风险分析

如何写风险评估报告.解读

如何写《风险评估报告》和《保险建议书》人保财险天津分公司业务顾问张清良 2013年11月4日

如何写《风险评估报告》和《保险建议书》大家好：我是人保财险天津分公司张清良，已经办理退休手续几年了，但是人没有离开，还在理赔部作顾问。今天，根据保险协会的安排，我为大家讲一讲如何写《风险评估报告》和《保险建议书》。一、《风险评估报告》的目的和作用《风险评估报告》是提供给保险公司或再保险公司的承保师看的，是为承保师决定接受或不接受投保、或开出什么费率提供参考依据的。如果一家保险经纪公司受一个行业较特殊的企业的委托，向保险公司办理投保手续，而保险公司对这家企业的情况不了解，对是否接受投保犹豫不定，或者认为风险太高开出很高的费率，这就需要经纪公司到这家企业进行实地考察，对企业面临的各种风险进行分析，写出《风险评估报告》提交给保险公司，保险公司看过之后，很可能就决定承保了，并开出比较合理的承保条件和费率。如果基层的保险公司无权承保某个险种业务，需要向上级保险公司报批，报批的材料中有一份内容完整具体、分析合情合理的《风险评估报告》，这笔保险业务很可能非常顺利地被批准通过。如果是保险公司自己直接做业务，对于一个情况不熟悉的企业承保，可委托保险公估公司或其它专业公司对这家企业的风险状况进行现场查勘，写出《风险评估报告》。保险公司自己的有经验的业务员也可以自己到企业了解情况，写出《风险评估报告》，提供给公司。保险公司向再保险公司分保，再保险公司可能会提出要看某家企

业的《风险评估报告》，保险公司需要请一家专业公司对这家企业进行风险评估，作出报告，提供给再保险公司。现在，保险市场“盲目承保”的时代已经过去了，各家保险公司的风险管控都很严格，有的保险公司对一些特殊的险种的承保权都上收到总公司。这说明，各家保险公司都在非常理性的做企业财产保险业务，特别是对物流、化工、纺织行业的保险业务，还有一些管理不太正规的乡镇企业的保险业务，各家保险公司都在小心谨慎地承保，避免承保一些不明的风险或太高的风险。在这种情况下，《风险评估报告》能够帮助保险公司了解要投保的企业的风险程度，提高保险公司承保的决心和信心，承保之后，也有助于保险公司有的放矢地采取防损防灾的措施，避免和减少风险事故的发生。对于保险经纪公司和保险代理公司来说，如果你们有能力写出质量很好的《风险评估报告》，肯定会促使保险公司快速接受保险业务，有效地促进你们业务的发展。二、如何写《风险评估报告》要写一份对某个企业的《风险评估报告》，必须要有素材。素材是什么，从哪里来，必须要到企业去，对企业的风险进行调查了解，对了解到的各种风险进行分析，在调查分析的基础上，写出《风险评估报告》。风险评估报告可分《财产风险评估报告》和《责任风险评估报告》，也可以在一份评估报告中既包括财产风险评估也包括责任风险评估。从财产的可保风险来讲，企业的风险不外乎因自然灾害或意外事故对企业自身或第三者造成的财产损失和人身伤亡。自然灾害有地震、洪水、雷电、暴风暴雨、海潮、山体滑坡、泥石流、等。意外事故有火灾、爆炸、空中运行物体的坠落、碰撞、倾覆、液

(风险管理)风险分析表最全版

（风险管理）风险分析表

风险评价的目的风险评价目的是通过事先分析、评价，制定风险控制措施，实现事前预防，达到消减危害，控制风险目的。风险评价组织组长：副组长：组员：风险评价程序 1、组织有关人员对全公司存在的危害形式及所在部位进行识别和分析。从企业从事的活动，使用的设备设施中选取分析对象，对作业活动、设备设施、工艺过程、作业场所等方面进行危害识别。 2、确定风险评价范围 3、确定风险评价方法 4、按事件发生的可能性、事故后果严重性的判断准则，对己确定的重点部位、关键装置、作业活动等进行评价，划分风险等级 5、评价过程如下图所示:

风险评价范围Array 通过全公司存在的危害形式和存在的场所，作业活动。见下表风险评价方法从本公司的实际情况出发，风险评价方法采用工作危害分析法（JHA）、安全检查表分

析法（SCL）和预危险性分析法（PHA）。 1、工作危害分析法（JHA）工作危害分析（JHA）是一项系统的分析程序，它将普遍接受的安全健康原则和惯例纳入特定的作业，在JHA分析过程中，对每一项基本的工作步骤都要，以便识别潜在危害，找出做这项工作的最安全途径。这一程序用的其它说法是工作安全分析（JSA）和工作危害分解。工作危害分析（JHA）较适用于检修、入罐（釜）清洗、折除等作业活动。 2、安全检查表分析法（SCL）安全检查表分析法是基于经验的方法。由分析人员列出一些项目，识别与一般工艺设备和操作有关的已知类型的危害、设计缺陷以及事故隐患，查出各层次的不安全因素，然后确定检查项目。并以提问的方式把检查项目按系统的组成顺序编制成表，以便进行检查或评审。安全检查表分析可用于对物质、设备或操作规程的分析。安全检查表分析法（SCL）较适用于关键装置的风险评价。 3、预危险性分析法（PHA）预危险性分析法是在项目发展的初期，特别是在概念或设计的开始阶段，对系统存在危害类别、出现条件、事故后果等进行分析，尽可能评价出潜在的危险性。预危险性分析法可对现有及已建成的装置进行粗略的危害和潜在的事故分析。预危险性分析法（PHA）较适用于重点部位（岗位）的风险评价。风险评价准则根据事件发生的可能性（见1）、事故后果严重性（见2）的判断准则，来确定各重点部位、关键装置、作业活动发生事件的可能性（L）和事故后果严重性（S），由下式计算风险度（R）：

