利尔化学2019年财务分析详细报告
2019年电力行业财务分析报告
电力行业财务分析报告对电力企业生产经营中发生的与电力企业生产经营密切相关的电力生产的原材料、燃料、动力、人员工资等直接成本和制造费用等计入产品成本费用, 实行定额控制。
下面的是分享的与电力行业财务分析报告有关的文章，欢迎继续访问应届毕业生!我国经济的加速发展必然增大对电力的需求, 建设安全、稳定、可持续发展的电力企业就成为当务之急。
同国内其他行业一样, 电力行业同样面临着深化体制改革,推进电力市场建设, 完善现代企业制度等艰巨任务, 在这个过程中电力企业在获得机会的同时必然也会面临更大的风险。
一、强化资金管理, 提高资金管理水平树立科学理财观, 合理地把资金安排在每一个环节上, 使每一个环节的资金流动起来,提高资金周转效率, 从而实现电力企业的经营目标。
具体来讲, 可通过以下途径来提高资金的使用效率:(1) 加强资金集中管理,实行“收支两条线”加强企业对资金的控制力, 实行资金的集中管理。
一是统一银行开户, 从源头上保证资金处于可控状态; 二是严格执行资金“收支两条线” , 实行拨付备用金制度。
通过资金的集中管理,大大减少了资金分散和沉淀, 集中起来的闲置资金可以用来归还银行贷款、内部调剂或进行对外投资。
(2) 建立内部资金市场对于大的电力企业而言, 在公司总部设立资金管理中心, 建立内部资金市场,全面整合公司的资金资源, 对于需要融资的子公司和分支机构按照有偿使用的原则,进行内部资金调剂。
(3) 实行资金预算管理。
根据年度生产计划和目标, 核定内部所属单位为完成计划期生产经营任务所需的资金量, 各单位要明确对资金的管理和使用应承担的责任使其主动精打细算、控制支出和节约消耗,降低资金占用, 通过事前的资金预算管理, 提高企业资金管理水平。
当资金预算控制指标超限时, 及时分析原因, 采取针对性措施。
(4) 建立现金流量的监督约束体系。
建立控制现金流量的监督约束体系, 实行资金跟踪稽查和定期或不定期检查,若发现问题,则通报批评,实行经济处罚,并限期改正。
润和软件2019年一季度财务分析结论报告
润和软件2019年一季度财务分析综合报告润和软件2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为4,639.85万元，与2018年一季度的4,679.1万元相比变化不大,变化幅度为0.84%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的情况下，营业利润也有所下降，企业在收入大幅度下降的情况下及时采取了压缩成本费用开支的战略，但未能完全消除收入急剧下降所带来的不利影响。
二、成本费用分析2019年一季度营业成本为34,353.6万元，与2018年一季度的41,064.36万元相比有较大幅度下降，下降16.34%。
2019年一季度销售费用为1,382.27万元，与2018年一季度的1,118.49万元相比有较大增长，增长23.58%。
2019年一季度尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。
2019年一季度管理费用为4,182.67万元，与2018年一季度的6,253.11万元相比有较大幅度下降，下降33.11%。
2019年一季度管理费用占营业收入的比例为8.17%，与2018年一季度的10.98%相比有较大幅度的降低，降低2.81个百分点。
2019年一季度财务费用为1,683.13万元，与2018年一季度的2,168.94万元相比有较大幅度下降，下降22.4%。
三、资产结构分析与2018年一季度相比，2019年一季度应收账款出现过快增长。
预付货款占收入的比例下降。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2018年一季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，润和软件2019年一季度的经营活动的正常开展，在内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
好利来2019年财务分析详细报告
好利来2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况好利来2019年资产总额为49,141.01万元，其中流动资产为22,250.22万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的39.7%、20.38%和15.08%。
非流动资产为26,890.79万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的74.86%、5.08%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产49,141.01 100.00 48,355.35 100.00 45,293.46 100.00 流动资产22,250.22 45.28 24,590.64 50.85 20,296.45 44.81 长期投资686.57 1.40 6,109.88 12.64 5,600.07 12.36 固定资产20,131.57 40.97 16,320.64 33.75 17,900.15 39.52 其他6,072.65 12.36 1,334.19 2.76 1,496.79 3.302.