融资租赁保理合同
什么是保理合同？民法典合同编逐条解析（法条附英文翻译）
什么是保理合同？民法典合同编逐条解析（法条附英文翻译）第七百六十一条保理合同是应收账款债权人将现有的或者将有的应收账款转让给保理人，保理人提供资金融通、应收账款管理或者催收、应收账款债务人付款担保等服务的合同。
Article 761 A factoring contract is of that the receivables suppliers assigns the existing or future receivables to the factor who provide the supplier loans, maintenance of receivables, collection of receivables or the guarantee for the debtor etc.先来看看Black Law Dictionary 以Factoring 的解释。
Factoring, n. The buying of accounts receivable at a discount. - The price is discounted because the factor(who buys them) assumes the risk of delay in collection and loss on the accounts receivable.即以折扣价购买应收款，之所以是折扣，是因为保理人承担货款回收迟延和损失之风险。
从该解释中我们也可以大致看出“保理人”的概念即以折扣价收购应收款，向债权人提供金融服务的人。
国际统一私法学会制订的《国际保理公约》中将债权人表述为Supplier，这并非债权人的英文是Supplier, 而是指在基础交易关系中，债权人处于Supplier的位置，在保理合同中沿用。
我个人认为好过使用Creditor. 因为保理合同是将债权转让给保理人的，如果使用Creditor容易混淆。
保理适用的法律法规(2篇)
第1篇一、引言保理作为一种新型的融资方式，近年来在我国金融市场中得到了广泛应用。
保理业务是指保理商为债务人提供信用担保，以应收账款作为担保物，为债务人提供融资、应收账款管理等服务的一种业务。
保理业务涉及的法律关系复杂，因此，了解保理适用的法律法规对于保障各方权益具有重要意义。
本文将围绕保理适用的法律法规进行探讨。
二、保理法律法规概述1. 国际法规（1）联合国国际贸易法委员会（UNCITRAL）制定的《国际保理公约》（International Factoring Convention，简称“公约”）《公约》是国际上最具影响力的保理法律法规，旨在统一国际保理业务的规则，促进国际贸易的发展。
我国于1995年加入《公约》，并正式生效。
（2）国际商会（ICC）制定的《国际保理规则》（International Factoring Rules，简称“规则”）《规则》是国际商会为规范国际保理业务而制定的规则，旨在解决国际保理业务中的争议，保障各方权益。
2. 国内法规（1）我国《民法典》《民法典》是我国现行的一部综合性民事法律，其中涉及到保理业务的条款有：- 第5编“合同”中第4章“买卖合同”的相关规定；- 第5编“合同”中第5章“租赁合同”的相关规定；- 第5编“合同”中第6章“融资租赁合同”的相关规定。
（2）我国《担保法》《担保法》是我国担保制度的基石，其中涉及到保理业务的条款有：- 第2编“抵押权”中第4章“质权”的相关规定；- 第2编“抵押权”中第5章“权利质权”的相关规定。
（3）我国《合同法》《合同法》是我国合同制度的基石，其中涉及到保理业务的条款有：- 第2编“合同的订立与效力”中第4章“合同的履行”的相关规定；- 第2编“合同的订立与效力”中第5章“合同的变更与解除”的相关规定。
（4）我国《商业银行法》《商业银行法》是我国金融行业的法律规范，其中涉及到保理业务的条款有：- 第4编“业务规则”中第3章“信贷业务”的相关规定；- 第4编“业务规则”中第4章“结算业务”的相关规定。
融资租赁业务及售后回租介绍
(一)基础业务合作模式分析1、直接融资租赁保理业务合作模式该模式项下，租赁机构用自有资金或筹集资金，向供货商购进承租人选定的租赁物件，承租人按照租约支付每期租金，租赁机构在期满结束后以名义价格将租赁物件所有权卖给承租人。
