预测启动资金需求

预测启动资金需求

一、教学目的：

1、懂得区分办企业所需的固定资产（投资）与流动资金。

2、通过本步的学习，能够估算出创办企业所需的资金量。

二、教具：多媒体、白板、挂纸等

三、教学方式：课堂教学、小组讨论、案例教学

四、授课内容

通过上节课的学习，我们对自己的产品或服务有没有市场，本企业在行业中所处的位置都有了较清晰的认识。下一步，我们将要考虑，准备投资多少钱，才能将我们的企业办起来，

什么是创办企业的启动资金？

(1)每个经营循环都要完成供（购买原材料、进货）→产（组织工人生产如需要机

器、设备、支付工人工资等）→销（租赁门店、橱窗展示柜、请销售服务人员等）、三个环节的组织工作：

(2)每个环节都需要人、财、物的支持；

(3)测算建立这些环节需要支付的总费用就叫启动资金。

那么，开办一个新企业，需要哪些启动资金呢？下面，我想将这个问题留给大家思考一下（头脑风暴法）

每人发一张卡片，请写出一种启动资金项目。

刚才，大家列出了一些企业经营过程中的启动资金项目，总的来讲，我们可将其归纳为两类：固定资产和流动资金。

启动资金类型

启动资金：开办企业必须购买的物资和必要的其他开支的总的费用。

主要用于支付场地（土地和建筑）、办公家具和设备、机器、原材料

和商品库存、营业执照和许可证、开业前广告和促销、工资以及水电

费和电话费等费用。

(1)投资（固定资产）：为企业购买的价值较高、使用寿命长的东西。

(2)流动资金：企业日常运转所需要支出的资金。

A.固定资产投资（是你为企业购买的价值较高、使用寿命长的东西，我们称之为投

资（固定资产））

特点：价值较高、使用时间较长。

范围：场地、设备、开办费等。

规定使用期5年以上，价值在800元以上。

关系到折旧这一特殊成本，即分期打入成本逐步回收。

PS:折旧是特殊成本，即固定投资分期打入成本逐步回收。

B.流动资金（是企业日常运转所需要的支出的资金，我们称之为流动资金，如购买

原材料、支付工人工资、支付水、电费用等开支）。

特点；保证企业日常运转所需要支出的资金。

范围；产品或原材料、工资、各种费用、不可预见费（罚款\盗窃\丢失等）

请大家翻到《创业计划培训册》第33页看黄亮和李燕的创业故事（二十一）启动资金需求，来学习启动资金的类型。

把计算启动资金需求分为两步：

第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表；

第二步：再去测算每一类中每个具体物品的价格、每项具体花费。

投资（固定资产）预测：

企业用地和建筑：有以下几种选择：

建房：能满足特殊要求，但需要资金和时间。

买房：简便又快捷，但需要改造。

租房：资金少、地点灵活，但不安稳、还需装修。

在家开业：便宜，是起步的好办法。但在家开业少不了调整，且业务和生活互相干扰。

设备：

1)范围：包括企业所需的机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等。

2)投资预测时的特别提示：

A.制造和服务业对设备需求量大：

B.确定必须设备和选择正确类型：

C.只需少量设备的企业也应测算并纳入计划。

请大家翻到《创业计划培训册》第33页看黄亮和李燕的创业故事（二十二）投资预测，来学习固定资产的预测。

流动资金预测

至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金，流动资金包括：

✧原材料和商品库存

✧促销

✧工资

✧租金

✧保险

✧其它费用（不可预见费）

流动资金至少考虑五方面开销：

1、原材料和商品的存货：

原材料：

A.制造、服务企业需要：

B.制造商预测销售前的生产储料资金：

C.预测顾客付款前的服务用料资金。

商品的存货：零售商和批发商营业前库存商品的流动资金预测。

2、促销：启动资金包括4P计划的促销成本。

3、工资：起步阶段也要给员工、老板开支：

计算方法：月工资总额×没收支平衡的月数。

4、租金：企业一开张就要支付租金：

计算方法：月租金额×没收支平衡的月数。

5、保险：保险有两种，社会保险和商业保险准备上的保险在启动资金数

额内。

其它费用：包括水电费、办公用品费、交通费、电话费、不可预见费等，起步时纳入启动资金数额内。

流动资金要注意的问题：

1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。

2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取得销售收入以前须投入多长时间

的流动资金。

3、必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该

支出的必须支出，不该支出的就不要支出。

4、必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需。

PS：如果你的企业允许赊账，资金回收的时间就更长，你需要动用流动资金再次充实库存。

请大家翻到《创业计划培训册》第84页练习16：学习更多有关企业启动资金的知识，通过练习让我们学到更多有关企业启动资金需求方面的知识。请大家再翻到《创业计划培训册》第37页看黄亮和李燕的创业故事（二十三）流动资金需要，根据故事的学习在课后做《创业计划培训册》第85页练习17：你的企业的启动资金。

预测启动资金做题思路和步骤：

1、列出所有支出项目

2、按照“固定资产投入”和“流动资金”分类

3、处理特殊情况（保险、燃气）

4、合计“固定资产投入”与“流动资金”总和

第七步小结：

1、什么是启动资金。

2、固定资产投资的预测方法及内容。

3、流动资金的预测方法及内容

办企业前，根据销售预测计算你的启动资金，对启动时需要的资金有个大致的了解。

记住：

启动资金=投资（固定资产+开办费）+流动资金