SAP合并业务(公司间)魔鬼教程—沈立娜

声明：本人对SAP合并业务研究尚为初次，研究问题逻辑都是跟着系统报错提示走，通过解决问题摸索前进，所以请在文档撰写逻辑方面多包涵，按照个人思维理解吸收。同时也请有经验的前辈多多赐教。

谢谢阅读，好运！

SAP EC-CS合并业务-公司间

1. 企业合并财务报表业务综述 (3)

1.1 财务报表合并定义 (3)

1.2 报表合并实际业务 (3)

2. SAP EC-CS合并业务过程 (3)

2.1 SAP EC-CS模块概览 (3)

2.2合并报表前台流程测试 (4)

2.2.1 公司间采购业务测试 (5)

2.2.2 F-02作帐对合并的测试 (13)

2.2.3 合并测试 (16)

2.3EC-CS配置及其他前提配置 (24)

2.3.1 检查公司/公司代码 (24)

2.3.2 创建合并维 (28)

2.3.3 检查定义合并版本 (28)

2.3.4 定义分类帐/合并科目表 (30)

2.3.5 维护全局参数 (32)

2.3.6创建集团科目表 (32)

2.3.7分配科目组-〉会计组表 (33)

2.3.8定义留存收益科目 (33)

2.3.9 LSMW导入所有组科目号 (35)

2.3.10将集团科目表分配给事务科目表 (35)

2.3.11 LSMW 导入会计科目和组科目号对应 (36)

2.3.12复制集团科目表到合并科目表 (36)

2.3.13编辑会计科目表的项目层次结构 (37)

2.3.14定义子分配/细分类别 (38)

2.3.15单独维护FS item/分配项目组（细分类别） (40)

2.3.16定义子分配的默认值 (45)

2.3.17分配集合合并类型到维 (47)

2.3.18定义合并组织层次结构 (48)

2.3.19分析已使用的合并单位 (50)

2.3.20事务科目表->合并科目表 (51)

2.3.21激活数据传输／分配会计年度变式 (52)

2.2.22再次查看“已使用的合并单元” (54)

2.3.23查看并分配给合并组织层次合并频率 (57)

2.3.24定义内部抵消方法 (57)

2.3.25内部抵消凭证/凭证编号范围 (58)

2.3.26维护内部抵消任务 (60)

2.3.27运行CX54 (61)

2.2.28再次运行CX54 (63)

2.3.29配置任务组 (63)

2.3.30任务组-〉维 (65)

2.3.31确认货币转换方式 (66)

2.3.32确认-〉合并单元 (72)

2.3.33特指过帐的选择项目 (77)

2.3.34指定将要结转的FS 项目 (82)

2.3.35维护凭证编号范围 (84)

2.3.36 实时更新: 定义凭证类型 (85)

3. 结束语 (86)

1.企业合并财务报表业务综述

1.1财务报表合并定义

合并财务报表，是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。将母公司、子公司个别资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表各项目的数据过入合并工作底稿，并在合并工作底稿中对母公司和子公司个别财务报表各项目的数据进行加总，计算得出个别资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表各项目合计金额。根据合并工作底稿中计算出的资产、负债、所有者权益、收入、费用类以及现金流量表中各项目的合并金额，填列生成正式的合并财务报表。

总体而言，需要做：

（1）收集和汇总单个子公司的财务数据；

（2）调整、抵销集团内相关帐项；

（3）提供集团财务状况全貌。

1.2报表合并实际业务

2.S AP EC-CS合并业务过程

随着企业集团的发展，集团内部会出现越来越多的公司；复杂的公司结构和复杂的集团内业务，最终使得集团内部管理变得困难重重，信息渠道严重失灵。除了内部管理的需要，企业还有义务向相关方提供详细的和及时的信息。这些相关方包括股东（特别是中小股东），债权人和政府相关部门等等。ERP中的合并会计报表模块在提供这些信息方面扮演着重要角色。

2.1SAP EC-CS模块概览

EC-CS（Enterprise Controlling-Consolidation，新版本大多数叫BCS Business Consolidation）是SAP中独立于FI/CO、MM、SD、PP，但又与这些模块功能有紧密相连的模块，主要用于

公司出具外部合并财务报表和满足内部管理要求的合并报表，如下图表示EC-CS与FI/CO之间的工作原理。

优势：

●多合并类型：公司间、利润中心、业务部门

●灵活的内部抵消方法、合并任务设置

●方便合并数据收集和合并监视器

●快捷的实时更新

缺点：

●仍存在很多手工合并业务

●Business Area合并业务实现难度大

我们今天所要介绍的是其中一种合并类型：法定合并即是基于公司代码和伙伴单位（贸易伙伴）进行的公司间合并，并着重介绍内部AP/AR、internal revenue/expense的自动抵消过程。

2.2合并报表前台流程测试

业务背景：集团2100下属两个子公司2200和2200，

存在内部业务：一个公司2200从从集团内另一公司2300采购, 则集团内公司2300被设置为2200的供应商AA2100，公司2200被设置为公司2300的客户BB2100。在法定情况下，每个集团会在月末进行报表合并，对于未实现的内部交易进行抵消，消除内部交易对收入、利润的虚增。下面基于F-02和公司间交易对合并业务影响的前台流程进行介绍：