公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程
一、背景介绍
随着公司规模的不断扩大和业务的增加，财务报销管理成为了一项重要的工作。为了保证公司财务报销的规范性和透明度，制定公司财务报销制度及流程是必要的。本文将详细介绍公司财务报销制度及流程的相关内容。
二、财务报销制度
1. 报销范围
公司财务报销制度的报销范围包括但不限于员工因工作需要发生的差旅费、交
通费、通讯费、办公费用、业务招待费等相关费用。
2. 报销申请
员工需要填写公司指定的报销申请表格，并附上相关的发票、收据等凭证。申
请表格需要详细填写报销项目、金额、时间等信息。
3. 报销审批
报销申请提交后，需要经过上级主管的审批。主管需核对申请表格的完整性和
准确性，并根据公司的报销政策进行审批。审批结果需在规定时间内给予反馈。
4. 财务审核
报销申请获得主管审批后，财务部门将对申请进行审核。财务审核主要包括核
对申请的凭证、金额的真实性、符合公司报销政策等。审核通过后，将进入下一步流程。
5. 报销支付
报销支付是指财务部门将报销款项支付给员工的过程。财务部门会根据报销申请的金额和凭证，将报销款项转账或发放支票给员工。支付方式可以根据公司政策和员工需求进行选择。
三、财务报销流程
1. 提交报销申请
员工需要将填写完整的报销申请表格和相关凭证提交给上级主管。
2. 主管审批
上级主管对报销申请进行审批，核对申请的完整性和准确性，并根据公司报销政策进行审批。
3. 财务审核
财务部门对通过主管审批的报销申请进行审核，核对凭证的真实性和金额的准确性。
4. 报销支付
财务部门根据审核通过的报销申请，将报销款项支付给员工，可以选择转账或发放支票的方式进行支付。
5. 报销记录
财务部门将报销记录归档保存，以备日后查阅和审计使用。
四、注意事项
1. 报销申请需真实、准确地填写相关信息，附上完整的凭证和发票。
2. 报销申请需按照规定的时间节点提交，逾期申请将不予受理。
3. 主管审批和财务审核需按照公司的报销政策进行，确保公平、公正。
4. 财务部门需及时支付报销款项，避免延误员工的正常工作和生活。
5. 报销记录的保存需按照公司规定的期限进行，以备日后查阅和审计使用。
五、总结
公司财务报销制度及流程的建立和执行，有助于保证公司财务管理的规范性和透明度。通过明确的报销范围、申请流程和注意事项，可以有效地控制公司的财务风险，提高财务管理的效率和准确性。同时，员工也能够依据制度和流程规范地进行报销申请，增强公司的内部控制和合规性。
以上是关于公司财务报销制度及流程的详细介绍，希望能对您有所帮助。如有任何疑问或需要进一步了解，请随时与财务部门联系。
财务部制度及费用报销流程
财务部制度及费用报销流程 一、前言 财务部是公司最核心的部门之一，其制度及费用报销流程对公司的财务管理至关重要。本文将对财务部制度及费用报销流程进行详细说明。 二、财务部制度 1. 财务制度的目的 财务制度是为了帮助公司达到以下目的： •规范公司的财务管理； •提高公司的效率； •保障公司的财务安全。 2. 财务制度的内容 财务制度主要包括： •会计制度：包括会计核算、财务报表、会计凭证等； •预算管理制度：包括年度预算和月度预算； •成本管理制度：包括成本核算和成本控制； •资金管理制度：包括资金调度和资金利用等。 3. 财务制度的执行 财务部的制度执行应该按照以下方式进行： •制定标准化的流程； •确定业务责任担当人； •资料及时归档。 三、费用报销流程 1. 费用报销流程的目的 费用报销流程是为了帮助公司达到以下目的： •规范员工在工作中的费用支出； •提高公司的效率； •保障公司的财务安全。
2. 费用报销流程的内容 费用报销流程主要包括： •报销单的填写； •报销单的审核； •报销单的审批； •报销单的付款。 3. 费用报销流程的执行 费用报销流程的执行应该按照以下方式进行： •报销单的填写：员工在支出费用后，应及时填写报销单，并按要求附上相关材料，如发票、票据等； •报销单的审核：财务部门审核报销单的真实性、准确性； •报销单的审批：总经理对报销单进行审批； •报销单的付款：财务部门对报销单的审批通过后，即可进行付款。 四、总结 通过本文对财务部制度及费用报销流程的介绍，可以看出财务部的作用非常重要，其制度及费用报销流程的规范执行，对于公司的财务管理至关重要。
财务报销制度及报销流程完整版
财务报销制度及报销流程完整版 一、财务报销制度概述 二、财务报销制度的组成 1.费用报销范围：明确规定哪些费用可以进行报销，包括但不限于差旅费、通讯费、办公费、业务招待费等。 2.报销申请流程：规定报销人员提交报销申请的方式、相关资料的准备和填写，以及提交的时间要求等。 3.报销审批流程：明确报销申请的审批流程和审批的层级关系。一般情况下，报销申请需要经过部门主管或财务总监的审批后方可报销。 4.报销支付流程：规定财务部门对已批准报销申请进行付款的流程，包括支付方式和时间等。 5.报销核对与审计：明确财务部门对报销申请的核对和审计要求，确保报销的真实性和合规性。 三、财务报销流程 1.报销申请：报销人员准备相关报销资料并填写报销申请表，包括费用明细、费用发生的原因、相关票据的附图等。报销人员需要在规定的时间内将报销申请提交给部门主管或财务总监。 2.报销审批：部门主管或财务总监对报销申请进行审批，审批的内容包括费用的合理性、真实性和合规性等。如果需要，审批人员可以要求报销人员提供进一步的解释或证明材料。
3.报销支付：经过审批的报销申请交由财务部门进行支付，财务部门 会核对相关报销资料和申请表，确保金额和事由的准确性。支付可以通过 银行转账、支票或现金等方式进行。 4.报销登记与归档：财务部门会对已支付的报销申请进行登记，并将 相关资料整理归档。归档的目的是方便日后的审计和查询。 四、财务报销注意事项 1.报销申请必须按照事先规定的时间和方式进行，逾期的申请可能无 法获得审批。 2.报销人员需要准备完整的报销资料，并确保所填写的内容真实准确。 3.报销人员在填写费用明细时需要注意分类，并提供相应的票据作为 证明。 4.报销申请需要经过相应的审批流程，并获得批准后方可进行支付。 5.报销支付时需要核对相关的报销资料和申请表，确保金额和事由的 准确性。 6.财务部门会对报销申请进行核对和审计，如发现问题可能需要向报 销人员进行进一步的核实和解释。 以上为财务报销制度及报销流程的完整版，希望能对您有所帮助。如 果还有其他疑问，请随时提出。
