建筑公司员工差旅费管理制度提要整理版

建筑公司员工差旅费管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提

一目的

加强出差管理，本着"合理开支，保证工作，降低费用"的原则，参照市场消费水平，结合公司实际情况，对原执行的《国内差旅费管理规定》进行修订。

二适用范围

适用于公司所有员工。

三职责

本制度由财务部监督执行。

四正文

1 出差申请、批准与预借款

1.1 员工出差，需填写"出差申请单"，按批准权限审批后出差：三天以内（含三天），部门经理审核，主管副总批准；三天以上由部门经理、主管副总审核，总经理批准；副总出差由总经理批准。

1.2 出差借款时，出示"出差申请单"。报销差旅费时，将"出差申请单"作为附件存查。无"出差申请单"，财务部不予办理借款。借款金额原则上不能超过当次出差费用预算的80%。

2 差旅费报销范围

2.1 车船机费：含长途汽车费、火车票费、飞机票及附加费、轮船票费。

2.2 住宿费、出差补助费。

2.3 市内交通费。

2.4 杂费：国家批准并统一印制的送、订票费、保险费用等其他杂费。

3 差旅费报销标准

出差人员的各项差旅费补助因职位、地域等因素的差异而不同。

3.1 车船机费

3.1.1 副总经理以上人员，可乘座飞机经济舱。

3.1.2 中层及以下人员乘坐火车超过400公里（含400公里），可享受火车硬卧。

3.1.3 中层及以下人员因特殊情况乘飞机、火车软卧等出差的，须先由总经理批准，否则超标准差价部分自理。

3.1.4 报销的车船票原则上是微机打印票，含有起止站点、日期、票价等要素。限制定额票和长条票的报销，特殊准予报销的，需注明时间、起止地点、公里里程。

3.1.5 夜间乘坐长途汽车或业务员押车送货乘车，连续在8小时以上导致不能住宿，另外给予每人每次20元补助。

3.2 住宿费

3.2.1 出差人员住宿费执行标准内实报实销，超支自理。具体标准如下：

3.2.2 住宿费凭住宿票按上述标准报销；确实出差但无住宿发票的，按上述标准的60%报销。

3.2.3 住宿天数按自然天数计算，算头不算尾，并扣除夜间乘车天数。

3.3 伙食补助费

3.3.1 出差伙食补助，按照实际天数扣减1天计算。

3.3.2 参加研讨会、短期培训学习，交纳会费、培训费含有食宿费的，不计发补助。

3.3.3 短期进修培训学习，所交纳费用中不含餐费的，按出差补助费的80%计发。

3.3.4 长期外出学习人员，享受出差补助费的50％，其他不补。

3.4市内交通费

3.4.1 包括出租车票、市内公交票、地铁票、人力车票等，副总经理级以上人员凭票实报；中层及以下人员包干使用，每人每天补助10元，出租车、市内交通票不再报销。

3.4.2 驾、乘坐本公司车辆出差的不计发市内交通费。

3.4.3 中层及以下人员因特殊原因确需报销

建筑公司员工差旅费管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金

额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提

出租车费的，不再享受市内交通费包干补助。

3.4.4 培训学习或参加会议期间不予补助市内交通费，只补首尾两天。

3.5 电话费用补助

通讯费用未包干的，每天补助10元／人；参加培训学习的，每天补助5元/人。此外公司不再报销电话费。出差期间因公发生的传真费、邮寄费、复印费据实报销。

3.6 带车出差规定

3.6.1 副总以上人员出差带司机和公司车的，住宿费和伙食补助按各自标准报销；其他人员出差带司机和公司车的，司机住宿费由带车人统一报销，标准为"带车人相应标准＋司机相应标准"，伙食补助按各自标准报销。

3.6.2 同性别人员出差，两人只计算壹人住宿费。

4 差旅费报销程序

4.1 提请

4.1.1 出差人员回公司后，应在三日内将有关单据粘好填妥，如实填写"差旅费报销单"及"出差完成情况报告"，交部门经理、主管副总审核。

4.1.2 根据级别，由直接领导审核：出差事由、出差地点、出差起止天数、出差任务完成情况和其他相关业务情况。

4.2 审核

4.2.1 出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提交会议通知等资料。

4.2.2 财务部对以下项目负责审核：差旅费标准、后附原始凭证与总金额是否相符、票据是否合法、零星购置物品是否办理相关手续、特许业务费是否预先批准等。

4.3 报销

4.3.1 差旅费报销单经主管领导核准，财务部报总经理集中审批后，由出纳通知报销人领款，根据其借（欠）款及应报销金额，多退少补。

4.3.2 当次出差经办业务所发生的其他费用，在同一时间内分别单项报销。

4.3.3 两人以上一同出差,必须一次报销。

5 其他

5.1 出差借款一律前清后借，逾期20天不报或不能清帐者，财务部负责从其薪资中扣除，直至扣完。

5.2 出差期间招待餐费回公司报销的，一次扣参加招待人员半天出差补助费。

5.3 公司邀请外单位人员为公司出差，参照公司差旅费标准的有关规定，由总经理、副总经理事先决定其差旅费报销标准。

5.4 出差到北京、郑州，能住办事处的一律要住办事处。

5.5 市场营销部的管理、内勤人员出差按本制度执行，业务人员根据工作内容另行制订差旅费标准，不执行本制度。

6 附则

本制度归口计划财务部，由计划财务部负责解释。