Hyperion 预算系统操作手册
太平人寿保险有限公司Hyperionplanning预算系统操作手册(预算编制部分)【目录】Hyperion 预算系统概述： (3)分公司预算编制范围： (3)预算编制构成图： (4)登陆系统 (4)具体按键操作说明 (5)一保费收入 (13)二人力费用编制 (20)三非人力费用编制 (21)（一）定额类 (21)（二）项目计划 (24)（三）分摊类 (30)（四）手工输入类 (32)（五）资产类和折旧类 (38)四、预算报表 (41)Hyperion 预算系统概述：在一个集中式的、基于Web的应用集成计划流程，可以解决频繁、实时更新，反复调整计划，缩短预算周期和确保数据的完整性；通过建立灵活的建模和业务规则，以及预算假设条件、计算公式、公司标准和分摊规则实现预算编制的自动化、预测能力和资源分配效率；实现项目计划预算，用户可以制定较大事件的明细计划，通过建立项目号并钻取到预算科目、明细条目并进行调整和重新分配预算和资源；安全、规范的预算编制流程，用户可以指定、验证和更改预算计划并保留审批流程，实现统一预算编制方法、预算自动审核、良好的版本控制。
实现用户的权限控制，系统根据不同用户展示不同的数据；能够实现业务计划与财务预算的整合，实现各机构各系列的损益预算报表；能够实现数据灵活导入、导出，可以将数据导出EXCEL进行数据的修改并导入预算系统；实现灵活的基于EXCEL报表分析,提供多维的报表分析功能。
基于预算中心为重要考核的预算编制。
分公司预算编制范围：—人力资源部编制内勤人力预算—各业务部门编制保费收入，业务员及代理人人力预算—财务部汇总编制分公司和下属支公司固定费用预算预算编制构成图：登陆系统登陆后输入密码进入输入菜单后，则选择需要编制的预算内容文件夹，每个文件夹中有若干个表单，可任意选择任一表单开始编制要编制定额费用时，注意要先编制人力费用文件夹中的内勤人力预算表单具体按键操作说明选择正确的年度，预算版本，公司段，部门，点击“继续”，开始编制预算编制时部门的概念为预算中心的概念表单分为个、团、银、后，各部门选择相应的表单如点击“继续”按钮前的数据未保存，系统提示如下图，选“确定”系统保存数据，重新选择然后按“继续”按钮；选“取消”不保存数据直接跳入所选表单。
刷新：更改表单内容后，直接点击“刷新“，系统会提醒是否有未保存数据，是否继续，点击“确定”，将不保存更改数据调整：若要在原有单元格数据基础上以百分比进行增加或减少调整，可点击“调整”，输入百分数，系统会根据百分数调整当前选择的单元格数据如：1月，项目人数600，若想将600改为以5％增幅调整，则点击“调整”，选择“按以下规则增加，百分数填写“5”，单击“调整数据”，则1月项目人数调整为“630”，关闭菜单复制和粘贴：快捷键为CTRL+C,CTRL+V人数要连续选中多行复制，实际操作和EXCEL中一致，点击需要复制的第一行，再按SHIFT键，再单击末行，点击复制或按CTRL+C键单元格文本主要用于项目编制，若要对项目编制某项进行详细描述，点击单元格文本，输入内容，该功能类似于EXCEL中的批注辅助的详细信息此功能说明单元格内数据怎么计算得来，选定单元格后点击“辅助的详细信息”按钮，出现新的窗口，在此窗口输入计算过程，改单元格中的数据不能直接删除，只能在辅助的详细信息窗口中删除、修改电子表格输出虽然在系统单元格中不能计算公式，但可点击电子表格输出，整张表单会导出成EXCEL表，在EXCEL表中进行编制，然后再整张粘贴到系统中；但是需要注意导出的EXCEL表中所有单元格均为文本格式，在填置EXCEL表时先更改单元格为常规或数值格式，否则无法粘贴回系统中与EXEL对比1) 表单编制时操作方式与EXCEL相同，但是不能在单元格中计算公式，只能输入数据2) 