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程 一、背景介绍 随着公司规模的不断扩大和业务的增加，财务报销管理成为了一项重要的工作。为了保证公司财务报销的规范性和透明度，制定公司财务报销制度及流程是必要的。本文将详细介绍公司财务报销制度及流程的相关内容。 二、财务报销制度 1. 报销范围 公司财务报销制度的报销范围包括但不限于员工因工作需要发生的差旅费、交 通费、通讯费、办公费用、业务招待费等相关费用。 2. 报销申请 员工需要填写公司指定的报销申请表格，并附上相关的发票、收据等凭证。申 请表格需要详细填写报销项目、金额、时间等信息。 3. 报销审批 报销申请提交后，需要经过上级主管的审批。主管需核对申请表格的完整性和 准确性，并根据公司的报销政策进行审批。审批结果需在规定时间内给予反馈。 4. 财务审核 报销申请获得主管审批后，财务部门将对申请进行审核。财务审核主要包括核 对申请的凭证、金额的真实性、符合公司报销政策等。审核通过后，将进入下一步流程。 5. 报销支付
报销支付是指财务部门将报销款项支付给员工的过程。财务部门会根据报销申请的金额和凭证，将报销款项转账或发放支票给员工。支付方式可以根据公司政策和员工需求进行选择。 三、财务报销流程 1. 提交报销申请 员工需要将填写完整的报销申请表格和相关凭证提交给上级主管。 2. 主管审批 上级主管对报销申请进行审批，核对申请的完整性和准确性，并根据公司报销政策进行审批。 3. 财务审核 财务部门对通过主管审批的报销申请进行审核，核对凭证的真实性和金额的准确性。 4. 报销支付 财务部门根据审核通过的报销申请，将报销款项支付给员工，可以选择转账或发放支票的方式进行支付。 5. 报销记录 财务部门将报销记录归档保存，以备日后查阅和审计使用。 四、注意事项 1. 报销申请需真实、准确地填写相关信息，附上完整的凭证和发票。 2. 报销申请需按照规定的时间节点提交，逾期申请将不予受理。 3. 主管审批和财务审核需按照公司的报销政策进行，确保公平、公正。
财务报销制度(8篇)
财务报销制度（8篇） 财务报销制度1 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，依据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的详细状况，特制定本规定。 原则 一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。 二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。 三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。 借支管理 一、借款管理规定 〔一〕出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。 〔二〕其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应准时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。 〔三〕各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程 〔一〕借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额〔大小写须完全全都，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万〕。 〔二〕审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。 〔三〕借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳根据批准金额予以支付； 〔四〕借款人请款后必需准时报销。借款不得超月，差旅费借款必需在返回公司上班之日起5天内报销。 三、借款报销管理程序 〔一〕借款人员在任务完成之后要准时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 〔二〕报销时，应以借款申请单为根据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用处，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。 〔三〕财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； 〔四〕报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销〔由双方当面对“借款单”剪角为凭〕； 〔五〕借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程(详细版) 一)费用报销必须符合公司的业务需要和财务管理制度，必须有有效的票据和凭证。 二)报销申请必须填写《费用报销单》，注明报销事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》、费用类别、报销人等信息，并由相关部门经理签字确认。 三)费用报销单必须附有有效的票据和凭证，如、收据、行程单等，票据必须真实、准确、完整，不得有涂改、虚假、重复等情况。 四)报销单据必须在报销后7个工作日内提交财务部门审核，超过时限的，财务部门有权拒绝审核。 五)财务部门审核通过后，公司将在5个工作日内将费用报销款项转账到员工指定的银行账户上。 第七条、差旅费报销的规定 一)差旅费报销必须填写《差旅费报销单》，注明差旅事由、金额、出差时间、出差地点、出差人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等，其中住宿费标准为不超过每晚500元。
