金融法期末重点

金融法期末重点

第一章货币政策的目标1.

保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。

稳定发展经济是在稳定币值的基础上进行的，或者说，1.稳定货币币值是基础，币值的目的是发展经济，稳定币值就是要促进经济的发展。 2.有层次和主次之分 3.双重目标制向单一目标制过渡在短期内通胀和币值稳定与经济增长：菲利普斯曲线：（货币政策目标的冲突：充分就业存在此涨彼伏的消长关系。）央行的职能2.依法制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；持有、发行的银行：

管理、经营国家外汇储备、黄金储备；经理国库；负责金融业的统计、调查、分析和预测；作为国家的中政府的银行：央银行，从事有关的国际金融活动；国务院规定的其他职责；维护支付、清算系统的正常运行；银行的银行：监督管理银行间同业拆借市场和发布与履行职责有关的命令和规章；监管职能：监督管理黄金市场；监督管理银行间外汇市场；银行间债券市场；实施外汇管理，指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；货币政策委员会3.

货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构。

名委员组成，中国人民银行行长、国家外汇管理局局长、中15币政策委员会由其他委员中还设有三国证券监督管理委员会主席为货币政策委员会的当然委员，名金融专家身份的委员。（目的：为了中央货币政策的正确制定。）银监会、央行的监管范围4.银行业金融机银监会：负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理。农村信用合作社等吸收公构包括在我国境内设立的商业银行、城市信用合作社、财务公金融资产管理公司、信托投资公司、众存款的金融机构以及政策性银行；

司、金融租赁公司以及经其批准设立的其他金融机构。对特定行为的检查监督权；对特定金融机构的全面检查监督权；金融央行：?

统计职责；征信管理职责；

存款准备金

中央银行基准利率

货币政策工具再贴现率

再贷款（最后贷款人）

公开市场业务

汇票

支票

结算工具银行本票

信用卡

汇兑

委托收款

第二章

5.区分银行业务（资产、负债、中间）

负债业务（资金来源）：吸收公众存款；发行金融债券；从事同业拆借（同业拆借是金融机构因为资金周转需要，相互之间借入、借出的资金头寸）

资产业务（资金运用）：发放短期、中期和长期贷款；办理票据贴现（贴现，是指票据持有人在票据到期前，以票据为质押，向商业银行申请贷款的活动）；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖外汇；

中间业务：办理国内外结算；办理票据承兑（承兑,简单地说,就是承诺兑付,是付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的一种行为）；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理买卖外汇；代理收付款项及代理保险业务；提供信用证服务及担保；提供保管箱服务；

6.银行经营的分业限制

禁止商业银行投资的风险项目:商业银行在我国境内不得从事信托投资和股票业务；不得投资于非自用不动产；商业银行在我国境内，不得向非银行金融机构和企业投资；国家另有规定的除外(比如银行设立基金公司)

7.不良贷款&风险防范

“一逾两呆”：逾期贷款是指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款；

呆滞贷款是指按财政部有关规定，逾期(含展期后到期)超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款；呆帐贷款是指按财政部有关规定经确认已无法收回的贷款列为呆帐的贷款。

（“一逾两呆”方法和“五级分类”方法的基本区别是：“一逾两呆”方法强调按贷款的期限划分正常贷款和不良贷款，注重贷款形式和手续完备情况的考核；而“五级分类”方法强调按贷款的质量划分正常贷款和不良贷款，注重于对贷款第一还款来源的考虑。“五级分类”：正常、关注、次级、怀疑、损失）

风险防范：贷款准备金是指对各商业银行发放的贷款征缴贷款准备金。一般准备

金是按照贷款组合余额的一定比例提取的贷款损失准备金。其与不良贷款内在的损失程度无关，因此，一般准备金具有资本的性质。按年末贷款余额的1%从净利润中提取。商业银行在提取一般准备金以外，要按照贷款五级分类的结果，根据每笔贷款损失的程度，逐笔提取相应的专项准备金。专项准备金不具有资本的性质，应当作为资产的减项从贷款总额中扣除。特种准备金是根据贷款的国别、行业、特别风险

等提取的准备金。

提取的贷款损失准备金应当计入当期损益，在税前扣除。发生贷款损失，应当用

准备金冲销。已经冲销的，但以后又收回贷款的，应当冲回损失或者增加准备金。

银行计提的贷款损失准备金与其不良贷款之间的比率称为拨备覆盖率，代表着银行对信贷资产预期损失风险进行补偿的能

力。．

商业银行的经营原则8.

