为【D】。
A 出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B 依法可以转让的基金份额、股权C 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权D 租用的财产【答案解析】：商业银行不可接受的财产包括租用的财产。
2. 抵押物的估价是评估抵押物的现值。
银行对抵押物的价值都要进行评估。
对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有【D】。
A 无形损耗B 折旧C 原值D 市场价格【答案解析】：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。
对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。
3. 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择【D】的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
A 价值高B 价值低C 价格高D 价值稳定【答案解析】：银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
4. 项目的可行性研究属于【D】工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做。
A 项目报告B 项目结束C 项目开始D 项目论证【答案解析】：项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作。
5. 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以【B】为主进行评估的模式。
A 项目效益B 银行本身人员C 企业数据D 企业经营效益【答案解析】：到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在相当程度上影响了项目评估质量。
2013年银行从业资格考试《公司信贷》
2013年银行从业资格考试《公司信贷》多项选择题练习及答案（一）1、国际通行的信用"6C"标准原则包括（）。
A．品德（Character）B．竞争（Competition）C．资本（Capita）D．环境（Condition）E．控制（Contr0）2、总体来看，借款需求的主要影响因素包括（）A．利润率下降B．商业信用的减少及改变C．固定资产重臵及扩张D．长期销售增长E．季节性销售增长3、在计算国别风险时，一般都采用风险因素加权打分方法，其优点包括（）。
A．可以将难以定量的风险量化B．基本不受主观影响C．评价结果准确D．可将不同国别风险进行比较E．计算过程简单4、国际通行的信用"6C"标准原则包括（）A．品德B．担保C．资本D．环境E．控制5、对银行来说，企业客户的（）指标越低，其偿债能力越强。
A．资产负债率B．现金比率C．负债与所有者权益比率D．负债与有形净资产比率E．利息保障倍数6、贷款意向书和贷款承诺是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的是（）A．贷款意向书不具备法律效力B．贷款承诺表明该文件为要约邀请中公教育—给人改变未来的力量C．每一笔中长期贷款均需要做贷款意向书和贷款承诺D．贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具E．对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批7、下列关于盈亏平衡点的说法，正确的有（）。
A．盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点B．当销售收入在盈亏平衡点以上时，企业要承受损失C．高经营杠杆行业中的企业的盈亏平衡点普遍较高D．盈亏平衡点越高，影响盈利水平的风险越小E．盟亏平衡点较低，销售下滑对利润的影响通常也相对较小8、下列指标中，与借款长期偿债能力成反比的有（）。
A．资产负债率B．利息保障倍数C．营运资金D．负债与所有者权益比率E．负债与有形净资产比率9、银行在营销决策前进行的内部环境分析包括（）A．银行同业的竞争状况B．信贷资金的供求状况C．银行发展战略目标分析D．银行内部资源分析E．银行自身能力分析10、贷款承诺不同于贷款意向书，其特点是（）。
2023年中级银行从业资格之中级公司信贷考试题库(精选)
2023年中级银行从业资格之中级公司信贷考试题库(精选）单选题（共60题）1、相对而言，如果借款人的短期负债小于短期资产，则（）。
A.短期偿债能力较弱B.长期偿债能力不受影响C.短期偿债能力较强D.长期偿债能力较弱【答案】 C2、抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明的企业形式为( )。
A.全民所有制企业B.实行租赁经营责任制的企业C.集体所有制企业或股份制企业D.事业单位法人【答案】 C3、某公司欠银行贷款本金1000万元，利息120万元。
经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备1200万元(评估价)抵偿贷款本息。
银行对该笔抵债资产的处理是（）。