工程风险分析

工程风险分析 ——以PPP模式及万达为例风险管理理论的萌芽首先是来自于保险业。在20世纪50年代以前，个经济单位一直把保险作为处理风险的唯一方法，后来在20世纪50年代，风险管理在美国才开始发展为一门学科，到了70年代的时候进而渗透到企业经济生活的各个领域。80年代中期，我国才引进项目风险管理。工程项目风险的特点主要有六大类：一，客观性和可预测性，风险是不以人的意志为转移而客观存在的，人们只能发现、认识并利用这些规律。二，普遍性和多样性，工程项目从立项、土地买卖、设计、施工、到最后的交接、营销，风险因素种类复杂且数量多。三，相对性，不同经济单位对风险承受能力是不同的，处理的方法也不同，比如地产公司与建设单位对风险的控制方法，意识就不同。四，动态性和阶段性，风险本身会随着时间，空间条件发生改变。五，全局性，各个项目相互错杂，又相互关联。六，风险后果的双重性，风险是一把双刃剑，风险的背后往往隐藏着较大的利益。因此主要有三种方法可以辨别风险;第一，风险核查表（风险汇总表），主要是将本项目与以往历史项目中的风险清单进行对比，从而确定本项目存在的风险。对于业主的风险主要有政治风险，比如国家政策的改变；经济和法律的风险，比如通货膨胀率，税法，或法规改变；资金风险，工程款支付风险，开户信用问题，方案变更，建设单位增加投入；自然与环境风险以及人员管理风险等。第二，专家调查法：又分为智暴法、专家个人调查法、德尔菲法，其中德尔菲法是征得各个专家意见后，进行整理、归纳、统计、在匿名反馈给专家，如此循环直到得到较集中稳定意见。第三，图解技术：分为因果分析法（鱼刺图法）、故障树分析法、暮景分析法、流程图法、WBS-RBS风险矩阵法，其中WBS是工作分解结构，RBS是风险分解结构，它比较适合于风险复杂的工程项目，能够分别将工作和风险逐级分解，系统的识别风险因素，在一定程度上规避了其他方法凭借主观判断识别风险的弊端，能够全面而有效的识别风险因素。另外还有常识、经验和判断法以及实验或实验结果。在工程的风险控制中，第一个例子是从PPP模式中，简要探讨下地方政府和民营企业所扮演的角色。

风险分析

风险分析 1．风险 1）行业风险（1）行业管制问题由于医疗仪器设备的选用涉及了生命健康和安全问题，此行业受到了严格的行业管制，存在着市场进入壁垒。而PDT产品的顾客群中各大医院具有固守原有品牌偏好的保守倾向。（2）行业内部竞争中国的医疗仪器市场是巨大的。国际上现有的这几家生产同类产品的厂商有可能为了打入并占领中国市场，降低产品价格，造成竞争威胁。目前国内虽然还没有生产同类产品的竞争者，但无法排除由生产氦氖激光器向PDT转变。而且也有可能出现新的替代产品（例如伽玛刀）。 2）经营风险（1）企业经营期限短本公司属于新设立的公司，因此经营期限短，不可避免地运营经验少、信誉相对不足。相应地公司管理层的管理经验亦不足，风险较大。（2）高素质人才不足尽管目前公司已拥有一批高素质的实力人才，但还是无法满足公司将要的迅速发展。但是新成立的公司往往在工作环境、福利待遇上与其他公司存在一定的差距。这就增加了引进高素质人才的难度。（3）原材料供应风险由于PDT产品中半导体激光头需要从国外购买，而且缺乏自主研制的新型光敏剂，存在着原材料供应风险。（4）产品研发风险现阶段的PDT产品还存在着大功率半导体激光器的电源参数指标有待于进一步提高，恒流源的稳定性、电功率等还需要不断完善。 3）市场风险（1）市场价格波动由于市场竞争，国内外的竞争对手可能从价格上打击本公司的价格，造成PDT产品的价格波动。（2）销售不足 PDT产品属于新型产品和新品牌，被市场认同需要较长的时间，可能造成短期内公司的销售不足。 2．对策 1）行业风险对策（1）本公司研制的PDT产品已经获得了全国激光医学会的重点推荐。这是信誉的保证，是打破行业进入壁垒的优势所在。在此基础上公司注重生产技术、产品质量、管理水平的提高，将通过ISO9000标准纳入公司计划，从而获得产品信誉。（2）尽快获得PDT产品的专利权，以及生产许可证，并加快PDT产品的改进以及新产品的研制、开发和生产，从而保证竞争上的优势。 2）经营风险对策（1）充分发扬本公司所具有的革新创造能力，以及新生代管理层相应地干劲大、活力充沛等优势，弥补经营期限短所造成的风险。（2）积极弘扬企业文化，引进企业的CI，培养员工的企业荣誉感和归属感，并逐步营造良好的工作环境和科研环境，改善福利待遇，从而吸引更多的高素质人才来本公司工作。

律师执业责任风险分析

性质：忘记出庭概要：忘记出庭，法庭裁定撤诉。赔偿：RMB4,573.06元。 2.XX律师事务所性质：忘记出庭概要：忘记出庭，法庭裁定撤诉。赔偿：RMB6,403.95元。上述两案出险情况如出一辙，属于律师自身的疏忽。 3.XX律师事务所性质：忘记转交判决书概要：忘记转交判决书，错过强制执行期。赔偿：RMB327,749.32元。委托人胜诉，但对方没有偿还能力，委托人借机将损失转嫁到律师头上，值得引起重视。