三)出差人员必须按照公司的差旅政策和要求进行出差，如私自变更行程或超出规定标准，公司将不予报销。 第八条、电话费报销的规定 一)电话费报销必须填写《电话费报销单》，注明电话费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)电话费报销范围包括座机费和手机费，但公司将不报销超出套餐限额的费用。 第九条、交通费报销的规定 一)交通费报销必须填写《交通费报销单》，注明交通费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)交通费报销范围包括公共交通费和租车费，但公司将不报销私家车费用。 第十条、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销的规定 一)办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销必须填写《费用报销单》，注明费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)各项费用必须符合公司的业务需要和财务管理制度，超出预算的费用必须经过相关部门的批准。
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程公司财务报销制度及流程「篇一」 为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。 第一条根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。 第二条发生借款或申请款项时，填制“申请报告单”或“借款单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经相关领导确认后可借支款项。 第三条各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。 第四条对于交通费的报销有以下几点规定： 1、为了节省大家的宝贵时间，暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。 2、对于以前月份的出租车票将不予报销。 3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由，特别是事由一定要写清楚。 4、员工交通报销制度从20xx年元月5日前交通费予以报销，自20xx年元月5日后每天晚班员工（四人）予以报销一张交通报销单。 5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。 第五条发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行： 1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。 办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。 业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。
2、根据招待对象确定招待标准。主要针对的`是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。 3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。 第六条差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。 1、出差地区划分为一般地区和特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。 2、出差人员事先填写“借款单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金（宴请资金需另注明并需要总裁确认），经所属部门负责人签署意见，主管领导审批后办理借款手续。 3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。 公司财务报销制度及流程「篇二」 第一部分借款管理制度 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第二部分借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第二部分日常费用报销制度 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
财务报销制度及流程完整版