有些表单中的某些行段系统已经设置公式,具体有两种表现形式，若行段显示为灰色，则保存后，数据直接出现（如项目中的餐费，住宿费等）；若行段不显示为灰色，但存在一定的因果联系的（在“表单汇总”中标注为系统计算），则保存后数据不直接出现，而是通过后台启动规则后，数据才会出现，而且会覆盖原本手工输入的此行段的数据（若手工输入为错误值）凡是表单中出现季度，上半年，下半年，年总计列段的，可在此列单元格中输入预算数据，系统会自动平分到月度，季度，半年假设财务部全年购车补贴为10000，则在年单元格输入10000，见下图按回车，出现如下画面若采用EXCEL表整张粘贴到系统中，需要注意：1) 若表单中有季度，半年度，年总计的，此列都要填写数据，不能为空值；若EXCEL表中计算公式与系统中有误，系统会自动计算并覆盖错误数据2) 将EXCEL表粘贴到系统表单中时，EXCEL中单元格可以包含公式手工输入数据时，若单元格不能输入数据，则用鼠标点击激活此单元格以下所有具体表单格式见“表单汇总.XLS”本系统预算编制分为保费收入预算和费用类预算编制，总体费用编制将8大类费用分成四类方式编制，分别为定额项目，项目计划，分摊，手工输入（如下）81固定费用预算：（根据不同科目建立业务规则、计算公式、分摊比例以及预算逻辑）8101 人力资源费用由人力资源部提供按各科目每月的预算数，同时提供人力数8102 员工相关费用包括定额、项目计划、手工输入方式预算8103 宣传费项目计划方式预算8104 业务费用包括定额、项目计划、手工输入方式预算8105 个险激励费项目计划方式预算8106 行政办公费用包括定额、手工输入方式预算8107 税金与其他费用包括分摊、项目计划、手工输入方式预算8108 营业用房费用分摊方式预算8109 折旧与摊销由资本预算完成和分摊比例完成8110 团险展业费用手工输入明细科目对应表见“表单汇总”中“目录”一保费收入维护表单文件夹和表单名称文件夹：保费收入表单：01总公司保费收入结构输入02分公司保费收入结构输入03个险-营销人力计划04个险-新业务保费预算05团险-保费预算06银保-非DM保费预算07银保-DM保费预算08个险、银保-续期费09-保费分渠道比例输入编制说明：1．以下基础数据均为分公司需要维护的，总公司需要维护的会特别指出2．“基础数据”指每张表单中需要手工输入的数据，除此基础数据外其他单元格均设置好公式，无需手工输入，运行规则后系统会自动带出1. 01个险营销人力计划系统界面1）登陆后，单击表单032）出现个险营销人力计划编制画面对象分公司本部，支公司，营销服务部基础数据选择：“FY06”，“预算”，“**分公司”，点击“继续”，进入编制状态1) 试用职级：月初人数，增员率(百分比)，转正率(百分比)，试用脱落率(百分比)2) 正式职级：月初人数，转正率(百分比)，试用脱落率(百分比)3) 经理职级：月初人数，净增人数构稽关系上月底人数＝本月初人数试用职级中：增员人数＝月初人数×增员率转正人数＝月初人数×转正率脱落人数＝月初人数×试用脱落率本月底人数＝月初人数＋增员人数－转正人数－脱落人数＋降为试用数正式职级中：转正人数＝月初人数×转正率脱落人数＝月初人数×试用脱落率本月底人数＝月初人数＋转正人数－脱落人数－降为试用数经理以上中：本月底人数＝月初人数＋净增人数代理人月初总人力＝试用人力月初人数＋正式人力月初人数＋经理以上人力月初人力代理人月底总人力＝试用人力月底人数＋正式人力月底人数＋经理以上人力月底人力2. 04个险新业务保费预算系统界面对象分公司本部，支公司，营销服务部基础数据选择：“FY06”，“预算”，“**分公司”，点击“继续”，进入编制状态1) 月度总体期缴率，总体综合折标率（总公司维护）2) 试用职级：月底人数，人均件数，件均标保，期缴率，折标率3) 正式职级：月底人数，人均件数，件均标保，期缴率，折标率4) 经理职级：月底人数，人均件数，件均标保，期缴率，折标率构稽关系首年趸缴标准保费＝月底人力×人均件数×件均标保×(1－期缴率)首年期缴标准保费＝月底人力×人均件数×件均标保×期缴率期缴规模保费＝首年标准保费÷综合折标率×期缴率趸缴规模保费＝首年标准保费÷综合折标率×(1－期缴率)3. 