之后的出险也有不少源于程序上的过失。 4.XX律师事务所性质：遗嘱见证纠纷概要：见证遗嘱被法院认定无效。继承法规定，代书遗嘱应有两名见证人。而本案见证遗嘱上只有一名见证人。赔偿：RMB457,940.29元。 5.XX律师事务所性质：遗嘱见证纠纷概要：代书遗嘱为打印件，只有律师印章，无立遗嘱人签名。被法院认定无效，继承人索赔。赔偿：RMB66,927.50元。 6.XX律师事务所性质：合作合同见证概要：被保险人接受A建材公司委托，为其与香港B投资公司的《合作协议》见证。《合

安全风险分析及对策讲解学习

网站安全风险分析及对策定义：网站安全性分析即指，分析者论述威胁网站安全的原因，提出在建立网站时应考虑的安全性目标以及防范手段。网站安全分析： 1.登录页面必须加密在登录之后实施加密有可能有用，这就像把大门关上以防止马儿跑出去一样，不过他们并没有对登录会话加密，这就有点儿像在你锁上大门时却将钥匙放在了锁眼里一样。即使你的登录会话被传输到了一个加密的资源，在许多情况下，这仍有可能被一个恶意的黑客攻克，他会精心地伪造一个登录表单，借以访问同样的资源，并访问敏感数据。 2.采取专业工具辅助在市面目前有许多针对于网站安全的检测平台，不过这些大多数是收费的，而目前标榜免费就只有亿思网站安全检测平台（iiscan）。通过这些网站安全检测平台能够迅速找到网站的安全隐患，而且这些平台都会提供针对其隐患做出相应措施。 3.通过加密连接管理你的站点使用不加密的连接(或仅使用轻度加密的连接)，如使用不加密的FTP 或HTTP用于Web站点或Web服务器的管理，就会将自己的大门向“中间人”攻击和登录/口令的嗅探等手段敞开大门。因此请务必使用加密的协议，如SSH等来访问安全资源，要使用经证实的一些安全工具如OpenSSH等。否则，一旦某人截获了你的登录和口令信息，他就可以执行你可做的一切操作。

4.使用强健的、跨平台的兼容性加密根据目前的发展情况，SSL已经不再是Web网站加密的最先进技术。可以考虑TLS，即传输层安全，它是安全套接字层加密的继承者。要保证你所选择的任何加密方案不会限制你的用户基础。同样的原则也适用于后端的管理，在这里SSH等跨平台的强加密方案要比微软的Windows远程桌面等较弱的加密工具要更可取、更有优越性。 5.从一个安全有保障的网络连接避免从安全特性不可知或不确定的网络连接，也不要从安全性差劲的一些网络连接，如一些开放的无线访问点等。无论何时，只要你必须登录到服务器或Web站点实施管理，或访问其它的安全资源时，这一点尤其重要。如果你连接到一个没有安全保障的网络时，还必须访问Web站点或Web服务器，就必须使用一个安全代理，这样你到安全资源的连接就会来自于一个有安全保障的网络代理。 6.不要共享登录的机要信息共享登录机要信息会引起诸多安全问题。这不但适用于网站管理员或Web服务器管理员，还适用于在网站拥有登录凭证的人员，客户也不应当共享其登录凭证。登录凭证共享得越多，就越可能更公开地共享，甚至对不应当访问系统的人员也是如此;登录机要信息共享得越多，要建立一个跟踪索引借以跟踪、追查问题的源头就越困难，而且如果安全性受到损害或威胁因而需要改变登录信息时，就会有更多的人受到影响。 .7采用基于密钥的认证而不是口令认证

项目风险分析方法与管理研究

项目风险分析方法与管理研究经济与社会发展研究院 021764 刘欣[摘要]任何项目的建设投资过程都有一定的风险，只是所面对的风险类型、程度有所差异，要针对不同项目结合具体风险分析方法，进行项目风险评价。本文主要通过对项目的风险分析方法的介绍，并在此基础上提出项目风险管理模式。 [关键词] 风险分析风险管理一、前言风险是现代社会中经常用到的一个术语，是与人类的生产生活相伴产生的。对于风险的概念，可以解释为：“风险是由于从事某项特定活动过程中存在的不确定性而产生的经济或财务的损失，自然破坏或损伤的可能性。”1总之，风险具有普遍性与不确定性两大特征，在任何项目的建设投资过程中都不可避免。人们只有通过科学的分析方法进行项目风险的评介，以采取有效方式进行风险管理，从而达到损失最小化的目的和效果。二、风险类型从不同的角度划分，可以对项目风险的进行不同分类，具体如下： 1、按照风险来源或损失产生的原因，可分为自然风险和人为风险两种： [1]自然风险是由于自然灾害（如水灾、火灾、地震、台风等）引起的项目风险。 [2]人为风险是指由于人为因素带来的风险，包括行为风险、政治风险、1《大项目风险分析》美国Cooper 和Chapm an

经济风险、技术风险、组织风险等。行为风险是由于个人或组织的过失、疏忽、恶意等不当行为造成财产损毁或人员伤亡的风险。经济风险指项目主体对国家经济的宏观面认识不足，对国民经济发展趋势预测有误，对各种结构调整没有思想准备等因素所造成的风险。技术风险是指由于技术进步的影响，新技术、新工艺的突破，替代品的出现等对原有技术和工艺产生的冲击造成的风险损失。政治风险主要指由于政局变化、政权更迭、罢工、战争等引起社会动荡而造成财产损失或人员伤亡的风险。组织风险是指项目各方关系不协调以及其他不确定性而引起的风险。 2、按照风险影响范围划分，可分为局部风险和总体风险。 3、按照风险后果的承担者划分，主要有项目业主风险、承包商风险、投资方风险、设计单位风险、监理单位风险、供应商风险、担保方风险等。 4、按照风险的可预测性划分，可以划分为已知风险、可预测风险和不可预测风险。 [1]已知风险是在严格分析项目计划后就能够明确的那些经常发生的、而且后果亦可预见的风险。 [2]可预测风险是根据经验，可以预见其发生，但不可预见其后果的风险。 [3]不可预测风险是有可能发生，但其发生的可能性具有不可预见性的风险。 5、按照项目进行的不同阶段，可以分为项目前期风险、项目施工阶段风险和项目投产初期风险。三、风险分析风险分析可以划分为三个阶段：风险识别、风险估计和风险评价，具体

