企业财务部门及其各岗位KPI指标体系(DOC 52页)

企业财务部门及其各岗位KPI指标体系(DOC 52页)

企业财务部门及其各岗位KPI指标

一、关键业绩定量指标 (5)

二、关键业绩定性指标 (7)

财务部经理绩效考核指标 (10)

一、关键业绩指标 (10)

二、能力态度指标 (10)

财务部财务报表绩效考核指标 (15)

一、关键业绩定量指标 (15)

二、关键业绩定性指标 (16)

三、能力态度指标 (17)

财务部成本管理绩效考核指标 (23)

一、关键业绩定量指标 (23)

二、关键业绩定性指标 (24)

三、能力态度指标 (25)

财务部出纳绩效考核指标 (32)

一、关键业绩定量指标 (32)

二、关键业绩定性指标 (33)

三、能力态度指标 (34)

一、关键业绩定量指标 (39)

二、关键业绩定性指标 (39)

三、能力态度指标 (41)

财务部会计核算绩效考核指标 (47)

一、关键业绩定量指标 (47)

二、关键业绩定性指标 (48)

三、能力态度指标 (49)

财务部关键业绩考核指标

一、关键业绩定量指标

指标名称权重指标含义/计算公式信息来源评分方法

1.公

司成本控制率15％

Z

考核期公司实际发生成本费用

考核期公司预算费用

财务部

1.单项满分为10分。

2.费用考核范围按照公司现行财务制度执

行。

3.预算费用以公司当年相关会议或文件通

过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后

预算为准。

4. 单项得分为Y。

2.报表编制

的及时性、准确性15%

完成会计、税务报表的及时性及准确性

Y=10－应扣分数

财务部

1.单项满分为10分。

2.每出现一处差错扣0.5分，出现多处差错则多扣

分。

3.按规定的时间完成得分为10分，每延误一天扣

0.5分。

4.单项得分为Y。

Y=

0 Z ≥1.2

20-10Z 1.2>Z ≥0.8

12 Z< 0.8

3.部

门费用控制率5%

考核期预算费用

考核期实际发生费用

=

Z

财务部

1.单项满分为10分。

2.费用考核范围按照公司现行财务制度执

行。

3.预算费用以公司当年相关会议或文件通

过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后

预算为准。

4．单项得分为Y。

4.制

度完备度5% Z=

100

0.6

4.0

性得分

现有制度完善与可执行

量

计划要求建立或修订数

量

当年完成建立或修订数

⨯

+

⨯

人力资源

部

1.单项满分10分。

2.需建立或修订制度的计划由公司下达的

通知确定。当年计划数为零时，计算公式修改为：

Z=

100

性得分

现有制度完善与可执行

3.现有制度完善与执行情况评分实行100

分制，由人力资源部向各部门发调查问卷考核。

得分Y=10Z

5.记

账凭证编制准确性10%

发生差错凭证与总编制凭证的对比情况

Z=

发生差错的凭证数量

编制凭证的总数量

财务部

1．单项满分为10分。

2．得分为Y

Y=

0 Z ≥1.2

20-10Z 1.2>Z ≥0.8

12 Z< 0.8

Y=

10 Z＝0

8 0.03> Z≥0

60.05>Z≥0.03

4 0.1>Z≥0.05

0 Z > 0.1

二、关键业绩定性指标

指标名称权重指标含义

评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数）

优秀（9~10分）良好（7~8分）合格（5~6分）需改进（4分以下）

6.财

务预算执行情况15%

进行财务预算体系建

设和运行工作评价

公司各项预算管理制

度健全、编制及时、

基础数据完备，预算

管理执行情况极好

公司各项预算管理制

度基本健全、编制及

时，预算管理执行情

况比较好

公司各项预算管理制

度、基础数据基本符

合要求

公司各项预算管理制

度不健全、编制不及

时、基础数据不全，

预算管理情况较差

7.审计与监督15%

本部门及公司各部门

财务运行审计和监督

工作评价

财务运行得到有效控

制与监督，日常监督

措施得力；财务审计

制度健全，每年有计

划安排，审计规范、

严谨。对项目公司经

济运行起到了监管作

用

能够控制与监督日常

财务运行，措施得当。

能够按照审计要求开

展工作，审计比较规

范，起到了监督作用

能够按照要求控制与

监督日常财务运行；

能够完成审计计划，

履行审计职能

财务控制与监督措施

不得力；能够开展审

计工作，较好地完成

审计计划

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