财务报销制度及流程完整版 1. 财务报销制度 1.1 财务报销范围 财务报销范围包括员工因公发生的费用，包括但不限于出差费用、培训费用、 业务招待费用、办公用品费用、邮寄费用、会议费用等。 1.2 报销标准 公司规定了各项费用的报销标准，具体规定如下： - 出差费用：交通费用按照 实际发生的交通费用报销，住宿费用按照不超过标准房费标准报销，餐费按照不超过每餐人均标准报销。 - 培训费用：培训费用按照实际发生的培训费用报销，不得 超过公司规定标准。 - 业务招待费用：业务招待费用包括招待客户和供应商的费用，以及与客户、供应商商务活动相关的其他费用，不得超过公司规定标准。 - 办公用 品费用：办公用品费用包括办公设备、耗材、日常用品等费用，不得超过公司规定标准。 - 邮寄费用：邮寄费用按照实际邮寄费用报销。 - 会议费用：会议费用包括 会议场地租赁费、餐饮费用、礼品费用等，不得超过公司规定标准。 1.3 报销流程 员工需要在规定时间内将费用报销单填写好，并提交给对应的部门负责人审核 和签字。审核人需要对申请人提交的费用报销单进行审核，并保留票据。之后，财务部门将根据审核后的费用报销单进行打款，并对打款记录进行备案。整个报销流程如下图所示： 员工提交费用报销单 -> 部门负责人审核并签字 -> 财务部门打款并备案 2. 违规处理 如果员工违反了公司的财务报销制度，将按照以下程序进行处理： - 如果员工 违反了规定的报销标准，将会要求员工承担超支部分的费用，并进行批评教育。 - 如果员工故意虚构费用报销，将会视情况进行辞退或要求员工承担全部费用并进行批评教育。 - 如果员工报销单填写不实，影响公司财务账目，将按照公司规定进行 纪律处分。 3. 结语 公司的财务报销制度和流程是为了保障公司财务的稳健，并保护员工的利益。 希望所有员工都能够严格按照规定的标准和流程进行费用报销，共同维护公司财务和员工的权益。
财务报销制度及流程(通用7篇)
财务报销制度及流程（通用7篇） 财务报销制度及流程（精选篇1） 一、目的 为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。 三、出差费用报销标准 一) 交通费 以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。 二) 伙食费 出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。 三) 住宿费 出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。 四) 招待费 以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。 四、出差报销票据要求 一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。 二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。 三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。 四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。 五、其他 一) 本制度自发布之日起生效。 二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。 __有限公司 二〇__年五月五日 财务报销制度及流程（精选篇2） 一、差旅费报销规定 1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。 2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。 3. 市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。 4. 出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。 5. 手机话费：手机话费补助每月150元，凭发票报销。为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日：早8：00-晚21：00 节假日：早10：00-晚18：00。 6. 业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。 7. 礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼
财务报销制度及报销流程详细版7篇
财务报销制度及报销流程详细版7篇 财务报销制度及报销流程详细版篇1 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）。 ⑴、报销发票单位名称需写全称； ⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票； ⑶、原则上跨年度发票不允许报销； ⑷、发票内容与报销单内容一致； ⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称； ⑹、报销单上需写明所附单据数量； ⑺、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费（报销时需附会议通知）等。 会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。 2、单笔报销总额超过2022元，需要提前一天通知财务备款。 3、费用报销基本流程及审批管理： ⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。 ⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。 ⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。 ⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。 ⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。