直接租赁最大的受益人往往是生产厂商，对生产厂家来说，租赁可为其客户提供融资的增值服务，故可有效提升其企业竞争力，有利于扩大市场份额。
图表1：直接融资租赁保理流程图2、融资性售后回租保理业务合作模式 该模式项下，承租人为获得融资为目的或改善财务结构，将自有物件出卖给租赁机构，同时与租赁机构签订融资租赁合同，再将该物件从租赁机构处租回，是承租人和供货商为同一人的融资租赁方式。
售后回租进一步发挥了租赁资本形态灵活转化的功能，企业①租赁物买卖合同④融资租赁合同在添置设备等动产时将资本货币转化为了实物资本。
而通过将现有设备卖给租赁再租回使用，又将实物资本转化为货币资本，为企业开辟了一条融资新渠道。
和普通贷款相比，租赁既有债权债务关系，又有物权关系，而借贷只是债权债务关系。
融资租赁可对租赁物进行加速折旧，而贷款则无法起到这个功能。
图表2：融资性售后回租保理模式流程图3、厂商租赁保理业务合作模式该模式项下，租赁机构通过供货商（及其经销商），签订针对其终端用户融资的合作协议，并通过为终端客户提供金融租赁服务，使终端客户为从供货商获得的设备支付租金，成为承租人，从而获得设备使用权的租赁形式。
通常，供应商承担回购责任。
厂商租赁其实是直接租赁的一种变形，是厂商为了销售采取的融资租赁。
由于设备所有权未发生转移，所以比分期付款有更安全的资金回收保障。
图3：厂商租赁保理流程图(二)基础交易模式准入标准及操作流程上述三种基础交易以租赁公司为授信主体，须严格按照民银发[2014]86号《关于印发<中国民生银行租赁保理业务管理办法>及操作流程的通知》及我行相关管理办法操作执行。
三、售后回租无追索权保理合作模式(一)模式简介1、产品简介特殊的售后回租业务，银行买断租赁公司的应收租金，根据承租人的信用状况给予支付对价，还款时由承租人将租赁款划至我行指定账户的一种融资业务。
售后回租融资租赁合同规范本5篇
售后回租融资租赁合同规范本5篇篇1合同编号：XXXXXX甲方（出租人）：XXXXXX公司地址：XXXXXX法定代表人：XXXXXX乙方（承租人）：XXXXXX公司地址：XXXXXX法定代表人：XXXXXX鉴于甲方拥有本合同项下租赁物的合法所有权，乙方对租赁物有购买意向，双方经友好协商，达成如下售后回租融资租赁合同：一、租赁物及购买价格1. 租赁物：XXXXXX（具体名称及规格型号详见附件一）2. 购买价格：人民币XXXXXX元（大写：XXXXXX）二、租赁期限1. 租赁期限为XXXXXX年，自本合同生效之日起计算。
2. 租金支付方式：乙方应按照本合同约定的租金支付方式，按时足额支付租金。
三、租金及支付方式1. 租金：人民币XXXXXX元（大写：XXXXXX）2. 支付方式：乙方应按照以下方式支付租金：（1）每半年支付一次，具体支付时间分别为合同生效之日起的半年和一年半。
（2）租金支付至甲方指定的银行账户。
四、保证金及手续费1. 乙方应在合同生效之日向甲方支付保证金人民币XXXXXX元（大写：XXXXXX）。
2. 甲方在收到保证金后，应向乙方出具相关收据。
3. 乙方应承担与本合同项下租赁物相关的所有费用，包括但不限于手续费、保险费等。
五、维修保养及保养费用1. 租赁期间，乙方应对租赁物进行定期维修保养，并承担相应的维修保养费用。
2. 维修保养应符合甲方提供的维修保养手册中的要求。
3. 乙方应在维修保养完成后，向甲方提交维修保养报告及相关费用凭证。
六、合同解除及终止1. 在租赁期限内，双方应严格履行本合同约定的义务。
2. 若乙方违反本合同约定，甲方有权解除本合同，并要求乙方承担相应的违约责任。
3. 若甲方违反本合同约定，乙方有权解除本合同，并要求甲方承担相应的违约责任。
4. 本合同终止后，乙方应将租赁物归还给甲方，并保证租赁物的完好状态。
七、争议解决及适用法律1. 本合同的争议解决应遵循中华人民共和国相关法律法规的规定。
我国商业银行融资租赁保理业务运作模式及风险防范
2012年第11期总第221期Foreign Economic Relations ＆Trade【金融市场】我国商业银行融资租赁保理业务运作模式及风险防范研究巩中丽（上海海事大学，上海200135）［摘要］融资租赁保理业务作为商业银行与融资租赁公司开展的新型合作方式在我国发展相对滞后。
