300413芒果超媒2023年上半年现金流量报告
芒果超媒2023年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2023年上半年现金流入为1,133,164.54万元，与2022年上半年的1,390,575.39万元相比有较大幅度下降，下降18.51%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为685,517.87万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.5%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加103,339.75万元。
二、现金流出结构分析
2023年上半年现金流出为1,030,709.79万元，与2022年上半年的1,253,329.8万元相比有较大幅度下降，下降17.76%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的40.24%。
三、现金流动的稳定性分析
2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。2023年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价
2023年上半年芒果超媒投资活动需要资金59,437.75万元；经营活动创造资金103,339.75万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2023年上半年芒果超媒筹资活动产生的现金流量净额为58,552.76万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。
五、现金流量的变化
2023年上半年现金及现金等价物净增加额为102,475.7万元，与2022
年上半年的137,271.26万元相比有较大幅度下降，下降25.35%。
2022年上半年经营活动现金净亏空8,536.96万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加103,339.75万元。
2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为负59,437.75万元，与2022年上半年的76,407.28万元相比，2023年上半年投资活动现金净支出59,437.75万元。
2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为58,552.76万元，与2022年上半年的69,375.27万元相比有较大幅度下降，下降15.60%。
六、现金流量的充足性评价
从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金来偿还有息债务约需要1.38年，当前企业债务偿还率为2.78%，如果按照本期债务偿还速度，则还债期为35.93年。从近三年情况来看，企业经营活动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
现金偿债能力指标
注释：
1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计
2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额
3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计
4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额
5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
七、现金流动的有效性评价
从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的15.45%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。2023年上半年销售现金收益率为15.45%，2022年上半年为-1.27%。2023年上半年资产现金报酬率为6.78%，与2022年上半年的9.92%相比有所降低，降低3.14个百分点。从变化情况来看，企业2023年上半年总资产净现率有所下降。
现金盈利能力指标
注释：
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入
2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计
3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润
4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，芒果超媒2023年上半年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。2023年上半年销售收现率为102.48%，与2022年上半年的87.26%相比有较大幅度的提高，提高15.22个百分点。从变化情况来看，企业2023年上半年的现金回收能力明显提高。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2023年上半年创造的自由现金流量为
121,451.79万元。2023年上半年经营活动使企业可支配的自由现金流量为103,339.75万元。当期经营活动使企业可支配的现金降低，企业现金管理效率下降。
（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）
300413芒果超媒2022年财务分析结论报告
300413芒果超媒2022年财务分析结论报告【300413芒果超媒2022年财务分析结论报告】 一、前言 本报告旨在对芒果超媒2022年度的财务状况进行分析和评估，以便为投资者提供决策参考。本报告主要包括以下几个方面的内容：公司概况、财务数据分析、风险评估和结论建议。 二、公司概况 芒果超媒是一家以数字内容为核心的综合性媒体公司，成立于2014年。公司主要业务包括数字内容制作、数字营销、数字广告、数字电视等领域。截至2022年底，公司拥有员工2000余人，业务遍及全国各地。 三、财务数据分析 1. 营业收入 2022年，芒果超媒的营业收入为人民币50亿元，同比增长20%。其中，数字内容制作业务收入为人民币30亿元，数字营销业务收入为人民币15亿元，数字广告业务收入为人民币5亿元。 2. 净利润 2022年，芒果超媒的净利润为人民币10亿元，同比增长15%。其中，数字内容制作业务净利润为人民币6亿元，数字营销业务净利润为人民币3亿元，数字广告业务净利润为人民币1亿元。