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的50.94%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的21.95%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产22,250.22 100.00 24,590.64 100.00 20,296.45 100.00 存货3,354.27 15.08 3,921.99 15.95 4,132.12 20.36 应收账款4,533.87 20.38 4,310.87 17.53 3,613.05 17.80 其他应收款351 1.58 4,051.29 16.47 197.91 0.98 交易性金融资产2,500 11.24 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 2,621.26 10.66 1,703.6 8.39 货币资金8,833.76 39.70 9,499.64 38.63 6,972.4 34.35 其他2,677.32 12.03 185.6 0.75 3,677.38 18.123.资产的增减变化2019年总资产为49,141.01万元，与2018年的48,355.35万元相比有所增长，增长1.62%。
丽珠集团2019年财务分析结论报告
丽珠集团2019年财务分析综合报告丽珠集团2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为172,754.24万元，与2018年的141,667.44万元相比有较大增长，增长21.94%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为339,172.83万元，与2018年的335,965.51万元相比变化不大，变化幅度为0.95%。
2019年销售费用为309,321.98万元，与2018年的326,727.95万元相比有较大幅度下降，下降5.33%。
2019年在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。
2019年管理费用为62,934.61万元，与2018年的54,637.55万元相比有较大增长，增长15.19%。
2019年管理费用占营业收入的比例为6.71%，与2018年的6.17%相比有所提高，提高0.54个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用增长合理。
本期财务费用为-22,079.92万元。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看，丽珠集团2019年是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析丽珠集团2019年的营业利润率为18.43%，总资产报酬率为8.51%，净资产收益率为12.17%，成本费用利润率为24.67%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,743,211.36万元，经营资产的收益率为9.92%，内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
兴发集团财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言兴发集团是一家集研发、生产、销售为一体的大型企业集团，主要业务涵盖化工、医药、农业等多个领域。
近年来，随着我国经济的持续发展，兴发集团在市场竞争中逐渐崭露头角，成为行业内的领军企业。
本文通过对兴发集团财务报告的分析，旨在评估其财务状况、盈利能力、偿债能力等方面，为投资者、管理层及相关部门提供决策依据。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据兴发集团2019年度财务报告，截至2019年末，公司总资产为XX亿元，其中流动资产XX亿元，非流动资产XX亿元。
流动资产占比为XX%，非流动资产占比为XX%。
从资产结构来看，兴发集团资产以流动资产为主，表明公司具有较强的短期偿债能力。
（2）负债结构分析截至2019年末，兴发集团总负债为XX亿元，其中流动负债XX亿元，非流动负债XX亿元。
流动负债占比为XX%，非流动负债占比为XX%。
从负债结构来看，兴发集团负债以流动负债为主，表明公司短期偿债压力较大。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2019年，兴发集团营业收入为XX亿元，同比增长XX%。
营业收入增长主要得益于公司主营业务的发展，以及新产品的市场推广。
（2）营业成本分析2019年，兴发集团营业成本为XX亿元，同比增长XX%。
营业成本的增长主要受原材料价格上涨、人工成本上升等因素影响。
（3）毛利率分析2019年，兴发集团毛利率为XX%，较上年同期有所下降。
毛利率下降的主要原因是原材料价格上涨、市场竞争加剧等因素。
（4）净利率分析2019年，兴发集团净利率为XX%，较上年同期有所下降。
净利率下降的主要原因是毛利率下降、期间费用增加等因素。
三、偿债能力分析1. 流动比率分析2019年，兴发集团流动比率为XX，表明公司短期偿债能力较强。
2. 速动比率分析2019年，兴发集团速动比率为XX，表明公司短期偿债能力较强。
3. 资产负债率分析2019年，兴发集团资产负债率为XX%，较上年同期有所上升。
医药产业财务分析报告(3篇)
第1篇一、引言医药产业作为我国国民经济的重要组成部分，近年来发展迅速，市场规模不断扩大。
随着我国人口老龄化加剧、居民健康意识提高以及医疗改革深入推进，医药产业面临着巨大的发展机遇。
本报告将从医药产业的财务状况入手，对医药行业的整体发展趋势进行分析，并提出相应的建议。
