现金盘点日报表(出纳适用)

现金盘点报告日报表

经管部门：年月日 NO：现金及零用金金额异常原因及说明：

盘点金额

加：未报销费用

借支

合计

帐面结存金额

盘盈亏金额

数量及金额票据项目

帐面数盘点数盘盈亏数拟对应对策：张数金额张数金额张娄金额

应收票据：代收

库存小计

应收保证金

合计

总经理财

务

主

管

部

门

主

管

保

管

人

会

点

人

一式三联：（1）财务部门经管部门财务部门总经理经管部门（白色）（2）财务部门经管部门财务部门总经理财务部门（红色）

（3）财务部门经管部门财务部门总经理总经理室（黄色）说明：1、适用盘点项目：股票、公债、金融票券。

2、用途：①财务部门与经管部门共同盘点及共同签订。

②经管部门说明差异原因及拟处理对策呈核。

出纳常用表格大全

出纳常用表格大全第1页：公司各类单项资金管理审批权限一览表第2页：缴款单第3页：现金申领单第4页：借款单第5页：支票使用登记薄第6页：差旅费报销单第7页：票据交接清单第8页：支出证明单第9页：支票登记单公司各类单项资金管理审批权限一览表[日期： 2010-12-19] 来源：作者：admin [字体：大中小] 公司各类单项资金管理审批权限一览表

说明：一、上表所指“……以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，2 0%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。缴款单编号：年月日交款单位总计金额（大写）百十万千百十元角分摘要（收款单位章）卷别把数金额卷别把数金额百元二元五十元一元十元角

缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。现金申领单年月日借款单

支票使用登记薄

会计报表附注模板

××××××××有限公司 2016年度财务报表附注金额单位：人民币元一、企业基本情况 ××××××有限公司（以下简称“本公司”）于××年××月××日经××××工商行政管理局注册登记成立，取得了××号企业法人营业执照，注册资本××万元，法定代表人：×××。公司住所：×××××××××。企业类型：有限责任公司。经营业务范围：×××××××××。二、主要会计政策、会计估计的说明（一）执行的会计准则及会计制度本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。（二）会计年度本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。（三）记账本位币本公司以人民币为记账本位币。（四）记账基础和计价原则本公司采用权责发生制原则和借贷记账法为记账基础,各项资产以历史成本为计价原则。（五）外币业务的核算方法及折算方法外币业务按发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为记账本位币金额

记账，期末对各种外币账户余额按当日中国人民银行公布的市场汇价折合为记账本位币。按照市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，除与购建固定资产相关的予以资本化外，其余计入当期损益。（六）现金及现金等价物的确定标准本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款定义为现金。当投资同时具备“期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小”等四个条件时，被确认为现金等价物。（七）交易性金融资产是指管理层初始确认时指定的为了近期内出售或回购，以赚取差价为目的股票、债券和基金等的投资。以取得时的实际成本计价。损益的确认方法为：在处置交易性金融资产时，将其账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资收益。结转成本时，按比例计算确定出售部分的成本。（八）应收款项 1、本公司应收款项确认为坏账的标准：凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回或以其遗产抵偿后，仍不能收回的部分；或因债务人逾期未履行偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项等，经董事会批准确认为坏账。 2、本公司采用备抵法核算坏账损失；采用“余额百分比法”计提一般坏账准备与“个别认定法”计提特别坏账准备相结合的办法计提坏账准备。特别坏账准备是指公司管理层根据个别较大客户的背景、还款记录、期后收款情况等因素，对应收账款及其他应收款的可收回程度作出判断，并计提相应的坏账准备。