项目管理过程中风险分析的基本步骤和原则

项目管理过程中风险分析的基本步骤和原则 1、引言由于软件项目的研制需要开发新的技术，或使用许多已经过验证的技术和产品，但产品生产数目一般较少，这些技术和加工工艺不容易达到成熟或定型的程度。且大型项目的研制需要长时间大规模的组织、指挥协调工作，以及漫长的研制周期等，都会带来种种难以预见的不确定性因素。这些不确定因素的存在使得软件项目能否按照预定的计划－－费用、进度和性能完成研制任务往往难以预料，不可能做到研制完全成功，存在着失败的风险。所以在项目研制的可行性分析和方案认证时，加强方案风险分析是十分必要的。对风险的研究自七十年代末开始，其应用的风险分析方法与可靠性分析方法类似，或在此基础上进行扩充。目前，在风险研究方面，比较著名的方法有GERT（图解评审技术），VERT（风险评审技术），RSINET（风险信息系统与网络评审技术）和SLAM（多功能构模仿真语言）等。GERT 的基本特点是可以直接对网络模型进行计算机仿真分析，其模型元素与相应的分析程序相配合，可以用来描述复杂的排队系统、项目管理及生产线方面的问题，应用十分简便、灵活，而对时间、费用、性能方面的问题不太适合；SLAM是一种以FORTRAN为基础的构模仿真语言，可进行离散网络、连续系统及离散事件的综合仿真，能适应多种构模需要，但提供资源模块有限，仿真不能进行全过程支持，不能支持图形建模等不足；VERT可处理时间、费用、性能等关键性风险参数，能对多目标优化，具有较大的实用价值。在这些风险方法中，VERT对于时间、费用和性能三个指标在处理水平上平等对待，既可独立地进行并行处理，也可通过数学关系式而相互联系起来进行处理；节点的逻辑功能丰富，活动上的三项指标都可用一定的概率分布、直方图或数学关系式来描述，因而VERT网络模型比较接近实际系统的要求；VERT对于费用和性能这二项指标，可按用户的需要灵活地加以应用。 2、风险分析的概念风险的定义是：对目前所采取的行动，在未来没有达到预期结果（失败）的可能性。其大小可用失败的概率和失败的后果两个变量来标识。风险分析有狭义和广义两种，狭义的风险分析是指通过定量分析的方法给出完成任务所需的费用、进度、性能三个随机变量的可实现值的概率分布。而广义的风险分析则是一种识别和测算风险，开发、选择和管理方案来解决这些风险的有组织的手段。它包括风险识别、风险评估和风险管理三方面的内容。本文中论及风险分析时，都采用后一种定义。风险识别是指确定哪些可能导致费用超支、进度推迟或性能降低的潜在问题，并定性分析其后果。在这一步须作的工作是分析系统的技术薄弱环节及不确定性较大之处，得出系统的风险源，并将这些风险源组合成一格式文件供以后的分析参考。它属于定性分析的范围。风险评估是指对潜在问题可能导致的风险及其后果实行量化，并确定其严重程度。这其中可能牵涉到多种模型的综合应用，最后得到系统风险的综合印象。而风险管理则是指在风险识别及风险分析的基础上采取各种措施来减小风险及对风险实施监控。这也可以说是风险分析的最终目的。

风险分析案例

风险分析案例（一）概述 1．风险分析的目标拟建项目是A城至B城高速公路重要控制性工程，是我国公路建设史上前所未有的重大建设项目。该项工程涉及工程地质、水文地质、气象学、土木工程、机械、电力、通信信号、安全监控及救援、环境保护、工程经济、运营管理、财务管理等多个领域，是一项复杂的系统工程，国内公路行业没有现成的经验可借鉴，尚无完善的规范可循，因此项目建设与运营中面临着较复杂的风险。本项目风险分析的目标是：分析风险因素对项目财务生存能力的影响，为规避和控制风险提出对策建议。 2．风险分析采用的方法本项目风险分析所采用的方法以《建设项目经济评价方法与参数》第三版第七章提出的的方法体系为主，并根据项目的具体特点进行了相应的选择。风险分析过程包括风险识别、风险估计、风险评价与风险应对。风险分析的主要方法包括专家调查法、层次分析法、CIM 模型等分析方法，结合本项目的具体情况，几种方法组合使用。 3．风险分析的内容本项目组织了国内权威的工程设计、施工、运营管理、运量预测、投资、财务与经济、环境与社会影响分析等专业28位专家，在认真研究项目方案等资料的基础上，围绕着项目的建设目标,即投资26.6841亿，项目工期4年，对项目投资与财务上存在的主要风险因素进行系统的分析研究。进行两个方面的风险分析：（1）建设投资增加的风险分析----CIM模型（2）财务可持续发展的风险分析---风险等级（二）建设投资的风险分析 1．主要风险因素专家组认为尽管本项目的投资估算中计列了一定的预备费，但工程设计、施工方案的变化、价格等不确定性因素，使投资增加的风险依然存在。影响投资增加的主要因素有三项：一是工程设计、施工方案的变化，使工程量增加；二是设备、劳动力、材料及机械使用费市场价格的提高；三是有关取费标准的变动。具体分析简述如下：（1）工程量增加的风险该隧道地形地质条件复杂，设计与施工技术难度大，且运营期间的安全管理至关重要，