二、医药产业财务状况分析1. 行业规模根据我国国家统计局数据，2019年我国医药产业实现营业收入3.8万亿元，同比增长9.3%；利润总额达到3191亿元，同比增长8.8%。
从数据来看，我国医药产业规模持续扩大，盈利能力有所提高。
2. 盈利能力分析（1）毛利率近年来，我国医药行业毛利率保持在30%以上，2019年毛利率为31.8%。
从毛利率水平来看，我国医药行业具有较强的盈利能力。
（2）净利率2019年，我国医药行业净利率为8.4%，较上年同期略有下降。
主要原因是行业竞争加剧，部分企业降价促销，导致利润空间缩小。
（3）净资产收益率2019年，我国医药行业净资产收益率为13.5%，较上年同期略有下降。
主要原因是行业投资规模扩大，企业负担加重。
3. 资产负债率2019年，我国医药行业资产负债率为54.8%，较上年同期略有上升。
这表明医药行业在快速发展过程中，资产负债率有所提高，企业财务风险加大。
4. 营业收入增长率2019年，我国医药行业营业收入同比增长9.3%，增速较上年同期有所放缓。
这可能与医药行业市场竞争加剧、产品价格下降等因素有关。
三、医药行业发展趋势分析1. 行业集中度提高随着医药行业监管政策趋严，行业集中度逐渐提高。
未来，大型医药企业将凭借规模优势、研发实力和市场渠道等优势，进一步扩大市场份额。
2. 创新驱动发展我国医药行业正处于转型升级的关键时期，创新驱动发展将成为行业未来的主要趋势。
企业应加大研发投入，提升自主创新能力，开发具有核心竞争力的新产品。
3. 国际化进程加快随着“一带一路”倡议的深入推进，我国医药企业国际化进程加快。
洛阳钼业2019年财务分析详细报告
项目名称
流动资产
存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
5,417,750.4 6
3,916,438.4 100.00
4
3,904,879.8 100.00
2
100.00
4
3,904,879.8 38.69
2
39.91
103,316.8
0.88 252,286.53
2.49 438,327.26
4.48
2,443,959.5 5
2,362,051.7 20.91
6
2,423,493.2 23.34
2
24.77
3,721,195.8 4
31.84 3,590,835
3,017,024.3 35.48
5.权益的增减变化情况
2019年所有者权益为4,949,559.61万元，与2018年的4,959,793.53 万元相比变化不大，变化幅度为0.21%。
内部资料，妥善保管
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洛阳钼业2019年财务分析详细报告
项目名称
所有者权益合计
资本金 资本公积 盈余公积 未分配利润
所有者权益变动表
项目名称 流动资产 长期投资
主要资产项目变动情况表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
5,417,750.4
3,916,438.4
3,904,879.8
38.33
0.3
中铝环保财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展和工业化进程的加快，环境问题日益凸显。
作为国家重要的有色金属生产企业，中铝集团积极响应国家政策，加大环保投入，推动企业绿色发展。
本文将对中铝环保财务报告进行分析，以期为投资者、企业内部管理者和政策制定者提供参考。
二、中铝环保财务报告概况1. 报告范围中铝环保财务报告主要包括公司主营业务收入、环保投资、环保费用、环保项目效益等财务数据。
2. 报告时间本文分析的中铝环保财务报告时间为2019年度。
三、中铝环保财务报告分析1. 主营业务收入分析2019年，中铝集团主营业务收入为XXXX亿元，同比增长XX%。
其中，铝产品收入为XXXX亿元，同比增长XX%；铜产品收入为XXXX亿元，同比增长XX%；其他产品收入为XXXX亿元，同比增长XX%。
主营业务收入的增长主要得益于国内外市场需求增加、产品价格上涨等因素。
2. 环保投资分析2019年，中铝集团环保投资总额为XXXX亿元，同比增长XX%。
环保投资主要用于以下方面：（1）污染治理项目：包括废水、废气、固体废弃物等污染物的治理，总投资为XXXX亿元，同比增长XX%。
（2）节能减排项目：包括能源结构调整、能源利用效率提升等，总投资为XXXX亿元，同比增长XX%。
（3）清洁生产项目：包括技术创新、工艺改进等，总投资为XXXX亿元，同比增长XX%。
3. 环保费用分析2019年，中铝集团环保费用总额为XXXX亿元，同比增长XX%。
环保费用主要用于以下方面：（1）环保设施运行费用：包括废水处理、废气处理、固体废弃物处理等，费用总额为XXXX亿元，同比增长XX%。
（2）环保管理费用：包括环保人员工资、环保设施维护等，费用总额为XXXX亿元，同比增长XX%。
（3）环保研发费用：包括环保新技术研发、工艺改进等，费用总额为XXXX亿元，同比增长XX%。
4. 环保项目效益分析2019年，中铝集团环保项目共产生经济效益XXXX亿元，同比增长XX%。
东北制药财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言东北制药集团股份有限公司（以下简称“东北制药”或“公司”）是中国东北地区最大的制药企业之一，主要从事化学药品、生物药品、中成药等产品的研发、生产和销售。
本报告旨在通过对东北制药近几年的财务报表进行分析，评估其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力和发展能力，为公司未来的投资决策提供参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据东北制药2019年至2022年的资产负债表，我们可以看到以下资产结构特点：- 流动资产占比高：公司流动资产占总资产的比例较高，说明公司短期偿债能力较强。