4、报销时间的具体规定 公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。 5、费用报销单填写及票据粘贴要求： ⑴、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； ⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； ⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； ⑷、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； ⑸、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； ⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； ⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； ⑻、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； ⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 财务报销制度及报销流程详细版篇2 （一）费用标准 1、移动通讯费：依照通讯费补贴办法执行。 2、固定电话费：由行政从事部指定专人每月、20——23日前查清费用，按日常费用申请程序审批后交财务部处理，处理完后程序办理相关手续。若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。 （二）报销流程 1、人事部制定执行标准交财务部，财务、部每月中旬（23日前）统一按标准和报销流程集中报销通讯费用。 2、固定电话费由行政人事部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度. 一、报销审批监控程序 1、公司除临时零星费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经办行政部审核汇总，财务主管确认，总经理审批同意，按审批权限批准后，由总经办行政部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须由领用人签字确认。总经办行政部每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 二、分公司备用金管理条例 鉴于公司目前经营现状，加强公司对分公司备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，特制定本制度。 （一）本制度适用公司各部门及分公司 （二）备用金范围 1、个人因公出差零星开支备用金 2、经常性的零星开支备用金
3、其他备用金 （三）实行备用金制度有利于各部门及分公司工作人员积极灵 活地开展工作，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不 挪用、转借他人或其他用途，一经发现，将严肃处理。 （四）备用金借款和报销流程 A、暂借备用金借款及报销流程 1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写暂支单，经门店负责人/部门经理,财务主管及总经理签字同意，方可交于出纳，向出纳支取现金。任何人不得私自作出暂支决定。 2、暂支单必须在一月内结清（出差人员则在回公司后一周内结清），结算方式：以现金归还或报销单抵扣，出纳应及时归还暂支人员的暂支单。 3、如无特殊情况逾期未结者，逾期一天罚款10元，超二天20元，依此类推。出纳对于逾期未结者有督促冲账的义务，如果未督促出纳承担同样的罚金。对于无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后仍不办理者，财务部有权从借款人当月工资中扣除，不再另行通知。 B、长借备用金借款及报销流程 分公司因业务原因长期借用备用金，根据分公司情况核定固定数额的现金：东坡区区第一分公司1000元，彭山区分公司1000元，东坡区第二分公司3000元。实行专人经管，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，每周五
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程 公司财务报销制度及流程是为了规范和管理公司内部财务报销活动而设立的一套制度和流程。该制度旨在确保公司的财务资源得到合理利用，同时提高财务报销的效率和准确性。以下是公司财务报销制度及流程的详细内容： 1. 报销范围： 公司财务报销制度适用于员工在工作过程中产生的合理、必要的费用，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公用品费用等。 2. 报销申请： 员工需要在发生费用后尽快提出报销申请。申请表格应包括以下信息： - 报销人员的姓名、部门和职位 - 报销费用的类型和金额 - 费用发生的日期和地点 - 相关的费用凭证，如发票、收据等 3. 报销审批： 报销申请需要经过上级主管或财务部门的审批。审批人员应核实费用的合理性和必要性，并确保报销申请符合公司的政策和规定。 4. 报销审核： 财务部门将对报销申请进行审核，包括核对费用凭证的真实性和准确性，以及费用是否符合公司的政策和规定。审核通过后，财务部门将进行报销操作。 5. 报销支付：
审核通过的报销申请将由财务部门进行支付。公司可以选择通过银行转账或发放支票的方式进行支付。支付完成后，财务部门将提供相关的付款凭证和报销记录。 6. 报销记录： 公司应建立完善的报销记录系统，记录每一笔报销的详细信息，包括报销人员、费用类型、金额、报销日期等。这有助于公司进行财务分析和内部控制。 7. 报销政策宣贯： 公司应定期向员工宣传和培训财务报销制度及流程，确保员工了解并遵守相关政策和规定。同时，公司还应及时更新和修订制度，以适应公司发展和变化的需求。 通过建立公司财务报销制度及流程，公司能够更好地管理和控制财务资源的使用，提高财务报销的效率和准确性。这将有助于公司实现财务管理的规范化和科学化，进一步提升公司的运营效益和竞争力。