风险分析制度

四十一、供电管理处安全生产风险分析管控制度认真落实集团公司关于建立风险管控和隐患排查治理双重预防机制的部署，建立完善安全生产风险分级管控体系、隐患排查治理体系和安全生产信息化系统，实现标准化、信息化的风险管控和隐患排查治理双重预防，强化安全发展理念，创新安全管理模式，加强安全生产工作，从根本上防范事故发生，构建安全生产长效机制。第一条为加强安全生产风险监督管理，增强各安全生产责任意识，及时了解和掌握安全生产风险情况，研究控制生产安全事故的对策和措施，增强安全生产工作的预见性，制定本制度。第二条供电管理处安全生产风险分析会管控由处长、副处长或总工主持召开，副总以上领导和生产、技术、企管等部门及基层单位负责人参加，安监部门组织。第三条根据实际情况每月下旬召开一次安全生产风险分析管控会，通报上月风险整改落实情况，布置下一阶段风险内容。第四条对危及矿井安全生产的风险，安全生产形势急剧恶化，事故频发等情况时，处及时召开专题安全生产风险分析管控，及时向矿井通报。第五条主要风险分析管控项目（一）人员因素 1、工作中人员身体、精神状况不佳将增加安全风险。

2、参加工作人员技能、安全知识不适合现场工作要求，安全职责不明确会增加安全风险。 3、人员劳保装备不齐全，会增加安全风险。（二）作业准备及作业监护 1、工作任务、条件，设备状况等情况不清，存在人身伤害与设备事故风险。 2、“三措”方案编制、审批未按要求执行，内容不完整，工作安排不合理，安全措施不完整，存在安全风险。 3、生产工器具、资料、备品、材料等准备不充分，不能满足作业需求，增加安全风险。 4、作业前培训不到位，对作业任务、程序、危险点、预控措施不清楚，存在安全风险。 5、工作票签发、许可手续不符合《安规》要求，双票制度执行不到位，增加安全风险。 6、作业过程失去监护（三）作业环境 1、高温天气（摄氏39度以上）存在人员伤害风险。 2、大风天气存在人员伤害风险 3、大雾天气存在人员伤害风险。 4、雷雨天气存在人员伤害风险。 5、冻雨、雪天气存在人员伤害。 6、光线不足存在人员伤害。

风险分析的概念和基本内容

风险分析的概念和基本内容风险分析包括三个部分：风险评估、风险管理与风险情况交流。 1．定义根据CAC工作程序手册（1997年，第10版），与食品安全有关的风险分析术语的定义如下，需要说明的是，风险分析是一个正在发展中的理论体系，因此有关术语及其定义也在不断地修改和完善。危害（hazard）：食品中可能导致一种健康不良效果的生物、化学、或者物理因素或状态。风险（risk）：一种健康不良效果的可能性以及这种效果严重程度的函数，这种效果是由食品中的一种危害所引起的。风险分析（risk analysis）：包含三个部分的一个过程，即：风险评估、风险管理和风险情况交流。风险评估（risk assessment）：一个建立在科学基础上的包含下列步骤的过程：（ⅰ）危害识别，（ⅱ）危害描述，（ⅲ）暴露评估，以及（ⅳ）风险描述。危害识别（hazard identification）：识别可能产生健康不良效果并且可能存在于某种或某类特别食品中的生物、化学和物理因素。危害描述（hazard characterization）：对与食品中可能存在的生物、化学和物理因素有关的健康不良效果的性质的定性和/或定量评价。对化学因素应进行剂量-反应评估。对生物或物理因素，如数据可得到时，应进行剂量-反应评估。剂量-反应评估（dose-response assessment）：确定某种化学、生物或物理因素的暴露水平（剂量）与相应的健康不良效果的严重程度和/或发生频度（反应）之间的关系。暴露评估（exposure assessment）：对于通过食品的可能摄入和其他有关途径暴露的生物、化学和物理因素的定性和/或定量评价。风险描述（risk characterization）：根据危害识别、危害描述和暴露评估，对某一给定人群的已知或潜在健康不良效果的发生可能性和严重程度进行定性和/或定量的估计，其中包括伴随的不确定性。风险管理（risk management）：根据风险评估的结果，对备选政策进行权衡，并且在需要时选择和实施适当的控制选择、包括规章管理措施的过程。风险情况交流（risk communication）：在风险评估人员、风险管理人员、消费者和其他有关的团体之间就与风险有关的信息和意见进行相互交流。

风险评估程序运用

风险评估程序的运用新的审计准则强调“风险导向”的审计理念。所以07年考试的综合题就考了一个20分的综合题。从07年开始，考试的出题方式发生了一些变化形成了三分天下的局面：审计的基础理论、方法（6-12章）占30%的分值、风险导向的审计理论（9-11章）占30%的分值，审计实务（13-17章）占30%的分值。其他的占10%左右的分值。当然审计报告是必考的，会结合审计实务一起考。学习审计，要先有一个正确的思路。这非常关键，就是假设你是一个CPA，让你去审计，要知道先干啥，再干啥。如果没有一个整体的思路，可能不知道审计在讲啥。像盖楼，你要先有一个图纸，比如要盖30层，然后再计算一下每一层要用多少砖、多少水泥，最后算一下整栋楼要用多少砖、水泥等，工程造价是多少钱，也就是要有一个计划。审计的过程大体上是： 1、先了解一下被审计单位的环境（看看能不能审，对方是否诚信，自己是不是具备专业胜任能力，知彼知已） 2、签订业务约定书（正式接手审计业务） 3、了解被审计单位及其环境（也就是运用风险评估程序，看看哪里可能出错） 4、实施进一步的审计程序，包括控制测试和实施性程序。也就是针对第3步评估出来的重大错报风险，有针对性的采取最恰当的审计程序，找出具体的错报。这实际上也就是风险应对