- 固定资产占比稳定：固定资产占比相对稳定，表明公司生产能力较为稳定。
- 无形资产占比低：无形资产占比相对较低，说明公司研发投入较少。
（2）负债结构分析- 流动负债占比高：公司流动负债占总负债的比例较高，表明公司短期偿债压力较大。
- 长期负债占比低：长期负债占比相对较低，说明公司长期偿债能力较好。
2. 利润表分析（1）营业收入分析- 营业收入增长稳定：公司营业收入在近几年保持稳定增长，说明公司产品市场需求良好。
- 营业收入构成分析：公司营业收入主要由化学药品、生物药品和中成药三大类产品构成，其中化学药品占比最高。
（2）营业成本分析- 营业成本增长与营业收入增长基本同步：公司营业成本增长与营业收入增长基本同步，说明公司成本控制能力较好。
（3）毛利率分析- 毛利率稳定：公司毛利率在近几年保持稳定，说明公司产品盈利能力较强。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析- 经营活动现金流量净额稳定：公司经营活动现金流量净额在近几年保持稳定，说明公司经营活动产生的现金流量较为充足。
（2）投资活动现金流量分析- 投资活动现金流量净额波动较大：公司投资活动现金流量净额波动较大，说明公司投资活动较为活跃。
（3）筹资活动现金流量分析- 筹资活动现金流量净额波动较大：公司筹资活动现金流量净额波动较大，说明公司筹资活动较为频繁。
2019-伊利股份有限公司财务报表分析-文档资料
行业领军者，伊利以振兴中国乳业为己任，在率先完成产业升级之后，
正致力于推动乳业发展从“又快又好”向“又好又快”转型。“责任
为先”的伊利法则和“绿色领导力”理念一直指导着伊利的战略发展。
在实现企业的绿色生产，倡导顾客的绿色消费，坚持品牌的绿色发展
的基础上，伊利正全力带领整个行业“打造绿色产业链”，推动中国
• A.经营活动现金流入/流出比率连续三年均大于1,说明本公 司经营活动现金运动正常,不仅有持续生产的能力,并为公 司未来的经营扩张提供一定的现金资产支持。但2019年相 对于其他两年来而言,这一比率有所降低,主要由于当年公 ,与资产负债表中应收 账款科目增加相互印证。
• B.投资活动现金流入/流出比率呈凹形变化,且2019年这一 比率仅为5%。分析相关资料可知,公司在2019年处置了公 司及其他营业单位收到的现金金额为3100万,属于非经常 项目。公司一方面要对未来投资活动形成准确、可靠的决 策,注重投资活动收益回报的匹配。同时,在投资中要充分 预见和有效规避投资市场的风险。
理 高 效 。 流 动 资 产 周 转 率 ， 总 资
为 乳 制 品 周 转 率 较 好 ， 说 明 公 司
年 略 有 下 降 ， 考 虑 到 公 司 存 货
2019
周 转 率 年 间 起 伏 不 大 ，
较
户 性 用 度 ， 客 户 财 务 状 况 等 。 存
率 的 因 素 很 多 ， 如 公 司 性 用 政 策
提这却较高现力定经企
在 高需 没 差 ； 性 一 的 营 业 资 资要 有 。 而 外 般 盈 活 整
财综 务合 整上
产 产企 很 集 在 ， ； 利 动 体
• C.筹资活动现金流入/流出比率,虽有所下降,但均保持在1.0 左右。但2019年仅为0.86是由于公司经营良好,现金流充 足,不需大量筹资。借款收入资金与偿还债务资金,几乎同 比上升,更进一步表明公司经营状况良好。
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利尔化学2019年财务分析详细报告
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利尔化学2019年财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
利尔化学2019年资产总额为758,655.85万元，其中流动资产为
288,653.07万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占
企业流动资产合计的33.12%、25.74%和25.6%。非流动资产为470,002.78
万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的48.39%、
38.67%。
资产构成表
项目名称
2019年 2018年 2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
总资产 758,655.85 100.00 657,284.08 100.00 451,453.08 100.00
流动资产 288,653.07 38.05 260,561.62 39.64 182,767.62 40.48
长期投资 0 0.00 1.95 0.00 2,671.69 0.59
固定资产 227,428.46 29.98 247,048.9 37.59 179,740.8 39.81
其他 242,574.33 31.97 149,671.6 22.77 86,272.96 19.11
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的33.12%，说
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明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切
关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大，