3. 资产负债表 截至2022年底，芒果超媒的总资产为人民币100亿元，总负债为 人民币50亿元，净资产为人民币50亿元。公司的资产负债率为50%。 4. 现金流量表 2022年，芒果超媒的经营活动现金流入为人民币20亿元，经营活 动现金流出为人民币15亿元，净经营活动现金流入为人民币5亿元。 公司的投资活动现金流出为人民币3亿元，筹资活动现金流入为人民 币2亿元。 四、风险评估 1. 行业竞争 数字媒体行业竞争激烈，市场份额分散，竞争对手众多。芒果超媒 需要不断提高自身的核心竞争力，加强品牌建设，提高产品质量和服 务水平，以保持市场竞争优势。 2. 政策风险 数字媒体行业受到政策的影响较大，政策变化可能会对公司的业务 产生不利影响。芒果超媒需要密切关注政策变化，及时调整业务战略，降低政策风险。 3. 技术风险 数字媒体行业技术更新换代较快，技术风险较高。芒果超媒需要不 断加强技术研发，提高技术水平，以保持市场竞争力。
300413芒果超媒2023年上半年现金流量报告
芒果超媒2023年上半年现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为1,133,164.54万元，与2022年上半年的1,390,575.39万元相比有较大幅度下降，下降18.51%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为685,517.87万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.5%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加103,339.75万元。 二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为1,030,709.79万元，与2022年上半年的1,253,329.8万元相比有较大幅度下降，下降17.76%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的40.24%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。2023年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年上半年芒果超媒投资活动需要资金59,437.75万元；经营活动创造资金103,339.75万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2023年上半年芒果超媒筹资活动产生的现金流量净额为58,552.76万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。 五、现金流量的变化 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为102,475.7万元，与2022
300413芒果超媒2023年上半年财务风险分析详细报告
芒果超媒2023年上半年风险分析详细报告 一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为26,691.63万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为285,521.27万元。 2.长期资金需求 该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,177,528.96万元的营运资本。 3.总资金需求 该企业资金富裕，富裕1,150,837.32万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,264,363.68万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,507,267.25万元，实际已经取得的短期带息负债为285,521.27万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,507,267.25万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,628,719.04万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,871,622.61万元，当前实际的带息负债合计为285,521.27万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该
企业负债率不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为2级。 2.是否存在长期性资金缺口 该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 1,200,550.99万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口 该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为19,415.45万元。这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款减少19,876.24万元，其他应收款减少2,731.4万元，预付款项减少56,943.19万元，存货增加27,821.27万元，其他流动资产减少653.29万元，共计减少52,382.85万元。应付账款减少6,093.8万元，应付职工薪酬增加11,729.89万元，应付股利增加10,678.47万元，应交税费增加3,598.7万元，其他应付款减少1,531.59万元，一年内到期的非流动负债增加2,292.76万元，其他流动负债减少16,822.95万元，共计增加3,851.47万元。 经营性资产增减变化表(万元) 经营性负债增减变化表(万元)
300413芒果超媒2023年三季度财务分析结论报告
芒果超媒2023年三季度财务分析综合报告 一、实现利润分析 2023年三季度利润总额为49,613.5万元，与2022年三季度的 46,835.04万元相比有所增长，增长5.93%。利润总额主要来自于内部经营业务。在营业收入变化不大的情况下使经营业务利润有所增长，企业经营业务正常开展。 二、成本费用分析 2023年三季度营业成本为220,510.25万元，与2022年三季度的223,492.34万元相比有所下降，下降1.33%。2023年三季度销售费用为68,420.26万元，与2022年三季度的70,527.16万元相比有所下降，下降2.99%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用有所下降，但营业收入并没有受到影响，说明企业销售费用控制的策略是正确的。2023年三季度管理费用为14,553.13万元，与2022年三季度的13,932.54万元相比有所增长，增长4.45%。2023年三季度管理费用占营业收入的比例为4.15%，与2022年三季度的3.95%相比变化不大。企业经营业务的盈利能力提高，管理费用支出正常。本期财务费用为-3,973.72万元。 三、资产结构分析 2023年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。预付货款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2022年三季度相比，资产结构偏差。 四、偿债能力分析 从支付能力来看，芒果超媒2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为1,409,315.01万元。企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