05团险保费预算通过年增长率的方法预测，在费用预算编制完毕后，再用费差（KPI）进行验证系统界面对象分公司本部，支公司基础数据选择：“FY06”，“预算”，“当前版本”，“**分公司”，点击“继续”，进入编制状态1) 险种类型：一年以上传统健康，一年以上分红健康，一年以上传统寿险，一年以上分红寿险，一年以下传统健康，一年以下传统意外，一年以下传统寿险，一年以上传统年金，一年以上分红年金，一年以上投连寿险，太平蓝盾团体帐户式医疗保险2) 1）中各类产品的保费年增长率（上年团险保费收入从ERP中导入）构稽关系长EB＝一年期以上传统健康险＋一年期以上分红健康险短EB＝一年期以下传统健康险＋一年期一下传统意外险年金＝一年期以上传统年金险＋一年期以上分红年金险4. 06银保非DM保费预算系统界面对象分公司本部分银行渠道，支公司分银行渠道基础数据选择：“FY06”，“预算”，“**分公司”，“银保-前线-**渠道”，点击“继续”，进入编制状态分渠道分别输入月末网点数，网均趸缴产能，网点趸缴活动率，网均期缴产能，网点期缴活动率，趸缴综合折标率，期缴综合折标率构稽关系趸缴保费＝月末网点数×网均趸缴产能×网点趸缴活动率期缴保费＝月末网点数×网均期缴产能×网点期缴活动率规模保费合计＝趸缴保费＋期缴保费首年趸缴标准保费＝趸缴保费×趸缴综合折标率首年期缴标准保费＝趸缴保费×期缴综合折标率标准保费＝首年趸缴标准保费+首年期缴标准保费5. 07银保_DM保费预算系统画面对象分公司，支公司DM部门基础数据选择：“FY06”，“预算”，“**分公司”，点击“继续”，进入编制状态分月度输入总发信量，件均保费，回应率，期缴率构稽关系保费收入_趸缴＝总发信量×回应率×件均保费×（1-期缴率）保费收入_首年首期＝总发信量×回应率×件均保费×期缴率标准保费＝保费收入_趸缴×趸缴综合折标率+保费收入_首年首期×期缴综合折标率趸缴/期缴综合折标率参照非DM6. 08个险、银保续期保费系统界面对象分公司本部，支公司基础数据直接输入分月度个险，银保续期保费金额7. 09保费分渠道比例输入系统界面对象分公司本部，支公司基础数据个险和团险的五大销售渠道的比例，最后各销售渠道比例合计为100%，个险代理人销售在此归入直销二人力费用编制由人力资源部提供各科目每月的预算数，同时提供人力数（人力数主要是为了定额类费用作准备）维护表单文件夹和表单名称文件夹：人力费用表单：01 后援_内勤人力预算02个险_内勤和代理人人力预算03 团险_内勤和业务员人力预算04 银保_内勤和业务员人力预算05后援_人力费用预算06个险_人力费用预算07团险_人力费用预算08银保_人力费用预算表单填写说明人力预算表单：按月度输入各部门（分到成本中心）每月月底人数人力费用预算表单：按月度输入各部门（分到成本中心）人力费用系统画面选择文件夹“人力费用”，逐个点击每个表单，直接填入数据三 非人力费用编制 （一） 定额类维护表单文件夹和表单名称 标准文件夹：定额费用表 单：总公司定额分公司定额标准 后援_基本参数输入 系统画面本参数输入 择，再逐个点击各表单个险_基本参数输入 团险_基本参数输入 银保_基本参数输入1. 个团银后基选表单文件夹“定额费用”编制说明：1) 分公司维护变量，如预算机构的预算中心估计首年保单件数，估计续年保单件数，估计首年体检次数，车辆数量，部门新增人力，房屋面积2) 定额预算科目由定额标准*变量计算得出2. 分公司定额标准选择表单文件夹“定额费用”，再点击“分公司定额标准”编制说明1) 总公司维护定额标准，包括员工餐费、市内交通费、办公用品、茶水费等每人每年标准；历年增长比例；标准设定到分支公司层面2) 分支公司对标准进行修改，但只能低于总公司标准，不能超过（通过内部管理控制）3) 在同一版本或不同版本之间，如果总公司标准有所改变，当低于分支公司自设标准时，覆盖分支公司自设标准。