5、汇总错报，判断意见类型，出具报告。大体上的过程是这样的，写得不够细。第九章内容挺多，考试估计太多不会考死记硬背的东西，看一下07年的考题就知道了，会结合第13-17章的内控等考实务方面的题，这种机率比较高。风险评估的思路也就是：先从总体上估计一下哪里可能出错（评估），根据评估结果采取针对性的程序（风险应对）。风险评估理念的好处是避免了审计的盲目性，提高了效率，降低了成本。一、必须记记的内容（书上都有，指出来的是第9章的重点）（一）风险评估需运用的三大程序 1、询问（被审计单位管理层和内部其他相关人员） 2、实施分析程序（考实务可能要大量地用到分析） 3、观察和检查（二）了解被审计单位及其环境的6个方面（注意简答题） ⅰ行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素；（外部环境）ⅱ被审计单位的性质；（内部环境） ⅲ被审计单位对会计政策的选择与运用；（内部环境） ⅳ被审计单位的目标、战略以及相关经营风险（内部环境） ⅴ被审计单位财务业绩的衡量和评价；（内、外部环境） ⅵ被审计单位的的内部控制（内部环境）识别被审计单位及其环境在上述各方面与以前各期相比发生的“重大变化”，对于充分了解被审计单位及其环境、识别和评估重大错报风

风险分析方法评

风险分析方法评刘韬蔡淑琴王铬 [摘要] 本文从定性和定量角度，对风险评价的常用方法进行了评述，并比较了它们优点和不足之处，最后探讨了风险评价方法的发展趋势及其研究中需要解决的问题。 [关键词] 风险分析方法评述风险管理可以划分为四个阶段：风险识别、风险评估、风险控制和风险记录。无论是国内还是国外，近年来的研究大多集中于风险评估阶段。风险评估即要对风险进行分析量测，确定出风险大小，为进一步的风险控制提供可用于指导操作的信息。风险评估的步骤包括，第一，根据风险辨识的结果，构建起合适的数学模型。第二，通过专家调查、历史记录、外推法等，获得所需的、基本的可用信息或数据，然后选用适当的数学方法将信息量化。第三，选用适当的模型与分析方法，对数据进行处理分析，视具体情况对模型进行修正。第四，根据一定的评判标准，判断风险大小。在风险评估中为了获取一些最基本的数据或信息，常常会运用外推法(Extrapolation),主观估计法、概率分布分析法等方法获得了基本的数据或信息后，进一步的数据分析处理常采用以下几种基本理论与方法：层次分析法，模枷逻辑分析法，蒙特卡洛模拟法，灰色系统理论，人工神经网络法，故障树分析法，贝叶斯理论，影响图法和马尔可夫过程理论等。当前，存在很多风险分析的理论，这些分析方法遵循了基本的风险评估流程，但在具体实施手段和风险的计算方法方面各有不同。本文从计算的角度，按定性、定量和综合的方法对风险分析方法进行评

述。一、定性分析 1.故障树分析故障树分析（Fault Tree Analysis, FTA）可以用于风险的定性分析，也可以用于其定量分析。它主要用于大型复杂系统的可靠性及安全性分析，是复杂系统可靠性、安全性分析的一种有效的方法。通过对硬件、软件、环境、人为因素等可能造成系统故障的分析，由总体至部分，按树状结构，逐层细化，画出故障原因的各种可能组合方式和其发生概率。故障树分析采用树形图的形式，把系统的故障与组成系统的部件的故障有机地联系在一起。故障树分析首先以系统不希望发生的事件作为目标（称为顶事件），从顶事件逐级向下分析各自的直接原因事件（称为底事件），根据彼此间的逻辑关系连接上下事件，直至所要求的深度，得出分析结果。 2.事件树分析事件树分析(event tree analysis，ETA)又称决策树分析，是风险分析的另一种重要方法。它是在给定系统事件的情况下，分析该事件可能导致的一系列结果，从而评价系统的可能性。事件树给出初始事件一切可能的发展方式与途径，事件树的每个环节事件(除顶事件外)均执行一定的功能措施以预防事故的发生，且均具有二元性结果(成功或失败)。事件树虽然列举了导致事故发生的各种事故序列组，通过各种事故序列组的中间步骤可以整理初始事件与减少系统风险概率措施之问的复杂关系，并识别事故序列组，从而

