上交所99期董秘培训考试题

上海证券交易所

第99期上市公司董事会秘书资格培训考试

试题

学号编码：姓名：

注意：试题请答在答卷纸上，试题在考试后须交回。

一、单项选择题（每小题1分，共5分，每题只有一个正确答案）

1、上市公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产（）以上，且绝对金额超过（）万元人民币的，应在投资之前经董事会审议批准并及时履行信息披露义务。

A、5％， 500

B、10％，500

C、5％， 1000

D、10％， 1000

2、上市公司董事会在召开临时股东大会的通知中应列出本次股东大会讨论的事项并将董事会提出的所有提案的内容充分披露，对列入通知中的“其他事项”但未明确具体内容的，应采取的处理方式为（）。

A、应当由董事会就有关内容做出补充说明，并由股东大会以普通决议表决

B、应当由董事会就有关内容做出补充说明，并由股东大会以特别决议表决

C、不能视为提案，股东大会不得进行表决

D、应当由股东大会对能否将其列为本次大会提案进行表决

3、公司应当在股票上市后（）或原任董事会秘书离职后（）正式聘任董事会秘书。在此之前，公司应当指定临时人选代行董事会秘书的职责。

A、3个月内, 3个月内

B、6个月内, 6个月内

C、1个月内，2个月内

D、2个月内，2个月内

4、召开年度股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开（）日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开（）日前通

知各股东。

A、20日、15日

B、30日、30日

C、15日、15日

D、30日、15日

5、上市公司M拟向大股东X集团公司出售其控股子公司L的60%股权，L公

司截止2016年12月31日经审计总资产5800万元、总负债6000万元，2016年亏损560万元。经双方协商，由X集团公司以承担L公司M60％负债3600万元的方式，作为受让L公司60％股权的对价，差额部分120万元将作为上市公司应付X集团公司的欠款。

M公司最近一期经审计利润总额为500万元，期末净资产值为40800万元、总资产未49600万元。根据上市规则，M公司应当履行的披露义务及审议程序为

（）：

A、上述关联交易金额为120万元，未达到M公司最近一期经审计净资产

值的0.5％，但是该出售资产的相关利润占M公司利润总额的50％，所以公司应当应当在经公司董事会审议后，提交公司股东大会批准，同时履行相应的披露义

务；

B、因上述关联交易金额为3600万元，超过M公司最近一期经审计净资产值的5％且超过3000万元，所以上述交易事项应当在经公司董事会审议后，提交

公司股东大会批准，同时履行相应的披露义务；

C、因上述关联交易金额为3480万元，超过M公司最近一期经审计净资产值

的5％且超过3000万元，所以上述交易事项应当在经公司董事会审议后，提交

公司股东大会批准，同时履行相应的披露义务；

D、上述关联交易金额为120万元，未达到M公司最近一期经审计净资产

值的0.5％，并且该出售资产金额（3480万元、3600万元）也未达到M公司最近一期经审计总资产值的10％，所以公司可以根据章程对董事会的授权，决定是否应当召开董事会审议，而无需对外披露。

二、多项选择题（每小题2分，共20分，每题至少有二个正确答案）

1、上市公司在及时披露董事会通过的购买资产决议后，还应当在出现下列（）情形时及时履行披露义务：

A、上市公司就购买资产事项签署协议；

B、上市公司解除已签署的购买资产协议；

C、上市公司签署购买资产的补充协议；

D、上市公司完成购买资产的交付手续。

2、《股票上市规则》规定的上市公司关联法人有以下几种情形（）

A、上市公司的控股股东

B、上市公司控股股东的控股股东

C、上市公司控股股东的控股子公司

D、由上市公司监事的配偶担任法人代表的公司

统计截止----------------------------------------------------------- 3、上市公司以自愿性披露方式对公司未来业绩和发展进行预测时应采取那些安全港（）措施：

A、应提示可能出现的风险；

B、应说明预测的客观依据和前提；

C、一旦情况发生变化，应及时更正先前披露的信息；

D、披露人应以诚实信用的态度，尽可能准确地披露预测性信息。

4、上市公司发生收购行为，涉及控股股东变更时，公司应当履行的义务包括（）：

A、上市公司股价发生异常波动时，及时向控股股东询问有无股权变动情况，并披露相关询问的结果；

B、在上市公司控股股东通知其股权变更时及时披露控股股东拟发生变更的情况；

C、在原控股股东存在未清偿公司的负债时，及时聘请审计机构对有关事项进行专项核查，并要求其提出切实可行的解决方案；

D、及时就收购可能对公司的影响发表意见，并披露被收购公司董事会报告书。

5、发生下列情况（）之一时，上市公司股东或实际控制人应立即通知上市公司并配合其履行信息披露义务：

A、上市公司股东持有的股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托；

B、上市公司股东或实际控制人进入破产、清算状态；

C、上市公司股东或实际控制人持股或控制公司的情况已发生或拟发生较大变化；

D、上市公司股东或实际控制人对上市公司进行重大资产或债务重组。

6、上市公司披露的与日常生产经营相关的重大合同事项至少应包含（）

A．合同重大风险提示，包括但不限于提示合同的生效条件、履行期限、重大不确定性等；

B．合同主要内容，包括但不限于交易价格、结算方式、签订时间、生效条件及时间、履行期限、违约责任等；

C．合同履行对上市公司的影响，包括但不限于合同履行对上市公司当前会计年度及以后会计年度的影响、对上市公司业务独立性的影响等；

D．合同当事人情况介绍，包括但不限于当事人基本情况、最近三个会计年度与上市公司发生的购销金额以及上市公司董事会对当事人履约能力的分析等。

7、上市公司下列担保事项应经股东大会审议通过：（）

A、单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产10％的担保；

B、上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过上市公司最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；

C、为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保；

D、为上市公司的实际控制人提供200万元的担保。

8、下列对上市公司未在法定时限内披露年度报告导致的后果正确的表述是（）

A 、公司股票及其衍生品种将被停牌，待公司披露年度报告后复牌；

B 、证券交易所将对公司及相关人员予以公开谴责；

C 、公司股票及其衍生品种将于年度报告法定披露期限届满后次一交易日停牌一天予以警示后复牌。