通过介绍融资租赁保理业务的四种运作模式，并从商业银行的角度分析银租合作的必要性，同时针对商业银行面临的风险，提出银行设立自律组织，规范竞争;进行信用评估，谨慎选择合作伙伴等风险防范建议。
［关键词］融资租赁保理;运作模式;风险防范［中图分类号］F830.33［文献标识码］A［文章编号］2095－3283（2012）11－0124－03作者简介：巩中丽(1989－)，女，山东省临沂市费县人，上海海事大学会计学在读硕士，研究方向:公司理财。
现代意义上的保理业务发端于19世纪末的美国，继而兴起于欧洲。
我国自1987年10月正式引入国际保理业务，1992年中国银行率先从事保理业务，目前几乎所有的商业银行都可从事该业务。
随着租赁事业在我国蓬勃发展，融资租赁与保理业务相结合，成为商业银行吸引客户、增加收入的渠道之一。
然而，租赁保理在我国发展并不成熟，银行（保理商）面临众多风险。
一、融资租赁保理业务内涵及开展的必要性融资租赁保理业务是一种依照银行与租赁公司之间的必然合作关系而将融资租赁业务与银行保理业务结合起来而形成的金融创新产品，它是指银行作为保理商，根据与租赁公司签订的保理合同约定，租赁公司将租赁合同项下未到期应收租金债权转让给银行，银行为租赁公司提供应收账款账户管理、应收账款融资、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等一系列综合性金融服务。
保理的核心是“债权的转让与受让”，即保理商（主要是银行）通过收购债权人“应收账款”的方式为债权人提供融资服务，租赁保理的实质是将租金作为应收账款进行转让与受让，租赁保理实现了租金期限、金额可调的业务特点，突破了一般应收账款对应产品固定付款条件的限制，是现代商业银行的金融业务创新。
融资租赁是指什么
融资租赁是指什么现在很多中小企业的账期都比较长，手中上有一大堆应收账款。
针对这种情况，保理业务应运而生。
中小企业可以凭借应收账款向保理公司融资，这样就相当于提前拿到资金。
而不管哪一种融资方式，都是要一定成本的。
那么保理公司融资租赁业务是怎么收费的？下面小编就给大家讲解下相关知识。
一、保理公司融资租赁业务是怎么收费的？一、保理公司融资租赁业务是怎么收费的？融资租赁保理是指租赁公司向承租人提供融资服务，并将融资租赁服务产生的未到期应收租金转让给银行，银行在综合评价租赁公司的信用风险、经营水平、财务状况、担保措施以及符合承租人的各项条件后，为租赁公司提供应收账款融资、应收账款账户管理、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等一系列综合性金融服务。
融资金额根据对应融资租赁合同的应收租金总额确定，利率为同期贷款利率上浮30%，一次性支付保理费为融资金额0.15%，所涉及的承租人以分期付款形式，每月支付等额租金。
二、保理公司融资租赁的特点是什么？1、承租企业通过“融物”达到“融资”，加快生产设备更新与升级，实现快速发展。
2、承租企业可享受加速折旧计提抵税的优惠政策。
3、盘活承租企业的固定资产，调节现金流。
4、租赁公司可改善财务指标，优化财务结构。
5、认可的融资租赁物种类多，范围广。
6、贷款额度为应收租金扣除相关费用后的80%，较高可至90%；7、贷款期限可根据实际用款情况合理设计，较长可达3年，经总行同意后融资期限可适当放宽。
三、办理融资租赁保理需要哪些资料？1、租赁公司的营业执照、机构代码证等一般基础资料和业务申请书。
2、承租企业的营业执照、机构代码证等一般基础资料复印件。
3、融资租赁合同、租赁物的买卖合同、租赁物的、和应收租金所有权证明文件等。
4、回购方的相关资料（如有）。
四、融资租赁保理的好处是什么？1、承租人范围广：我行接受的应收租金，其承租人可以为企业、事业单位、政府、学校，也可以是个人；2、融资期限较长：租赁保理融资期限可长达5年，大型项目可以适当放宽；3、产品丰富：可叙做无追索权型保理，可提供暗保理业务服务；4、还款方式灵活：可结合租赁业务实际设定配套的分期还款方式。
租赁保理业务
售后回租保理模式流程图
实务操作模式之四：贷款与保理结合的融资模式