风险分析

1风险分析风险分析是指辨识和估计风险，并对风险的结果进行评价，为风险管理计划的制定和实施提供依据，风险分析的目的是为了查明项目在哪些方面，哪些地方，什么时候会出现问题，哪些地方潜藏着危险。在查明风险的基础上提出减少风险的各种行动路线和方案。因此，风险分析不仅仅是简单的风险辨识、估计和评价，而是一项复杂的风险管理过程。（国家发改委，建设部.建设项目经济评价方法与参数。第三版北京：中国计划出版社，2006） 1.1风险识别风险识别是风险分析的基础，其目的是通过系统、全面的分析与考察，发现导致项目风险的风险源，找出潜在的各种风险因素，判断其发生的可能性及对项目的影响程度。在本项目中，影响项目可持续发展的风险因素主要是原材料的价格，市场需求量，投资和生产过程中经营成本的增加以及技术风险。 1.2 风险程度分析（1）原材料价格从现今的市场来看，原材料的价格总的来说变动还不是很稳定，而且未来市场发展的不确定性难以预测，有待于进一步的分析。（2）投资增加风险主要是考虑固定资产追加所带来的风险。（3）经营成本增加带来的风险生产运营过程中，项目公司的管理水平，各种修理费用的变化，以及水电等供给问题，都会给项目的正常运行带来一定得风险，需要进一步的分析。（4）技术风险该公司在核乏燃料储运屏蔽容器的研制方面技术纯熟，资源可靠，已达到世界先进水平。（5）市场需求量世界上工业发达的国家发展核电站的数量正在数年增加，一些经济较发达国家的小国家也正在实施其核能利用计划。相应的，核乏燃料储运屏蔽器的需求量也再逐年上升。 1.3 风险因素层次及权重的确定、运用层次分析的原理，将主要的风险进行评级，而主要风险包含的次级风险将不做评级。层析分析法（简称AHP法），是一种多准则决策分析方法，在风险分析中它有两种用途：一是将风险因素逐层分解识别，二是两两比较同一层次风险因素的重要程度，列出该层风险因素的判断矩阵。判断矩阵的特征根就是该层次各个风险因素的权重。 1按照层次分析法的要求建立风险因素的层次分析模型。如图所示

律师执业责任风险分析

律师执业责任保险理赔汇总分析来源：浙江共安保险经纪公司发表时间：2008-09-25 浏览次数：2328 律师行业是一个高风险的行业，投保律师执业责任险的主要目的是为律师事务所（及注册律师）在被要求独立承担巨额赔偿责任时提供一定的经济保障，使其避免发生过大的经济损失。且投保“律师执业责任保险”是与国际惯例接轨的化解风险的有效途径。同时，律师执业责任险的施行能够加强律师业的公信力，加强行业外的监督机制，健全律师诚信制度的建设，促进律师业务能力的不断提高。现将我经纪公司收集整理的10多起出险案件作一简单汇总分析，希望能够为贵协会充分了解律师执业责任保险、做好行业管理提供帮助。同时也希望被保险律师事务所和注册律师能够从这些案件中总结相关经验，尽可能减少理赔案件的发生。一、部分已赔案件： 1.XX律师事务所性质：忘记出庭概要：忘记出庭，法庭裁定撤诉。赔偿：RMB4,573.06元。 2.XX律师事务所性质：忘记出庭概要：忘记出庭，法庭裁定撤诉。赔偿：RMB6,403.95元。上述两案出险情况如出一辙，属于律师自身的疏忽。 3.XX律师事务所性质：忘记转交判决书概要：忘记转交判决书，错过强制执行期。赔偿：RMB327,749.32元。委托人胜诉，但对方没有偿还能力，委托人借机将损失转嫁到律师头上，值得引起重视。之后的出险也有不少源于程序上的过失。

4.XX律师事务所性质：遗嘱见证纠纷概要：见证遗嘱被法院认定无效。继承法规定，代书遗嘱应有两名见证人。而本案见证遗嘱上只有一名见证人。赔偿：RMB457,940.29元。 5.XX律师事务所性质：遗嘱见证纠纷概要：代书遗嘱为打印件，只有律师印章，无立遗嘱人签名。被法院认定无效，继承人索赔。赔偿：RMB66,927.50元。 6.XX律师事务所性质：合作合同见证概要：被保险人接受A建材公司委托，为其与香港B投资公司的《合作协议》见证。《合作协议》中部分内容违法。后香港公司单方面毁约，A建材公司以自己的投入损失向被保险人提起索赔诉讼，金额为92万元。赔偿：RMB 47,527元。《合作协议》中关于利润分配的约定明显违背法律，所幸该部分内容并不导致合同无效，与损失没有直接因果关系。但律师执业草率马虎和不熟悉法规，发人深醒。 7.XX律师事务所性质：过诉讼时效概要：被保险人与A停车有限公司签订《聘请律师合同》，当时在聘请律师合同中，约定由被保险人代理A停车公司房屋买卖事务进行诉讼。后，被保险人在接受委托案件却未在诉讼时效内起诉，给A停车公司造成了无法弥补的17.5万元经济损失，被保险人的律师执业行为具有重大过失。赔偿：RMB17.5940元（包括法律费用） 8.XX律师事务所性质：过诉讼时效

危害鉴别及风险评估程序

危害鉴别及风险评估程序 1.目的对本公司范围内存在的危险源进行辨识与评价，制定风险控制措施，并对其实施控制，以减少或避免不期望的事件发生，保证安全生产。 2.适用范围本程序适用于本公司范围内的生产活动、服务过程中的安全评价与控制。 3.职责 3.1分管安全副总经理负责本公司危险源辨识、评价和风险控制的组织领导工作，负责建立安全评价小组，负责批准重大的风险清单。 3.2 安全部负责组织本公司范围内的危险源辨识、风险评价，确定重大及巨大的风险，提出重大事故隐患的整改方案，并对全公司的危险源的控制进行监督。 3.3 安全部、劳动督察部应确保危险源辨识和风险评价人员进行应有的培训，以承担指定范围内的工作。 3.4各部门对所辖范围内的危险源进行辨识评价，并实施控制。 4.工作程序 4.1总则 4.1.1本公司重大风险详见《重大风险清单》。 4.1.2危险源辨识、风险评价依据： ————国家颁布的法律、法规要求； ————地方颁布的法律、法规要求； ————行业颁布的法律、法规要求； ————公司制定的安全管理制度及技术规范。 4.1.3危险因素的分级原则