A.1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元列人保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理B.1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待抵债资产变现后退还给贷款人C.1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待抵债资产变现后上缴国库D.1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待抵债资产变现后上交上一级银行【答案】 A4、下列公式中，正确的是( )。
A.资本金利润率=平均利税总额÷资本金×100%B.固定资产年折旧率=(1-预计的净残值率)×100%÷折旧年限C.经营成本=制造成本+管理费用+财务费用+销售费用D.投资利润率=年平均利税总额÷项目总投资×100%【答案】 B5、( )是对区域信贷风险状况的直接反应。
A.区域经济发展水平B.区域信贷资产质量C.区域信贷资产盈利性D.区域信贷资产流动性【答案】 B6、热力学第一定律是关于热能与其他形式的能量相互转换的定律，适用于( )。
A.一切工质和一切热力过程B.量子级微观粒子的运动过程C.工质的可逆或准静态过程D.热机循环的一切过程【答案】 A7、企业外购一项固定资产，购买价格300万元，支付的运输费15万元，保险费6万元，发生的安装成本4万元，并缴纳税金11万元。
2020年中级银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案详解
2020年中级银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案详解一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目的要求）1.内部评级高级法下债项评级的核心内容为（）。
A．ELB．PDC．LGDD．FAD【答案】C【解析】LGD模型开发是债项评级的核心内容，而LGD模型开发一直是银行业风险计量的一项难题，主要原因是LGD本身具有高度的不确定性，建模所需数据的收集难度较大，对LGD的可能影响因素比较复杂。
2.下列贷款审查事项中，不属于非财务因素审查的是（）。
A．行业地位分析B．生产技术分析C．财务报告的审计结论D．经营环境【答案】C【解析】非财务因素审查主要包括借款人的企业性质、发展沿革、组织架构及公司治理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产及其技术分析、客户核心竞争能力分析等。
C项，财务报告的审计结论属于财务因素审查。
3.《贷款通则》对贷款展期的期限做了相关规定，其中短期贷款展期的期限累计不得超过（）。
A．原贷款期限B．原贷款期限的1/2C．原贷款期限的1/3D．3年【答案】A【解析】《贷款通则》对贷款展期的期限作了如下规定：现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。
国家另有规定的除外。
4.客户评级能够量化不同信用等级客户的（）。
A．违约风险暴露B．违约概率C．违约损失率D．预期损失【答案】B【解析】客户评级的量化基于对违约概率的估计，债项评级的量化则可以是违约损失率（LGD），也可以是预期损失（EL）。
5.某公司以其商标权为担保，向银行贷款1000万元。
这种担保属于（）。
A．不动产抵押B．动产质押C．权利质押D．动产抵押【答案】C【解析】抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款。
质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。
质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见。
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银行从业资格考试《公司信贷》
客户品质分析资料
一、客户品质的基础分析
1.客户历史分析
(1)成立动机——关键资源
①基于人力资源。②基于技术资源。③基于客户资源。④基于行业利润率。⑤基于产品
分工。⑥基于产销分工。
(2)经营范围
①要注意目前客户所经营的业务是否超出了注册登记的范围，经营特种业务是否取得
“经营许可证”。
②要注意客户经营范围特别是主营业务的演变，对于频繁改变经营业务客户应当警觉。
③要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性，即所经营的行业之间、项目之间或
产品之间是否存在产业链、产销关系或技术上的关联。同时，也应关注客户的主营业务是否
突出。
(3)名称变更
(4)以往重组情况
客户重组包括重整、改组和合并三种基本方式。当客户发生重组情形时，客户或多或少
会发生以下情况：股东更替、股东债权****利变更和调整、公司章程变更、经理人员更换、
经营方向改变、管理方法改变、财产处置及债务清偿安排、资产估价标准确定等。
2.法人治理结构分析
信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重考虑控股股东行为的规范和对内部控制人
的约束和激励这两个因素。在此基础上，分析董事会的结构、运作及信息的披露。
客户法人治理结构的不完善：
(1)上市客户
①股权结构不合理。主要包括流通股的比重低、非流通股过于集中。
②关键人控制。客户决策和客户运作以内部人和关键人为中心。
③信息披露的实际质量难以保证。其主要原因在于：一是缺乏对信息披露主体有效的法
律约束机制;二是行政干预和资本市场缺乏足够的竞争;三是客户内部缺乏有效的信息披露
实施机制。
(2)国有独资客户
①所有者缺位。
②行政干预。直接干预客户的经营决策，导致客户经营目标多元化。