软件系统招标文件及评标标准模板
济南XXXX公司交通银行山东省分行零售客户经理营销系统软件项目招标文件招标编号：XX-XX-2014-0001二〇一四年四月目录第一部分投标邀请第二部分投标人须知第三部分技术规范第四部分履约保证金第五部分投标文件格式第一部分投标邀请XX公司现通过公开招标方式对XX公司全面预算管理软件系统实施项目进行招标。
1.招标编号：XX-XX-2010-00052.XX公司全面预算管理软件系统实施项目的技术要求详见招标文件第三部分。
3.招标文件发放时间、地点：招标文件将于2010年12月1日起每天9:00—16:00时在XX公司信息化管理部IT管理室发售，价格500元。
4.投标截止时间：2010年12月10日10时00分（北京时间）。
其后收到的投标文件或未按招标文件规定提交投标保证金的投标文件恕不接受。
5.投标地点：XX公司信息化管理部IT管理室（A1 311房间）。
6.开标时间：2010年12月13日10时00分（北京时间）。
7.开标地点：XX公司信息化管理部IT管理室（A1 306房间）8.联系单位：XX公司信息化管理部地址：略邮政编码：略电话：略传真：略联系部门：信息化管理部IT管理室联系人：略技术联系人：略电话：略第二部分投标人须知投标人须知前附表说明：本前附表是对投标人须知的修改、补充和摘要，其内容与投标人须知不一致时，以本前附表为准。
一投标人1. 简介1.1 项目描述投标须知前附表第1栏对项目进行了简要描述，并组成本投标须知的一部分。
1.2 定义在本须知中，应使用以下解释：(a) 招标人名称及地址，见第一部分前附表第2栏。
(b) 除非另有具体说明，本部分提及的电话、传真，均是可接受的。
2. 合格投标人的范围2.1 要求投标人必须是具有独立法人资格的软件实施服务提供商。
要求投标人具有在大中型机械制造业Hyperion全面预算项目开发、实施经验及成功案例。
2.2 投标人必须取得ORACLE公司的授权。
海波龙预算管理案例北京移动埃森哲咨询公司
2020/11/25
海波龙预算管理案例北京移动埃森哲 咨询公司
项目完成情况
项目工作
系统实施 OpEx
滚动预算 投资项目
审批
CapEx 滚动预算
• 预算系统的设计、配置 • 数据导入、系统上线 • 用户培训
• 模版改进 • 滚动预算
• 项目分类 • 项目申请流程、模版 • 项目评估方法、工具（业务案例） • 项目负责人培训和培训材料 • 项目评估打分体系 • 项目审批组织设计和流程 • 项目标准假设、标准成本
BMCC现行的统计分类
建议的新的项目评估分类
新 业网 G 技传 务 络 S 术输 支 支 M 新工 撑 撑 网 业程 系 系
务 统统
局房土建 零购
新投资项目
新建 续建
大型技术改造
利用现有 资产的投 资项目
改扩建
大修理
设 （局部）
备 现代化改 更 装（局部）
新
设备更换
（全部）
新建、
续建
与
新增 能力
项目
海波龙预算管理案例北京移动埃森哲 咨询公司
目录
预算系统实施 资本支出预算框架概览 资本支出预算试运行结果汇总 资本支出预算试运行所发现的主要问题和解决方案 问题和回答
海波龙预算管理案例北京移动埃森哲 咨询公司
新的预算所带来的变化－延长项目预测时间（未来18个 月）和采用按季度滚动预算，加强计划性和灵活应对市 场的变化能力
16.5
续建
A类是各部门认为必上类；B类为各部门认为应当上但计 划部门认为需进一步研究；C类为视资金情况可上可不 上；D类为条件不成熟暂不考虑，但未来可以重报。 海波龙预算管理案例北京移动埃森哲 咨询公司