因为银行业是涉及公众利益最多的金融行业，安全性原则：是第一位的经营原则。商业银行经营所以，与社会的稳定、政治的安定和经济的发展都有密切的关系，一定要稳健和安全。银行对流动性原则：流动性原则是指资产在不受损失的前提

要迅速变现的能力。这对矛盾要求银行必须保证资储户的债务要随时履行，但债

权未到期不能主张，银行经营银行资产的流动性是安全性的基础，没有了流动性，产的高度流动性。不可能安全。狭义：指商业银行本身的经济效益。广义：指

符合国家宏观经济和效益性原则：产业政策指导的金融业整体效益。没有了流

动性，【三者的关系：矛盾与统一：银行资产的流动性是安全性的基础，安全性

与盈利性可以兼银行经营不可能安全；与效益性的矛盾；在一定条件下，得】 9.

商业银行的审慎性监管指标资本充足率监管：资本充足率。:商业银行的资本

充足率不得低于8%a.

:

其他资产负债比例监管贷款余额限制：贷款余额与存款余额的比例不得超过75%。b.。c.流动性资产余额限制：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不

低于25%个月内（含）可变现的资产。流动性资产指1对同一借款人的贷款余

额与商业银行资本余额的比对同一借款人贷款限制：d.

。10%例不得超过第四章金融资产管理公司10.

管理和处置指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，金融资产管理公司：因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构，属于国家全资

投资的特定政策性金融机构。

1.国有银行不良贷款问题

99年统计数据：国有商业银行不良资产总额22898亿元，约占整个贷款的25.37% 2.国有银行不良贷款问题的解决

（1）提取坏账、呆账准备金；改善银行的经营状况，但无法解决累积的不良贷

款问题。

（2）对商业银行进行并购和注资；缓解不良贷款的压力，但受到财政资金的限制，不能从根本上解决问题

）建立金融资产管理公司；切断银行和历史遗留问题的联系；专业化运作和3（．

政府的支持 3.我国金融资产管理公司的发展华融、长城、东方、信达四家金融资产管理公司，分别收购、管理、处置中国工以解决现中国农业银行、中国银行和中国建设银行中剥离的不良资产，商银行、作为在金融危机中处置银行不良资产的一有的四大国有商业银行不良资产问题。亿元，累年末，四大资产公司累计处置政策性不良资产10793种方式，至2006，基本完成了财政部下达的政策性不亿元，现金回收率17.3%计回收现金1867 良资产处置目标，金融资产管理公司在其资产处置任务实现目标后，如何转型。年，批由限定十年存续期，到允许商业化转型，再到区别对待各家转型。2004

月，中国8准信达扩增业务，标志金融资产公司向市场化发展的趋势，2010年标志资产管理公司商业化转型试点工作正信达资产管理股份有限公司挂牌成立，式启动。目前，四大资产公司都已初步将金融控股确定为各自转型的主要方向，并开展了积极的探索，如信达旗下已拥有信达证券、幸福人寿、信达澳银基金、信达财险、信达期货、金谷国际信托、信达金融租赁等平台；华融旗下已拥有华融金融租赁、华融证券、华融国际信托、华融期货、华融湘江银行、华融渝富股大业信托等平台；中国外贸租赁、权投资基金等平台；东方旗下已拥有东兴证券、这些探索天津金融资产交易所等平台。长城旗下也已拥有长城控股、长城资本、都为四大资产公司的转型奠定了良好的基础。主要目的同时也改善四大国有商业银行的资产减少损失，最大限度保全国有银行的资产、

以及通过债转股的方式支持国有大中提高资信度；状况，化解潜在的金融风险，型企业扭亏为盈，建立符合现代企业制度的法人治理结构。 4.以债转股的方式处理不良资产的相关规定债权转股权后，金融资产管理公司作为企业的股东，可以派员参加企业董事会、监事会，依法行使股东权利。金融资产管理公司可以按照国退出机制：并非以实业投资为主，不宜长期持股。也可以在一定时期内由债权转股权企业依法回家有关规定向境内外投资者转让，购。业务范围与经营管理：管理和处置因收购国有金融资产管理公司在其收购的国有银行不良贷款范围内，银行不良贷款形成的资产时，可以从事下列业务活动：①追偿债务；②对所收购的不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、④资产管理范围内公司的上市推荐③债权转股权，并对企业阶段性持股；重组；及债券、股票承销；⑤发行金融债券，向金融机构借款；⑥财务及法律咨询，资⑦中国人民银行、中国证券监督管理委员会批准的其他业务活动。产及项目评估；此外，金融资产管理公司可以向中国人民银行申请再贷款。