• ①这是一种针对银行认可的租赁项目;但对租赁公司信用 有疑虑;在银行办理贷款业务后立即就同笔租赁业务向该 行申办租赁保理业务的模式
• ②为排除租赁公司的信用风险;在银行发放了租赁贷款后; 该行立即对所形成的应收租金实施保理 在此情况下;贷款 合同与保理合同应同时签订并相互支持 保理金额与贷款 金额原则上应相同或低于贷款金额;保理款项必须即时直 接扣还银行贷款
赁债权收购人 • 担保人――由供货商或者其他第三方提供回购保证或物
权担保
租赁保理业务的基本操作流程
◇这是保理银行针对一般情况下的融资租赁业务的 应收租赁款进行的保理融资;在实务中的比较多见; 操作也比较简单
◇租赁公司利用自有资金或向银行贷款;按承租人的 要求购买租赁物再融资租赁给承租人;根据保理合 同;租赁公司将应收租金债权转让给保理银行;由银 行直接向承租人收取租金;供货商提供回购担保
融资租赁保理产品介绍
芙蓉路支行
本文主要内容
• 摘要 • 第一部分：租赁与融资租赁原理 • 第二部分：保理原理 • 第三部分：融资租赁保理原理 • 第四部分：融资租赁保理业务操作 • 第五部分：融资租赁保理三种模式 • 第六部分：融资租赁保理功能
第一部分
租赁与融资租赁原理
租赁的定义
• 租赁就是指在约定的期间内;出租人将租赁物交付承租人使用 收益;承 租人支付租金的交易活动 租赁交易流程如图1所示：
融资租赁的定义
• 融资租赁是一种特殊的金融业务;是一种将资 贸 易 工业结合起来;使用权与所有权分离;通过融物 达到融资的交易
• 定义：融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物 和供货人的选择;从供货人处取得租赁物;将租赁 物出租给承租人;向承租人收取租金的交易活动; 租赁期间届满时承租人可以续租 留购或返还租 赁物;首次租赁期限最短为1年
有名合同包括哪些
有名合同包括哪些
合同的范围很⼴，有⽆名合同，有名合同，有偿合同，⽆偿合同等等，这些合同的性质是不⼀样的，有名合同就是⼤家常见的合同，租赁合同，买卖合同这些都是，那么15种有名合同是哪些呢。
店铺⼩编通过你的问题带来了“15种有名合同”的内容，希望对你有帮助。
有名合同包括哪些
买卖合同、供⽤电、⽔、⽓、热⼒合同、赠与合同、借款合同、保证合同、租赁合同、融资租赁合同、保理合同、承揽合同、建设⼯程合同、运输合同（客运合同、货运合同、多式联运合同）、技术合同（技术开发合同、技术转让合同和技术许可合同、技术咨询合同和技术服务合同）、保管合同、仓储合同、委托合同、物业服务合同、⾏纪合同、中介合同、合伙合同等19类典型合同，其中运输合同有客运合同、货运合同、多式联运合同3个⼩类，技术合同有技术开发合同、技术转让合同和技术许可合同、技术咨询合同和技术服务合同3个⼩类。
其中保证合同、保理合同、物业服务合同、合伙合同为新增典型合同，原居间合同名称变更为中介合同。
《民法典》
第五百九⼗五条【买卖合同定义】买卖合同是出卖⼈转移标的物的所有权于买受⼈，买受⼈⽀付价款的合同。
第六百五⼗七条【赠与合同定义】赠与合同是赠与⼈将⾃⼰的财产⽆偿给予受赠⼈，受赠⼈表⽰接受赠与的合同。
对于你提出的“有名合同包括哪些”问题，有名合同是⽤得最⼴泛的了，⽣活中中见到的租赁合同，委托合同，⽔电⽓什么的都是属于有名合同，所以说基本遇见的就是有名合同了，⽆名的合同⽤的⽐较少，除了上诉的合同之外就是⽆名的了。
你可以咨询店铺的律师。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
编号：_______________
本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载
甲 方：___________________
乙 方：___________________
日 期：___________________
融资租赁保理合同
说明：本合同资料适用于约定双方经过谈判、协商而共同承认、共同遵守的责任与
义务，同时阐述确定的时间内达成约定的承诺结果。文档可直接下载或修改，使用
时请详细阅读内容。
篇一：租赁保理合同
附件2:编号：
应收租赁款保理业务协议
［有追索权/无追索权］
融资申请人（甲方）：xxxx有限公司
保理银行（乙方）：
鉴于：甲方作为出租人以其与承租人之间形成的应收租