企业财务信息化系统软硬件选型方案
企业财务信息化系统软硬件选型方案目录1项目概述 (3)2详细规划方案 (4)2.1技术实现方案 (4)2.1.1软硬件技术方案 (4)2.1.1.1软件产品 (4)2.1.1.2系统部署 (4)1项目概述通过架构顶层设计和统一管理，加强数据共享和业务协同、支撑未来业务快速上线。
对于财务核算系统建设的总体目标，理解主要包括以下两个方面：▪提升集团“财务服务能力”：基于统一核算规则，全流程贯通，全面协同，提升管理效率，降低管理成本，支持财务转型；▪提升集团“财务管控能力”：一套系统、集中部署，落实全集团核算过程的统一，利用主数据、合并报告等手段，整体提升集团层面集中管控能力。
具体来看，本期工程重点要达成以下目的：▪建设集中化的财务核算系统，通过集团统一核算规则及管控规则的集中固化，替换原总部及各工程局、专业公司、设计院等子属分散部署的财务核算系统；▪与资金系统、报账系统集成，形成业财协同和财财融合体系，实现核算自动化，提升交易处理效率；▪实现总部、各工程局、专业公司、设计院等子属之间的关联交易协同，提升对账准确性和及时率；▪与合并系统集成，实现对外披露报表的自动化，实现全集团报表一点出具；▪与预算系统、资金系统、税务系统集成，提升财务专业运营能力，支撑管理会计体系的构建，助力财务转型。
通过上述目标的达成，最终实现“纵向上，集团管理贯穿所有组织层级，实现纵向信息穿透、管理一体化；横向上，业务横向贯穿业务部门，实现业财协同；决策上，实现一个、一副面孔，一个数据口径、一套决策体系”的集中化财务管理平台。
2详细规划方案2.1技术实现方案2.1.1软硬件技术方案2.1.1.1软件产品本次财务一体化平台建设主要包括三个应用系统、一个移动应用系统、一个消息集成系统和单点登录系统，各系统分别使用到应用软件产品如下：2.1.1.2系统部署出于使用效率和预防系统风险考虑，建议采用搭建IaaS平台，未来应用采用分布式部署的方式，使得系统平台更加健壮；针对每套服务及组件都采用集群的形式，在提升系统效率的同时，降低系统Down 掉的风险，使得平台能保持7X24运作。
全面预算理&报表合并案例交流
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诺亚舟在华南
诺亚舟先后为国内上百家企业提供了咨询和软件实施服务，多数是大型企业集 诺亚舟先后为国内上百家企业提供了咨询和软件实施服务 多数是大型企业集 团、上市公司。在华南诺亚舟拥有一大批标杆性客户。
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华润万家预算管理项目实施的主要挑战
华润万家预算管理面临的挑战：
• • • • • Excel手工预算管理效率低，预算主管部门控制部负担重； 各业务模块之间缺乏业务逻辑的衔接，数据口径不一致； 需要出具华润集团要求的6S口径管理报表； 缺乏实际数据的对比和监控,系统包括NC,FAS NC FAS，AMS等； 等 门店数量众多，数据的合并汇总耗时过长。
经营模块
销售预算 销售费用预算 管理费用预算 财务费用预算 成本毛利预算 库存预算 其他业务收益 预算 商品采购预算 经营收款预算 采购付款预算 费用支出预算
开新店预算 旧店改造预算 投资收付款预算 设备购置预算 权益性投资预算
借款预算
吸收投资预算
筹资收付款预算
利息预算
投资模块
损益预算 资产负债预算 现金预算
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所属行业 干箱 特箱 冷箱 4S店 车辆制造 车辆制造 空港设备 车辆制造 车辆制造 能源化工 车辆制造