农村信用合作社村镇银行

新型农村金融机构贷款公司

其他金融机构信托公司农村资金互助社

金融租赁公司财务公司

金融资产管理公司

第五章

11.银行与客户的法律关系：

1.契约关系

银行与客户之间关系的性质从法理上可以认为这种关系的本质是契约关系。契约关系的内容是银行向客户提供市场化的资金融通服务。

2.契约关系的法律性质

（1）存款贷款业务：权利义务的核心内容是：①存款的货币所有权（占有、使用、收益、处分）转给了银行，因为货币的所有权随交付而转移，且银行的贷款业务必然涉及对存入货币的处置。②存款人可以随时要求银行归还存入的款项。

③银行在客户提出要求时有义务归还存入的款项，并按照约定支付利息。概言之，存款贷款之间形成了债权债务关系。（2）结算业务：是一种委托代理关系。客户是委托人、被代理人，银行是受托人、代理人，按照客户的指示开立票据或者兑付结算。构成委托人和代理人的契约关系。3.银行与客户间契约关系的特点

1.资金融通有关的合同：为客户提供资金融通服务，是最为主要的内容

2.合同有时候并非书面：许多合同没有约定，但法律或银行规章中明确规定。

3.不能用嘴谈判，只能用脚投票：对于行业惯例或格式条款，客户只能选择接受或不接受（吴卫明诉上海花旗银行储蓄合同纠纷案）

4.履行债务的条件：当客户在营业时间要求支付款项时，予以支付。

4.银行与客户法律关系的成立

1.存款契约：实践合同。合同的成立不仅需要当事人之间的合意，而且需要存款人交付存款以及银行接受存款的行为。具体来看，当银行接受存款并签发存款凭条、存单，或登记存折予以确认时，存款合同才成立。P134案例

2.贷款契约：贷款合同是诺成合同，只要双方达成一致，并签订书面协议，合同就成立。

【诺成合同：又称不要物合同。自当事人双方意思表示一致时即可成立，不以一方交付标的物为合同的成立要件。实践合同：是指除当事人意思表示一致以外尚需交付标的物才能成立的合同。】

3.结算契约：通常自银行在客户的开户申请书上确认盖章时起，合同成立。

4.自动提款机交易：当客户输入密码、提款金额后按下自动提款机的确认键时，就对银行发出了“取款”的指令。

5.银行与客户法律关系的终止

1.协议终止：通常发生在客户对银行有借款或欠款的情形下。

2.单方面终止：客户方面。客户取出账户上的全部余额，自愿销户。银行方面。“银行对1年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户。”另外，如果客户利用银行账户从事违法犯罪活动时，银行业可以单方面撤销其账户。

3.因法定事由而终止：（1）自然人客户死亡或丧失民事行为能力；（2）解散、撤销、破产清算

银行的权利与义务：

权利：包括银行的权利主要包括收费权和抵销权，义务：主要包括支付保证、为

客户保密、遵守营业时间、遵守结算纪律等内容。客户的权利与义务：对于金额较大存款客户要求返还存款的权利（在营业时间内主张权利；权利：1.办理相客户应当事先与银行预约，的提款，按照现行大额现金支付管理的规定，知情权应的手续）；2.存款客户要求取得利息的权利；3. 诚信的义务；1.借款客户还

本付息的义务；2.3.谨慎的义务义务：

第六章12.定期储蓄的计息结息

储蓄原则：“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”

当时指民事权利受到侵害的权利人在法定的时效期间内不行使权利，诉讼时效：年）效期间届满时，人民法院对权利人的权利不再进行保护的制度。（债权：2存款的种类： 1.按照存款主体：单位存款与储蓄存款 2.按照存款期限和提取方式：活期存款、定期存款、定活两便存款、通知存款指单位客单位协定存款是一种结算与存款相结合的特殊安排，单位协定存款：3.并约定结算账户的最低基本户同时在银行开立结算账户与人民币单位协定账户，银行自动将超过部分转入人民一旦结算账户中的存款余额超过额度，存款额度；币单位协定账户，以优惠利率

计息。第七章贷款种类13.