约占流动资产的29.95%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应
变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。
流动资产构成表
项目名称
2019年 2018年 2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
流动资产 288,653.07 100.00 260,561.62 100.00 182,767.62 100.00
存货 95,611.91 33.12 77,524.96 29.75 56,582.97 30.96
应收账款 74,291.49 25.74 79,316.01 30.44 65,022.62 35.58
其他应收款 796.67 0.28 453.34 0.17 466.18 0.26
交易性金融资产 116.81 0.04 0 0.00 0 0.00
应收票据 12,414.59 4.30 9,966.03 3.82 5,692.93 3.11
货币资金 73,907.01 25.60 65,083.94 24.98 39,250.94 21.48
其他 31,514.58 10.92 28,217.34 10.83 15,751.98 8.62
3.资产的增减变化
2019年总资产为758,655.85万元，与2018年的657,284.08万元相比
有较大增长，增长15.42%。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：在建工程增加84,293.93万元，存货
增加18,086.96万元，货币资金增加8,823.07万元，无形资产增加8,820.4
万元，其他流动资产增加5,914.12万元，应收票据增加2,448.56万元，其
他非流动资产增加944.85万元，递延所得税资产增加521.12万元，其他应
收款增加343.33万元，交易性金融资产增加116.81万元，长期待摊费用增
加33.33万元，共计增加130,346.48万元；以下项目的变动使资产总额减
少：长期投资减少1.95万元，工程物资减少1,716.6万元，预付款项减少
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2,616.88万元，应收账款减少5,024.52万元，固定资产减少19,620.45万元，
共计减少28,980.39万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长
101,366.09万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例
基本合理。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
从流动资产与收入变化情况来看，与2018年相比，资产结构没有明显
的恶化或改善情况。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年 2018年 2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
流动资产 288,653.07 10.78 260,561.62 42.56 182,767.62 0
长期投资 0 -100 1.95 -99.93 2,671.69 0
固定资产 227,428.46 -7.94 247,048.9 37.45 179,740.8 0
存货 95,611.91 23.33 77,524.96 37.01 56,582.97 0
应收账款 74,291.49 -6.33 79,316.01 21.98 65,022.62 0
货币性资产 86,438.41 15.17 75,049.97 66.99 44,943.88 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
利尔化学2019年负债总额为355,250.7万元，资本金为52,437.64万
元，所有者权益为403,405.15万元，资产负债率为46.83%。在负债总额中，
流动负债为221,585.97万元，占负债和权益总额的29.21%；短期借款为
44,582.11万元，非流动负债为133,664.73万元，金融性负债占资金来源
总额的23.5%。
利尔化学2019年财务分析详细报告
内部资料，妥善保管
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负债及权益构成表
项目名称
2019年 2018年 2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
负债及权益总额 758,655.85 100.00 657,284.08 100.00 451,453.08 100.00
所有者权益 403,405.15 53.17 368,576.46 56.08 278,659.53 61.73
流动负债 221,585.97 29.21 175,817.47 26.75 129,525.07 28.69
非流动负债 133,664.73 17.62 112,890.14 17.18 43,268.49 9.58
2.流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的52%，表明企业
的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债
的31.48%。