300413芒果超媒2023年上半年经营风险报告
芒果超媒2023年上半年经营风险报告 一、经营风险分析 1、经营风险 芒果超媒2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为306,198.13万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。营业安全水平为54.23%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过362,739.91万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，芒果超媒2023年上半年的带息负债为285,521.27万元，企业的财务风险系数为1.13。 经营风险指标表 二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况 从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供1,200,550.99万元的营运资本，投融资活动是协调的。 营运资本增减变化表(万元)
1,184,074.1 8 1,822,036.3 2 1,976,173.9 1 非流动负债20,906.54 274.93 22,722.43 8.69 23,022.03 1.32 固定资产18,176.63 9.95 17,101.07 -5.92 14,985.29 -12.37 长期投资2,262.51 9.52 2,308.55 2.04 8,446.52 265.88 2、营运资本变化情况 2023年上半年营运资本为1,200,550.99万元，与2022年上半年的1,100,293.12万元相比有所增长，增长9.11%。 3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供19,415.45万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。 经营性资产增减变化表(万元) 项目名称 2021年上半年2022年上半年2023年上半年 数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%) 存货167,917.11 -21.42 152,077.61 -9.43 179,898.89 18.29 应收账款371,253.77 41.56 355,741.36 -4.18 335,865.11 -5.59 其他应收款5,697.2 -2.14 7,040.16 23.57 4,308.77 -38.8 预付账款171,565.26 16.67 185,249.81 7.98 128,306.62 -30.74
300413芒果超媒2022年财务分析报告-银行版
芒果超媒2022年财务分析报告 一、总体概述 从这三期来看，芒果超媒的资产总计一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。2022年的资产总计为2,904,967.36万元，比2021年增长11.26%，低于2021年35.53%的增长速度。 从这三期来看，芒果超媒的负债总计持续增长。2022年负债总计为1,024,336.5万元，比2021年增长12.40%，这一增长速度是在2021年增长5.43%的基础上取得的。 芒果超媒2022年营业收入为1,370,433.97万元，比2021年有较大幅度的下降，下降10.76%。而2021年企业营业收入比2020年增长9.64%。从这三期情况看，企业营业收入并不稳定。 芒果超媒2022年净利润为176,616.68万元，比2021年有较大幅度的下降，下降16.47%。而2021年企业净利润比2020年增长6.83%。从这三期情况看，企业净利润并不稳定。 三期资产负债率分别为44.87%、34.9%、35.26%。 经营性现金净流量三期分别为58,097.04万元、56,180.09万元、55,164.69万元。 关键财务指标表
二、资产规模增长匹配度 2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为11.26%，负债增长率为12.4%。收入与资产变化不匹配，收入下降10.76%,资产增长11.26%。净利润与资产变化不匹配，净利润下降16.47%,资产增长11.26%。 在资产总额大幅度增长的情况下，营业收入却大幅度下降，净利润也出现下降。公司资产增长并没有带来收入和净利润的增长。出现了增产不增收也不增利的情况。 资产规模增长匹配情况表 三、负债规模增长 从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。总负债分别为864,447.86万
300413芒果超媒2021年财务指标报告
芒果超媒2021年财务指标报告 一、实现利润分析 实现利润增减变化表(万元) 2021年利润总额为211,448.41万元，与2020年的198,674.78万元相比有所增长，增长6.43%。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。 成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元) 二、盈利能力分析 盈利能力指标表(%)
总资产报酬率7.82 10.46 8.87 净资产收益率15.97 20.36 15.31 芒果超媒2021年的营业利润率为13.91%，总资产报酬率为8.87%，净资产收益率为15.31%，成本费用利润率为16.27%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,256,302.14万元，经营资产的收益率为9.47%，而对外投资的收益率为155.89%。 2021年营业利润为213,593.38万元，与2020年的200,639.74万元相比有所增长，增长6.46%。以下项目的变动使营业利润增加：财务费用减少1,459.05万元，资产减值损失减少3,128.45万元，共计增加4,587.5万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少4,356.3万元，营业成本增加67,517.41万元，销售费用增加30,491.29万元，管理费用增加6,673.39万元，营业税金及附加增加491.47万元，共计减少109,529.87万元。各项科目变化引起营业利润增加12,953.65万元。 三、偿债能力分析 偿债能力指标表 项目名称2019年2020年2021年 流动比率 1.48 1.51 2.13 速动比率 1.24 1.31 1.94 利息保障倍数-31.19 -21.94 -19.89 资产负债率(%) 48.36 44.87 34.9