核算系统 MAS集中式 MAS集中式 集中式 MAS集中式 金蝶K3集中式 MAS分散式 MAS分散式 MAS分散式 金蝶分散式 金蝶分散式 金蝶分散式 用友分散式
Hyperion Planning系统实施案例-华润万家
全面预算 景华天创公司客户成功案例
4.预算执行与分析报表
3. 媒体板块业务的系统实现（媒体专用的“主要 指标表” ）
系统实施成果-业务成果 1.系统实现了集团全面预算分析和滚动预测的标 准化。 2.将集团全面预算预测、编制、执行分析、改进 和提高的闭环管理模式在海波龙预算系统中予以 固化。 3.进一步提升集团全面预算管理的专业化水平。 4.预算编制过程大大缩短，准确性提高。 5.实现了按季度的经营分析和滚动预测。 6.生成经营分析报告，提高经营分析工作效率。 系统实施成果-系统成果 1.利用海波龙工具实现了经营数据、财务数据的 实际、预测、预算数据集中化管理，提高了数据 的准确性、一致性、可用性。 2.开发了与 ERP 核算系统、合并报表系统的数据 接口，实现了与上述两个系统之间相关数据的统 一和共享。 3.完成了数据填报、数据计算、数据分析的一体 化平台，并实现数据勾稽的自动审核。进一步提 升了经营管理工作信息化水平。
全面预算
景华天创公司客户成功案例
行业：电力、煤炭、交通、化肥、物流、高科技、 金融、资产管理、咨询、国有资产经营 应用需求：全面预算与执行分析 解决方案： Hyperion Planning
项目背景 国家开发投资公司成立于 1995 年 5 月 5 日， 公司在实业方面重点投向电力、煤炭、港航、化 肥等基础性、资源性产业及高科技产业；金融服 务业重点发展金融、资产管理和咨询业务；公司 规模不断扩大，投资行业分散，企业众多，对集 团预算管理、执行分析等工作的要求越来越高， 需要引入专门的全面预算管理软件。 2008 年，集团领导确定了全面预算管理和经 营分析工作信息化的整体思路，整个项目从 2008 年二季度启动，计划通过三年的时间，分三期实 现总体目标：一期实现预算编制、二期实现预算 执行分析及预测、三期实现预算合并及系统完善。
风险管理信息系统德勤-PPT课件
重点说明：风险管理信息系统的数据要求
确保信息系统输入业务数据和风险值的质量， 是风险管理信息系统的重要基础。
安然、世界通讯等公司的一系列丑闻，使投资 者对在美国上市的公司信息披露的真实性产生 怀疑。随着萨班斯法案的出台，对上市公司对 外披露信息的真实性提出了更高的要求——“管 理层对财务信息的准确性承担刑事责任”，实 施萨班斯法案，将引发企业从业务流程到技术 架构的一系列变革。
风险因素列表 战略组 经营组 财务组 人事组 信息组
影响
•••政 股策东法关规系 ••品牌声誉 • •••••••市 客 环场户境占关保有系护
•资金缺口
••偿债风险 ••收益实现 • ••人才流失 •••道德操守 ••内部公平
•••信 信息息滞缺后损 ••系统安全 •
风险评估 重点控制
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风险管理系统需要的信息同时存在于这三个 层次当中，因此我们必须要
把握好信息收集、分析、处理的范围、深度 和广度 充分考虑信息管理的全流程化
第7页 7
信息系统的重要性
是企业风险策略和风险解决方案的重要支撑手段 是固化风险管理流程、推进全面风险管理的必须工具 是风险信息收集、输入、加工和输出的载体 是企业落实风险管理、提升风险管理能力的必经之路 提供跨组织、跨流程的信息集成和共享平台 通过系统实现风险的快速预警，及时采取必要的防范措施 系统能够提供企业风险状况的报告，并且追溯发生的原因
第11页 11
关键成功因素－业务驱动 ▪ 业务驱动 ▪ 风险管理信息化项目的一个最为典型的错误是将其当作一个技术项目。