赁款，向乙方申请办理 有追索权［有追索权/无追索权］
应收租赁款保理业务。为明确责任，恪守信用，根据《中华 人民共和
国合同法》及有关法律、法规，甲、乙双方经平等 协商一致，签订本
协议。
第一条有关用语定义
除本协议另有规定外，本协议中下列有关用语的定义
是：
有追索权保理业务：指甲方将其在租赁合同项下未到 期的应
收租赁款转让给乙方，由乙方受让甲方未到期应收租 赁款债权，若
承租人在约定期限内不能足额偿付应收租赁 款，乙方有权按照本协
议约定向甲方追索未偿款项。
无追索权保理业务：指甲方将其在租赁合同项下未到
期的应收租赁款转让给乙方，由乙方受让甲方未到期应收租 赁款债
权，若承租人因资信原因在约定期限内不能足额偿付 应收租赁款，
乙方无权向甲方追索未偿款项。
租赁合同：指甲方与承租人及供货商签订的合法、有 效成立
并生效，且不存在争议的产生本协议项下所对应应收 租赁款的融资租
赁合同。
承租人：租赁合同中的承租人，也即租赁合同项下应 收租赁
款的付款人。
应收租赁款：指甲方转让给乙方的其与承租人在真
实、合法的交易
和债权债务关系的基础上产生的唯一、具体、特定和排 他
的无争议合法债权以及行使、保全该债权的所有相关权 益。
应收租赁款转让金额：指甲方将基于租赁合同产生 的，应由
承租人支付但尚未偿付给甲方的应收租赁款，根据 本协议的约定转让
给乙方的数额。
保理融资金额：指本协议项下《应收租赁款转让明细 表》中
的保理融资金额之和。
保理余款：指乙方实际收回的应收租赁款扣除融资本 金、融
资利息、逾期罚息及有关费用后的剩余资金。
保理账户：指甲方根据本协议在乙方开立的用于应收 租赁款
回收、保理融资本息扣划、保理余款支付的专门账户, 是收取本协议
项下应收租赁款的唯一合法账户。
保理业务手续费：指乙方按照本协议的约定，向甲方 提供融
资及咨询顾问、商业资信调查、应收租赁款管理等综 合性金融服务，
而有权向甲方收取的费用。
第二条 甲方的陈述和保证
甲方系依法成立的法人（或是经法人合法授权的分支 机构），
现持有有效营业执照，并依法拥有其资产，合法经 营其业务。
甲方具有履行本协议项下权利和义务的能力。
本协议的签署和执行不会与甲方必须遵守的法律和 行政法规
相违背或抵触；执行本协议不会引起甲方违反其所 应遵守的其他合同
以及批准其成立的文件和公司章程。
甲方向乙方提供的所有资料都是真实、准确、完整而
没有任何隐瞒，不存在任何未向乙方披露的重大债务或或有 债
务。
甲方转让给乙方的应收租赁款赖以产生的租赁合同 及所对应
的债权债务关系真实、合法、有效，没有争议。
甲方与承租人订立的租赁合同中不含有任何限制应 收租赁款
转让的条款。
甲方转让给乙方的应收租赁款权属清楚，没有瑕疵， 甲方未
将其转让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设 定任何质权和其
他优先受偿权。
在本协议生效时，没有针对甲方提出的或悬而未决
的、可能会对其履行本协议项下义务构成任何形式的实质性
不利影响的诉讼、仲裁或其他潜在的重大纠纷。
提供给乙方的最新财务报表是根据中国适用法律和 条例以及
会计准则编制的，完整、真实、公正地反映了甲方 在有关财务时期
结束时的财务状况及业绩。从该财务报表日 期后，甲方的业务或财
务状况并无不利的实质性变化。
本协议项下融资用途为向承租人支付设备购买价 款。未经乙
方书面同意，甲方不得将融资款项挪作他用。
第三条乙方的陈述及保证
甲方具有履行本协议项下权利和义务的能力。
依据本协议约定按时足额向甲方支付转让款。
除非法律法规另有规定外，乙方应对在本合同履行过
程中知悉的甲方生产经营及财务状况等方面的信息或资料 保密。
第四条 保理融资金额和期限
甲方将应收租赁款债权及相关权利转让乙方，乙方审 查确认
后，按照本协议项下《应收租赁款转让明细表》中对 应的保理融资金
额之和， 给予甲方总额为人民币元 （大写 元 整）的保理融资（大
小写不一致时，以大写为准。
下同）。（转让日以及转让价款金额详见本合同附件
1。
）
乙方给予甲方的每笔应收租赁款对应的保理融资期
限自融资发放日起至甲乙双方约定的融资到期日止，具体见
《应收租赁款转让明细表》
乙方向甲方支付转让款
乙方将转让款划入甲方以下账户：