300413芒果超媒2021年行业比较分析报告
芒果超媒2021年行业比较分析报告 一、总评价 得分91分，结论优秀 二、详细报告 （一）盈利能力状况 得分98分，结论优秀 芒果超媒2021年净资产收益率(%)为15.31%，高于行业优秀值8.4%。总资产报酬率(%)为8.87%，高于行业优秀值6.2%。销售(营业)利润率(%)为13.91%，高于行业良好值6.3%，低于行业最优值17.6%。成本费用利润率(%)为16.27%，高于行业优秀值10.2%。资本收益率(%)为113.03%，高于行业优秀值14.7%。 盈利能力状况 （二）营运能力状况 得分78分，结论良好 芒果超媒2021年总资产周转率(次)为0.68次，高于行业良好值0.5次，低于行业最优值0.8次。应收账款周转率(次)为5.04次，高于行业平均值3.4次，低于行业良好值15.5次。流动资产周转率(次)为0.97次，高于行业良好值0.7次，低于行业最优值1.1次。资
产现金回收率(%)为2.15%，高于行业平均值0.6%，低于行业良好值5.5%。存货周转率(次)为5.91次，高于行业平均值0.6次，低于行业良好值6.8次。 营运能力状况 （三）偿债能力状况 得分95分，结论优秀 芒果超媒2021年资产负债率(%)为34.9%，优于行业优秀值53.3%。速动比率(%)为193.72%，高于行业优秀值149.2%。现金流动负债比率(%)为6.32%，高于行业平均值4.0%，低于行业良好值14.6%。带息负债比率(%)为11.02%，优于行业优秀值18.6%。 偿债能力状况 （四）发展能力状况 得分91分，结论优秀 芒果超媒2021年销售(营业)增长率(%)为9.64%，高于行业良好值1.1%，低于行业最优值38.1%。资本保值增值率(%)为160.03%，高于行业优秀值104.3%。销售(营业)利润增长率(%)为6.46%，高于行业平均值-14.1%，低于行业良好值7.2%。总资产增长率(%)为35.53%，高于行业优秀值32.5%。 发展能力状况
300413芒果超媒2023年三季度财务报表粉饰报告
芒果超媒2023年三季度财务报表粉饰报告 一、结论 该公司财务报表质量 报表有异常 得分：11 说明： (1)0-5分报表无异常；6-10分报表有疑点；11-15分报表有异常；16-25分报表明显异常；25分以上报表严重异常 (2)财报质量评价是通过对财务报表四十多个会计指标和科目进行分析和判断，对于变化异常和比较异常的指标、科目给予分值，分值越高，越值得关注； (3)本评价主要适用于一般工商企业，对于初创企业、项目型企业及其他变化幅度较大的企业，需要根据其实际情况判断。 二、概览 报表粉饰度 项目提示分数 资产质量 不能直接使用的资产占资产总额 的比例超过20%。 4 应付账款应付款大幅度下降。 2 营业收入与现金收入比对 利润表中的营业收入和现金流量 表中的销售商品提供劳务收到的 现金之间存在一定差距，这种差距没有其他科目数据的支持。 2 营业外收入营业外收入成倍增长。 2 投资收益投资收益率下降过快。 1 三、深度解读 (1)资产质量。2023年三季度资产总额为3,018,043.17万元，比2022
年三季度的2,882,672.19万元，增长了4.7%。2023年三季度不能直接使用资产为793,010.47万元，比2022年三季度的739,804.42万元，增长了7.19%。不能直接使用的资产占资产总额的比例超过20%。建议检查其他应收款、无形资产、商誉、开发支出、长期待摊费用、递延所得税资产等科目是否存在余额过大的问题。 资产质量 项目名行业均值2020年三季度 2021年三季度 2022年三季度 2023年三季度资产总额(万元) - 1,892,811.3 2,615,333.95 2,882,672.19 3,018,043.17 不能直接使用资产(万元) - 585,209.36 703,574.22 739,804.42 793,010.47 不能直接使用资产/资产 10.02 30.92 26.9 25.66 26.28 总额(%) 注：不能直接使用的资产=其他应收款+固定资产清理+无形资产+商誉+开发支出+长期待摊费用+递延所得税资产
300413芒果超媒2023年三季度财务分析详细报告
芒果超媒2023年三季度财务分析详细报告 一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 芒果超媒2023年三季度资产总额为3,018,043.17万元，其中流动资产为2,177,981.74万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的57.76%、16.63%和7.97%。非流动资产为840,061.43万元，主要以无形资产、使用权资产、开发支出为主，分别占非流动资产的91.3%、2.88%和2.19%。 资产构成表(万元) 项目名称 2021年三季度2022年三季度2023年三季度 数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%) 总资产2,615,333.9 5 100.00 2,882,672.1 9 100.00 3,018,043.1 7 100.00 流动资产1,872,595.8 1 71.60 2,103,255.6 9 72.96 2,177,981.7 4 72.17 货币资金778,629.07 29.77 752,586.88 26.11 1,258,088.2 41.69
7 应收账款389,256.12 14.88 371,461.51 12.89 362,098.39 12.00 存货145,743.97 5.57 141,596.3 4.91 173,596.62 5.75 非流动资产742,738.14 28.40 779,416.5 27.04 840,061.43 27.83 无形资产673,085.42 25.74 723,304.59 25.09 766,993.8 25.41 使用权资产0 - 0 - 24,164.61 0.80 开发支出22,403.99 0.86 6,704.49 0.23 18,405.44 0.61 2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的65.5%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。 流动资产构成表(万元) 项目名称 2021年三季度2022年三季度2023年三季度 数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%) 流动资产1,872,595.8 1 100.00 2,103,255.6 9 100.00 2,177,981.7 4 100.00 货币资金778,629.07 41.58 752,586.88 35.78 1,258,088.2 7 57.76 应收账款389,256.12 20.79 371,461.51 17.66 362,098.39 16.63