SAP全面预算管理解决方案
The SAP® BusinessObjects™ 整体解决方案
企业绩效管理（EPM）
战略管理 获利及成本管理 费用及供应链分析 计划、预算及预测
公司治理、风险及合规（GRC）
风险管理 流程控制 访问控制 全球贸易服务
合并
环境健康及安全
商务智能（BI）
查询、报表及分析 搜索
信息管理 （IM）
报告 仪表盘及可视化
由于不同的应用系统造 成预算间缺乏集成
预算在实际工作中 很难起到控制作用
组织结构的变化造成预算 的更改非常困难
预算编制过程难以协调， 流程具有很大的偶然性
很难处理大量的数据，沦 陷到EXCEL地狱
“整合的、易用平台使 SAP BPC脱颖而出“
企业全面预算管理的需求 SAP全面预算管理解决方案的特点 SAP方案为客户带来的价值 总结
SAP BusinessObjects 计划与 合并
今天演讲的主题
提高企业敏捷性
更快更准地关帐，提高决策的质量和速度 进行what-if 分析，比较不同的选择，提高行动的信心 深入理解变化带来的影响，从而根据需要调整运营及支 持能力
战略管理 计划 合并 获利及成本管理 费用分析
能够实现目标计划和下达计划的版本比较
在系统内部实现线内审批 能够支持多级审批 所有递交、退回和批准等动作能够触发电子邮件通知
在审批流程中可以实现通过文字备注进行沟通
对已提交进行审批的计划能够进行控制，保证只有当前审批人能进行修改， 以保证数据的一致性 已经被批准的计划进行锁定
对审批过程本身能够进行跟踪，直观展现各个实体计划目前的状态
许多建模产品无法同时提供易用性和 灵活性.
Source: Simplicity Is Golden – January 2006
海波龙Planning_功能介绍
4
在主要市场处于领先地位
• 企业绩效管理 • 计划预算 • 合并报表 • 战略财务分析 • 数据库 • 基于 Linux的数据库的市场份额 • 供应链管理 • CRM • 金融服务 • 公共部门 • 专业服务
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Oracle EPM (Hyperion) 简介
• 1981成立，总部在美国加州硅谷 • 全球12,000多个客户，2百万个用户 • 9个获CFO奖的企业（最佳财务状况奖）中8个是Hyperion的用户 • 2006年财富100强中91家使用Hyperion EPM • 2006年财富500强前20家企业中19家，使用Hyperion实现财务分析 • 2006年财富500强前20家企业中12家，使用Hyperion完成预算管理 • 2006年财富500强前20家企业中14家，使用Hyperion实现财务合并
Oracle’s Hyperion Planning 计划预算解决方案
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Oracle 计划预算解决方案
Workspace / BIEE/Office
财务报表合并 HFM
计划预算 Planning
其他EPM模块
Oracle
EPM基 础服务
Oracle DIM 数据集成模块
数据源：Oracle / SAP / QAD …
•可添加附件细节和 附件
•储存多套版本的计 划预算数据
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预算编制－灵活的Web界面
•动态添加行
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预算编制－灵活的Web界面
用户可以添加单元格文本 或辅助详细信息对预算作 出进一步解释
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内置的预算审批流程