危险因素按以下原则进行分类： I级：要立即采取措施进行控制的危险因素； II级：近期要采取措施进行控制的危险因素； III级：将来要采取措施进行控制的危险因素； IV级：不需要采取措施进行控制的危险因素； 4.2危险评价的组织和管理 4.2.1 危险源辨识、风险评价工作在安全部的指导下开展工作。 4.2.2各部门应成立由专业技术人员和操作人员参加的评价小组在部门负责人的指导下进行工作，同时应鼓励其他员工参与危害和影响的确定。 4.2.3公司应通过各种途径使风险评价工作小组成员接受必要的培训，使其具备熟悉工艺技术、安全健康管理知识、法律法规要求知识、常用危险源辨识、风险评价方法和技巧能力。 4.3危险源辨识和风险评价的范围应包括： 4.3.1常规活动和非常规活动 4.3.2作业场所内所有人员的活动（包括供方、合同方） 4.3.3作业场所内所有设施、设备、车辆、安全防护用品和产品（包括外部提供的设备和材料等） 4.3.4规划、设计和建设、投产、运行等阶段 4.3.5事故及潜在的紧急情况 4.3.6原材料、产品的运输和使用过程 4.3.7人为因素，包括违反安全操作规程和按全生产规章制度 4.3.8丢弃、废弃、拆除与处置 4.3.9气候、地震及其他自然灾害 4.4危险源辨识和风险评价应考虑

风险评估理论方法研究现状综述

风险评估理论方法研究现状综述【摘要】统计分析近15年来风险评估研究的发展现状，目前我国的风险评估研究位于世界前列。另外，总结比较常用的风险评估理论方法主要是模糊理论、层次分析法、灰色理论等。通过查阅国内外相关文献，总结目前风险评估理论方法的发展现状及发展新动态，列举多种风险评估理论方法的结合使用情况。在分析结果的基础上举出风险评估理论方法普遍存在的问题，并对风险评估理论方法今后的发展提出四点看法。【关键词】风险评估；评估理论；评估方法；研究现状 0引言对于风险的研究最早可以追溯到公元前916年的共同海损（General Average）制度和公园前400年的货船抵押制度，这些原本是保险思想的雏形，但是保险思想也是风险思想的一种[1]。风险评估是风险管理的一个步骤，也是风险管理最为重要的步骤，风险管理国际标准ISO31000对其的定义是：风险评估是风险识别、风险分析、风险评定的全过程[2]。目前风险评估的基本思想是对风险进行分析测量，确定风险值的大小或风险等级，为之后的风险控制提供参考的依据。近些年来，逐渐对各种投资、项目、灾害事故和安全生产事故等越来越重视，所以风险评估的研究一直是个研究热点。特别是进入21世纪以来，研究成果众多，因此，分析总结风险评估理论方法的研究现状对该研究及其今后的发展十分有必要。为了解和掌握近些年中风险评估的研究进展，作者采用文献统计的方法对2000—2014年美国工程索引EI数据库中收录的关于风险评估的论文进行检索，并对结果进行分析，对风险评估的研究内容和研究进展、新动态进行了归类、汇总和相关分析。 1风险评估研究成果与分析学术论文是衡量某一学术研究领域发展动态的重要根据之一，且目前国内外关于风险评估学术论文已非常多，但还没有统计过学术论文的数量。为了更加直观形象地反映近15年来风险评估研究的现状，作者在EI Compendex数据库中以“Risk Assessment”为关键字检索了2000—2014年的文献共计90102篇，按照论文发表的年份和作者所属的国家或地区（取前15名）进行了统计分析，如图1、图2所示。

食品安全风险分析(一)

食品安全风险分析(一) 风险分析的概念和基本内容风险分析包括三个部分：风险评估、风险管理与风险情况交流。1．定义根据CAC工作程序手册（1997年，第10版），与食品安全有关的风险分析术语的定义如下，需要说明的是，风险分析是一个正在发展中的理论体系，因此有关术语及其定义也在不断地修改和完善。危害（hazard）：食品中可能导致一种健康不良效果的生物、化学、或者物理因素或状态。风险（risk）：一种健康不良效果的可能性以及这种效果严重程度的函数，这种效果是由食品中的一种危害所引起的。风险分析（riskanalysis）：包含三个部分的一个过程，即：风险评估、风险管理和风险情况交流。风险评估（riskassessment）：一个建立在科学基础上的包含下列步骤的过程：（ⅰ）危害识别，（ⅱ）危害描述，（ⅲ）暴露评估，以及（ⅳ）风险描述。危害识别（hazardidentification）：识别可能产生健康不良效果并且可能存在于某种或某类特别食品中的生物、化学和物理因素。危害描述（hazardcharacterization）：对与食品中可能存在的生物、化学和物理因素有关的健康不良效果的性质的定性和/或定量评价。对化学因素应进行剂量-反应评估。对生物或物理因素，如数据可得到时，应

进行剂量-反应评估。剂量-反应评估（dose-responseassessment）：确定某种化学、生物或物理因素的暴露水平（剂量）与相应的健康不良效果的严重程度和/或发生频度（反应）之间的关系。暴露评估（exposureassessment）：对于通过食品的可能摄入和其他有关途径暴露的生物、化学和物理因素的定性和/或定量评价。风险描述（riskcharacterization）：根据危害识别、危害描述和暴露评估，对某一给定人群的已知或潜在健康不良效果的发生可能性和严重程度进行定性和/或定量的估计，其中包括伴随的不确定性。风险管理（riskmanagement）：根据风险评估的结果，对备选政策进行权衡，并且在需要时选择和实施适当的控制选择、包括规章管理措施的过程。风险情况交流（riskcommunication）：在风险评估人员、风险管理人员、消费者和其他有关的团体之间就与风险有关的信息和意见进行相互交流。 2．基本内容（1）风险评估风险评估的过程可以分为四个明显不同的阶段：危害识别，危害描述，暴露评估，以及风险描述。危害识别采用的是定性方法，其余三步可以采用定性方法，但最好采用定量方法。相对于微生物危害而言，这