300147香雪制药2023年上半年现金流量报告
香雪制药2023年上半年现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为117,260.13万元，与2022年上半年的253,909.54万元相比有较大幅度下降，下降53.82%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为102,332.29万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的87.27%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加15,254.83万元。 二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为121,377.97万元，与2022年上半年的251,564.89万元相比有较大幅度下降，下降51.75%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的46.79%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。2023年上半年，工资性支出基本不变，刚性现金支出基本稳定。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年上半年香雪制药投资活动需要资金3,282.95万元；经营活动创造资金15,254.83万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2023年上半年香雪制药筹资活动需要净支付资金16,089.72万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。 五、现金流量的变化 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负4,117.5万元，与2022年上半年的2,350.91万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空
2023年公司投资现金流分析与运营报告
2023年公司投资现金流分析与运营报告 摘要： 本报告旨在对2023年公司的投资现金流进行分析和运营情况 做出综合报告。通过对公司投资现金流量表的分析，我们将对公 司的现金流入流出进行详细的评估，并对其运营情况进行仔细研究。最后，我们将提出建议，以帮助公司优化其投资和运营策略。 1. 背景介绍 2023年是公司发展中的重要一年。为了更好地了解公司的投资 和运营情况，我们对公司的投资现金流进行了详细研究和分析。 2. 投资现金流分析 2.1 现金流入情况 根据公司的现金流量表，2023年公司的现金流入主要包括以下 几个方面： - 销售收入：根据销售数据统计，公司2023年的销售收入为XXX万元。 - 股票和债券发行：公司在2023年通过发行股票和债券获得了XXX万元的资金。
- 债务融资：公司通过借款获得了XXX万元的资金。 2.2 现金流出情况 公司2023年的现金流出主要包括以下几个方面： - 生产成本：公司为了保证正常的生产运营，投入了XXX万元的生产成本。 - 营销费用：为了推广产品和服务，公司在2023年投入了XXX万元的营销费用。 - 研发成本：公司在新产品研发和技术创新方面投入了XXX万元的研发成本。 - 固定成本：公司在设备使用和租赁方面投入了XXX万元的固定成本。 3. 运营报告 3.1 销售情况 根据公司的销售数据统计，2023年公司的销售额同比增长了XX%，达到了XXX万元。销售增长的主要原因是公司通过市场推广和销售渠道拓展取得的。
3.2 利润分析 根据财务数据，公司2023年的净利润为XXX万元，同比增长 了XX%。利润增长的主要原因是销售增长和成本控制的改善。 3.3 资产负债状况 公司2023年的资产负债状况良好。公司的总资产为XXX万元，总负债为XXX万元，净资产为XXX万元。 4. 建议与展望 基于对公司的投资现金流分析和运营情况的评估，我们提出以 下建议： - 提升销售能力：通过加大市场推广力度，拓展销售渠道，提 高销售额和市场份额。 - 控制成本：在生产、营销和研发等方面进一步优化成本，提 高企业盈利能力。 - 加强资产管理：合理配置资产，降低负债风险，提高净资产 回报率。 结论：
300168万达信息2023年上半年现金流量报告
万达信息2023年上半年现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为408,495.21万元，与2022年上半年的302,667.22万元相比有较大增长，增长34.97%。当期吸收新增出资人投资196,968.32万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，占企业当期现金流入总额的48.22%，企业的经营实力明显增强。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的27.96%。从现金流量表来看，企业借款的63.2%，已用于弥补当期经营活动的现金亏损。 二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为378,655.35万元，与2022年上半年的354,431.8万元相比有所增长，增长6.83%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的22.61%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。2023年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年上半年万达信息投资活动需要资金20,647.79万元；经营活动需要资金72,185.94万元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。筹资活动所筹集的资金能够满足投资和经营活动的资金需求。2023年上半年万达信息筹资活动产生的现金流量净额为122,673.58万元。 五、现金流量的变化 2022年上半年现金净亏空51,745.86万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加29,868.15万元。
2023年公司现金流分析与运营报告
2023年公司现金流分析与运营报告 一、引言 本文将对2023年公司的现金流情况进行分析，并结合运营报告，全面评估公司的财务状况与经营情况。通过对现金流量表、 利润表和资产负债表的综合分析，我们将为读者呈现公司在2023 年的经营状况，并提供相应的建议。 二、2023年公司现金流分析 1. 现金流量表分析 在2023年现金流量表中，我们可以看到公司的经营、投资和 筹资活动所产生的现金流量情况。根据数据显示，公司在2023年 取得了可喜的营业收入增长，并通过控制成本和费用实现了良好 的经营业绩。此外，公司还进行了一些投资活动，包括购买了新 的设备和技术改进，这有助于提高生产效率和降低成本。同时， 公司还筹集了一定的资金，用于偿还债务和支付股息等。 2. 运营报告分析 根据公司的运营报告，2023年是一个成功的年份。公司不仅 在市场上保持了良好的竞争地位，还积极拓展了新的市场份额。 通过不断推出创新产品和提升服务质量，公司吸引了更多的客户，