多层次预算流程的循环
▪ 跟踪状态并识别预算所有 者
▪ 管理计划进度 ▪ 电子邮件通知和预警 ▪ 支持复杂的组织结构，允
全面预算管理及基本流程和方法
预算的常见误区
“秋后算帐” 预算考核在第二年初才进行,没有按月对预算执 行情况进行跟踪/考核
预算编制容易论 “预算编制很容易，指标在12月份下达，一两 个星期就可以完成。”
问题的症结
传统预算偏重数字游戏，没有与企业战 略紧密结合起来
推行全面预算管理的关键是首先要在企 业内部建立一种“数字化管理”的预算 文化
构建一个表格，将企业的优势、劣势 与机会、威胁配对，形成不同的战略 组合，并分别放在不同的格子里
SWOT分析表
外 机会 部 环 境
威胁
内部条件
优势
劣势
SO 依靠内部优势 利用外部机会
WO 克服内部劣势 利用外部机会
ST 依靠内部优势 回避外部威胁
WT 克服内部劣势 回避外部威胁
五、战略选择/制定中长期目标
100% 12% 5% 1.5%
国内上市公司
>5年 4-5年 3-4年 2-3年 1-2年 < 1年
100% 70% 50% 20% 8% 3%
如何计算应收帐款周转天数？
应收帐款周转率= 销售收入净额/应收帐款平均占用额
应收帐款平均占用额= （期初应收款余额+期末应收款余额
)/2 应收帐款周转天数=
事”
预算的常见误区
缺乏全员性 “编预算是单位负责人的事,跟普通员工没有关系 。” 缺乏谁花钱谁编制预算的理念
考核范围狭窄 “预算仅仅对事业部负责人进行考核,不是对所有 员工进行考核。”
预算的常见误区
本位主义 预算编制过程常伴随着一些不正当的利益纠纷 预算成了斗争工具
节流忘了开源 只注重成本控制，资源配置缺乏战略性
全面预算系统实施方案
一、项目背景近年来，公司的业务得到高速发展，面对企业业务与组织规模的迅速扩大、企业价值链的延伸和管理纵深的拉长，为了更有效的促进公司战略执行，实现对公司及各下属企业的有效管理与监控，提升企业经营效益，有效防范各类风险，公司开始了以风险管理为核心的全价值链管理体系建设。
在公司的管控体系中，预算管理是实现全价值链管理与风险控制的重要手段和工具。
随着包括预算管理在内的组织流程优化方案的确认和实施，公司及各下属企业的预算管理体系得到了较大提升，但在管理提升的同时也使一些问题凸现出来，公司及各下属企业的预算管理面临一些新的挑战，主要体现在：1、全面预算管理能否得到较好的执行效果，依赖于方案能否在各责任单元得到充分贯彻和执行。
2、预算目标的确定需要经过多次试算分析，试算过程中产生的各版本数据单纯依靠Excel保存，不仅工作量大、效率低，而且版本之间的对比分析困难、过程管理困难；3、对于单船盈亏预算和国内采购盈亏预算，使用Excel表格编制，表格在传递和重复加工过程中可能会因人为因素引起数据变化和错误，同时难以及时收集这两类业务的实际数据进行对比分析；4、采用Excel表格进行预算编制，容易因为人为因素导致表格被修改、指标不规范，同时会因为表格的变化而引起单元格公式的修改和破坏，最终预算数据的逻辑和准确性难以保障。
同时，由于没有过程审计线索，编制结果具有一定不确定性；5、随着公司规模的扩大和预算编制精细化要求的提高，预算工作量将大幅度增加；6、预算不仅是目标，更是管理的手段，以预算指导管理业务活动，需要及时地搜集实际经营数据进行对比分析。
7、以Excel手工进行预算编制和分析，预算管理人员整日忙于预算编制和数据加工、摘录，很少有精力进行管理和分析；8、预算管理的有效实施必须以考评作为引导和控制手段。
预算的考评带有客观量化的特点，需要借助一个工具将经营结果与预算目标比较，获取客观的评价结果。
基于以上这些原因，公司认识到：先进的管理理念与制度设计，需要更为合理高效的管理工具，引入信息化管理是必然选择。