按照贷款期限分类：年（含）以内，是商业单位和生产企业日常周转需1（1）短期贷款：贷款期限要的流动资金贷款，是金融机构从事的最主要的贷款业务。年（含）以下的贷款。年（不含）以上（2）中期贷款：贷款期限在15 5年（不含）以上的贷款。）长期贷款：贷款期限在（3按照有无担保分类：）信用贷款：信用贷款是指银行或者其他金融机构基于借款人的信誉而发放1（．

的贷款。这种贷款没有担保，风险由银行或者金融机构承担。）担保贷款：①保证贷款②抵押贷款③质押贷款（2）票据贴现或贸易融资为基础的贷款：贸易融资是指贷款人用信贷资金购买（3向其贴现贷出资金的一种借款人拥有的未到期的贸易往来产生的应收账款债权， Factoring）特殊贷款形式。行业内为称为保理（按照承担贷款风险的主体分类：）自营贷款：自营贷款是指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，（1 其风险由贷款人承担，并由贷款人收取本金和利息。）委托贷款：委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资（2金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利贷款对象不能还款的风险由委托人率等代理发放、监督使用并协助收回的贷款。承担。贷款人（即受托人）收取手续费。按贷款组织方式分类： 1（）单一银行贷款：指一家银行对一个借款人发放的贷款。

）银团贷款（辛迪加贷款）：指多家贷款人依据同一贷款协议向同一借款人2（各参与机构按照实际借款比例或合同约定享受权益和承担提供资金的贷款方式。风险。在银团贷款中，需要确定一个贷款人作为牵头银行，负责组织、协调整个明

确各贷款人的权利与义务。银团与借款人的谈判事宜，同时签订银团贷款协议，【利率：短期贷款按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，1.遇利率调整不分段计息。按贷款合同根据贷款合同确定的期限，2.中长期贷款利率原则上实行一年一定。再按当时相应档次的法定贷款利每满一年后，生效日相应档次的法定利率计息。率确定下一年度利率。 3.展期贷款利率按照签订展期合同之日的法定贷款利率执行。逾期归还的利息还要计入本金加收对逾期或未按规定使用的，按照罚息利率。4. 复利。可以获得贴息指利息补贴，即借款人在按照贷款合同的利率支付贷款利息时，5.任何因此实际承担的利率低于合同规定的利率。除国务院外，一部分利息补贴，单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。应当按照实际利息预先在本金中扣除的，6.利息的支付不得预先在本金中扣除。借款数额返还借款并计算利息。】

第八章

14.保证与物权担保的区别

a.绝对无偿

b.单务（反担保、互保）

c.严格意义上的第三人，所以肯定有追偿权

d.保证人的无限责任和物保人的有限责任

e.债权人只享有一般债权和优先受偿权

保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证是一种人的担保，全凭保证人的信用。

共同保证人：同一债务有两个或两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任。．由保证人承：是指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，一般保证并就债务人财担保证责任。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，（先诉抗辩产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任权）。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行连带责任保证：也可以要求保证人在其保证范围内承债务的，债权人可以要求债务人履行债务，按照连带责任保证担保证责任。当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，承担保证责任。四种保证形式：

万，丙、丁为甲提供担保，如甲不能偿还，丙、丁承担10001.甲向银行乙借款保证责任，三七开。万，丙、丁为甲提供担保，如甲不能偿还，丙、丁承担10002. 甲向银行乙借款保证责任。万，丙、丁承担保证责任，三七开。3.甲向银行乙借款1000 4.甲向银行乙借款1000万，丙、丁承担保证责任。

15.保证期间还要看债保证期间是指保证人承担保证责任的期间。保证人是否承担保证责任，权人在保证期间内，是否依照法律的规定主张了权利。保证期间与诉讼时效：法律规定某种民事实体权利存在的期间。权利人在此期保证期间（除斥期间）: 间内不行使相应的民事权利，则在该法定期间届满时导致该民事权利的消灭。指民事权利受到侵害的权利人在法定的时效期间内不行使权利，当