并提高了客户忠诚度。此外，公司还注重人才培养和团队建设，建立了高效的组织架构和管理制度，为持续发展奠定了坚实的基础。 三、财务状况评估 1. 营业收入增长 由于公司在2023年实施了一系列市场推广和销售策略，营业收入实现了显著增长。这得益于公司不断提升产品品质和服务水平，同时开拓新的销售渠道和市场。值得注意的是，公司在维持原有客户的同时，还吸引了更多的潜在客户，为未来的业务增长提供了有力的保障。 2. 成本控制和利润增长 通过公司在生产和采购方面的改进，成本得到了有效控制。这使得公司在2023年实现了较高的毛利润率，并且利润比上一年度有了显著增长。此外，公司还通过提高供应链效率和降低运营成本，进一步提升了净利润水平，为股东创造了可观的回报。 3. 投资活动和资金筹集
300663科蓝软件2023年上半年现金流量报告
科蓝软件2023年上半年现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为115,238.13万元，与2022年上半年的106,861.11万元相比有所增长，增长7.84%。企业当期新增借款总额为62,691.49万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的54.4%。但这部分新增借款有71.53%用于偿还旧债。76.79%需要依靠收回投资或处置资产来解决。销售商品、提供劳务收到的现金为34,118.67万元，约占企业当期现金流入总额的29.61%。但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。 二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为109,102.39万元，与2022年上半年的124,662.19万元相比有较大幅度下降，下降12.48%。表明企业属于知识密集型企业。最大的现金流出项目为支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的46.21%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：支付给职工以及为职工支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年上半年科蓝软件筹资活动产生的现金流量净额为17,845.67万元。 五、现金流量的变化 2022年上半年现金净亏空17,711.18万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加6,210.3万元。 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为负25,413.61万元，与2022年上半年负20,256.12万元相比现金净亏空有较大幅度增加，增加
002416爱施德2023年上半年现金流量报告
爱施德2023年上半年现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为7,272,321.58万元，与2022年上半年的7,409,750.05万元相比有所下降，下降1.85%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为5,148,338.02万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的70.79%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加284,394.68万元。在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的18.9%。表明企业正在进行投资结构调整。企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。 二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为7,184,066.1万元，与2022年上半年的7,397,065.53万元相比有所下降，下降2.88%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的66.47%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；投资支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年上半年爱施德投资活动需要资金45,204.35万元；经营活动创造资金284,394.68万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2023年上半年爱施德筹资活动需要净支付资金150,934.85万元，也被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。 五、现金流量的变化 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为90,335.84万元，与2022年上半年的13,359.64万元相比成倍增长，增长5.76倍。
300741华宝股份2023年上半年现金流量报告
华宝股份2023年上半年现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为681,580.36万元，与2022年上半年的863,403.37万元相比有较大幅度下降，下降21.06%。企业的主要现金来源项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金流入总额的80.01%。企业处于投资结构大调整阶段。企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。 二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为853,226.18万元，与2022年上半年的825,599.66万元相比有所增长，增长3.35%。表明企业进行投资扩展，进行结构调整。最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的77.08%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。2023年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：收回投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年上半年华宝股份投资活动需要资金114,188.55万元；经营活动创造资金28,290.91万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。2023年上半年华宝股份筹资活动需要净支付资金85,748.18万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。 五、现金流量的变化 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负170,093.96万元，与2022年上半年的39,826.08万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏
600715文投控股2023年上半年现金流量报告
文投控股2023年上半年现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为85,970.63万元，与2022年上半年的177,077.75万元相比有较大幅度下降，下降51.45%。企业当期新增借款总额为51,301.35万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的59.67%。但仍然不足以偿还已到期旧债。38.16%需要依靠经营活动创造的现金净流量来偿还旧债。销售商品、提供劳务收到的现金为31,308.72万元，约占企业当期现金流入总额的36.42%。企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经营活动为企业带来了现金净增加。 二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为91,121.71万元，与2022年上半年的 87,596.79万元相比有所增长，增长4.02%。表明企业属于知识密集型企业。最大的现金流出项目为支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的11.02%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收回投资收到的现金。现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年上半年文投控股投资活动收回资金844.57万元；经营活动创造资金3,699.25万元。2023年上半年文投控股筹资活动需要净支付资金9,694.9万元，但经营活动和投资活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。 五、现金流量的变化 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负5,083.44万元，与2022年上半年的89,484.32万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空
833153剧星传媒2022年上半年财务分析结论报告
剧星传媒2022年上半年财务分析综合报告 一、实现利润分析 2022年上半年利润总额为990.98万元，与2021年上半年的4,413.34万元相比有较大幅度下降，下降77.55%。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。 二、成本费用分析 2022年上半年营业成本为198,951.31万元，与2021年上半年的295,942.93万元相比有较大幅度下降，下降32.77%。2022年上半年销售费用为2,387.95万元，与2021年上半年的2,176.29万元相比有较大增长，增长9.73%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2022年上半年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。2022年上半年管理费用为9,171.99万元，与2021年上半年的10,078.79万元相比有较大幅度下降，下降9%。2022年上半年管理费用占营业收入的比例为4.36%，与2021年上半年的3.22%相比有所提高，提高1.14个百分点。这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。2021年上半年理财活动带来收益29.33万元，2022年上半年融资活动由创造收益转化为支付费用，支付275.96万元。 三、资产结构分析 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2021年上半年相比，资产结构偏差。 四、偿债能力分析 从支付能力来看，剧星传媒2022年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为17,751.64万元。企业负债经营为正效应，增加负债有可能给
300364中文在线2023年三季度现金流量报告
中文在线2023年三季度现金流量报告 一、现金流入结构分析 2023年三季度现金流入为62,788.11万元，与2022年三季度的101,471.9万元相比有较大幅度下降，下降38.12%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为41,950.98万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的66.81%。但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了4,914.7万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的19.43%。但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。 二、现金流出结构分析 2023年三季度现金流出为77,429.91万元，与2022年三季度的102,767.16万元相比有较大幅度下降，下降24.66%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的32.43%。
三、现金流动的稳定性分析 2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。 四、现金流动的协调性评价 2023年三季度中文在线投资活动需要资金2,248.39万元；经营活动需要资金4,914.7万元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。2023年三季度中文在线筹资活动需要净支付资金7,478.7万元，致使当期企业现金大量流出。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。 五、现金流量的变化 2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负14,674.23万元，与2022年三季度负500.26万元相比现金净亏空成倍增加，增加2833.35%。