(3)民营客户
民营客户的管理决策机制更多地表现为一人决策或者家族决策，决策者个人或者家族的
行为与意识代表了客户管理层的素质。管理者同时是客户的所有者。
3.股东背景
股东背景特别是控股股东的背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理
方式及社会形象等。对于客户的股东背景有以下方面需要关注：①家庭背景。②外资背景。
③政府背景。④上市背景。
4.高管人员的素质
高级管理层尤其是主要负责人的素质和行业管理经验是信贷人员考察高管人员的重点。
对公司高管人员素质的评价主要包括以下方面的内容：①受教育的程度。②商业经验。③修
养品德。④经营作风。⑤进取精神。
5.信誉状况
在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，还应分析借款人信誉这一重要的非财务因
素。
①借款人的还款记录可通过“人民银行信贷登记咨询系统”查阅，看客户过去有无拖欠
银行贷款或与银行不配合等事项。
②客户的对外资信还可以根据借款人在经营中有无偷税漏税、有无采用虚假的报表、隐
瞒事实等不正当手段骗取银行贷款，以及有无在购销过程中使用欺骗手段骗取顾客的信任等
方面反映出来。
③除客户的高管层外，信贷人员还应分析客户的股东(尤其是大股东)，了解客户主要股
东是谁，他们的基本素质如何，以及财产情况、持股情况等。
二、客户经营管理状况
信贷人员可以从客户的生产流程人手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，
也可以从客户经营业绩指标的情况进行分析。
1.供应阶段分析
供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面。
(1)货品质量。客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商对货品质
量有一定保障。
(2)货品价格。把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。进货价格除了受市
场供求关系影响外，还主要取决于进货渠道、进货批量、规格标准、运输费用、客户关系等
因素。
(3)进货渠道。进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性影响。信贷人员分析客户的
进货渠道可以从有无中间环节、供货地区的远近、运输方式的选择和进货资质的取得四个方
面来考虑。
(4)付款条件。付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求
或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易，相反，供货商只好接受银行承兑
汇票甚至商业承兑汇票。因此，付款条件不仅影响到客户的财务费用和资金周转，而且关系
到买卖双方的交易地位。
2.生产阶段分析
生产阶段的核心是技术，这包括生产什么、怎样生产、以什么条件生产等内容。信贷人
员应重点调查以下方面。
(1)技术水平。客户技术水平是其核心竞争力的主要内容。信贷人员可以从研发能力、
内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平。
(2)设备状况。设备状况分析主要包括设备的用途、性能、使用和管理等方面内容。
(3)环保情况。一是要了解客户的生产工艺及原材料消耗的情况，特别要关注那些生产
工艺落后、能耗高，以及废水、废渣和废气排放严重的企业。二是要了解国家有关环保的法
律法规，详细分析客户生产对环境的污染与国家法律、法规的抵触情况，防范客户的法律风
险。
3.销售阶段分析
销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁、怎样销售、以什么条件销售等内容。信贷人
员应重点调查以下方面。
(1)目标客户。选择目标客户就要细分市场，瞄准客户群。
(2)销售渠道。有两种情形：一是直接销售，其好处是贴近市场，应收账款少，需要铺
设销售网络，资金投入较大;二是间接销售，其好处是无需自找客源，资金投入少，但应收
账款较多。
(3)收款条件。收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。收款条件主要包括
三种：预收货款、现货交易和赊账销售。赊账销售对厂商是不利的，这不仅占压了资金，而
且还存在收账风险。
4.产品竞争力和经营业绩分析
(1)产品竞争力分析
主要还是取决于产品自身的性价比，那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在
市场上具有较强的竞争力，为企业赢得市场和利润。
一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行产品创新。对于设计和开发周期较长
的公司，如药品公司、软件开发公司等，能否合理、有效和及时地进行产品创新更为重要。
新产品、专利产品在销售中所占比例、开发下一代新产品所需时间、能否在竞争对手之前推
出新产品等是企业产品创新能力的重要指标。
(2)经营业绩分析
经营业绩指标通常指与行业比较的销售增长率，高于行业平均的增长率说明客户经营业
绩较好;反之，则说明客户经营业绩较差。
市场占有率指标通常指客户产品的市场份额，所占市场份额较大说明客户在行业中的地
位较高，其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影响。
主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务
突出，经营方向明确。