财务报账制度与报账流程
财务报账制度及报账流程 为加强财务管理，规范公司报账流程，现根据公司经营活动的特点，特制订本制度及报账流程。 一、所有经济业务必须取得合法票据 1、合法票据指正式发票、财政票据、合同协议等，普通收据及白条一律不予报销。 2、一般纳税人单位必须取得增值税专用发票，尽量不和小规模纳税人或个人做业务，如必须，需要做出合理解释。 3、无法取得发票的，如从个人处采购材料、接受劳务等，单次500元以内的，可以提供收款凭证（应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等信息）。 二、签字流程 经办人员、证明人（如有）签字——本部门负责人签字——会计主管审核签字（审核票据真假，票证要素及真实性；合规性；合法性，金额）——财务总监签字——需签字的有关领导签字——董事长审批——到出纳办理相关手续。 现金会计凭相关人员审核签字后的票据进行付款，特殊情况下有领导电话通知的付款要在第一时间找领导补签字。 三、结算管理 1、对外结算支付款项中，1000元以上款项不得用现金方式支付结算。如确需现金支付，报销时需提供支付凭证（手机银行、网银、微信、支付宝等支付工具转款记录打印附后） 2、对外支付款项由外单位经手人在单据上签字，不得由公司员工代为办理，由出纳直接从对公账户支付给结算客户。
3、对大件采购或需签订合同的支出项目，必须提供合同，按合同履行支付合同价款。 4、业务按谁经办谁负责的原则，对财务提供完整的财务数据资料，并对未完毕的业务跟进直至业务结束。 四、报销（账）规定 本制度根据公司的实际情况，将财务报账分为日常费用和工程费用。 （一）日常费用的报销 1、经办人员须在取得相应的合法票据后填写填写费用报销汇总表，写明实际报销事由用途及金额，注明附件张数，金额大小写必须一致，不得涂改并说明用途。 费用报销汇总表 公司名称：部门年月日 总经理审批：财务审核：部门主管审核：经办人：2、交通工具费用的报销规定。属于本公司业务车辆的按公司车辆管理办法，应据实列支产生的费用。 3、办公费报销规定。此类费用由公司行政部门统一管理、集中采购，按费用签字报账流程办理。 4、低值易耗品、固定资产等的报销规定。由行政部统一采购（采购时应两人以上参与）。行政部建立卡片、会同资产
公司财务报销制度及报销流程模版
公司财务报销制度及报销流程模版 一、公司财务报销制度 1.目的与适用范围 公司财务报销制度的目的是规范和指导员工的费用报销行为，保证公司资金的合理使用，维护公司财务的正常运行。本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。 2.费用报销的范围及标准 公司允许员工报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、电话费、办公用品费等。报销标准按照公司的相关规定执行，员工报销时必须提供有效的票据及相应的报销申请。 3.费用报销的审批流程 费用报销的审批流程分为申请、审核、审批和支付四个环节。员工在报销前需要向部门经理提出申请，经部门经理审核后，申请将提交给财务部门审批。财务部门在审核申请时会核对申请的金额、票据、报销事由等信息，并决定是否批准报销。一旦报销申请被批准，财务部门将安排支付报销款项。 4.报销申请的提交方式 员工需要在报销期限内填写公司提供的报销申请表，附上相关票据并签署申请，提交给所在部门经理进行审核。部门经理审核后将申请表和相关材料交给财务部门进行审批。 5.报销申请的时限
员工必须在发生费用并获得费用发票后的5个工作日内提交报销申请。逾期未报销的费用将不予受理。 6.费用报销的支付方式 公司将根据员工的申请和财务部门的审批结果，以银行转账或现金支付的方式向员工支付报销款项。公司鼓励员工选择银行转账的方式进行报销款项的支付。 7.费用报销的记录与统计 公司财务部门将对每笔费用报销进行详细的记录，并定期进行统计和分析，以便对公司的财务状况进行监控和管理。员工也可以随时查询自己的报销记录和状态。 二、报销流程模版 1.申请阶段： 员工填写公司提供的报销申请表，详细填写以下内容： - 报销事由及费用明细 - 报销金额 - 报销时间 - 相关票据的附加情况 2.审核阶段： 部门经理审核员工的报销申请，确认报销的合理性和准确性，以及是否符合公司规定的报销范围和标准。 3.审批阶段：
关于企业报销管理流程制度(7篇模板)
关于企业报销管理流程制度（7篇模板） 企业报销管理流程制度（精选篇1） 第一章总则 第一条制定目的 为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。 第二条适用范围 公司所有部门及全体员工。 第二章管理职责 第三条管理部 负责管理办法的制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。 第四条财务部 负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。 第五条各部门 负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。 第六条公司领导 1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的审核。 2、总经理负责公司费用报销的审批。 第三章差旅费报销 第七条出差申请 1、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等; 2、填好“出差申请单”后，报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。
3、如遇紧急情况，由主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补填出差申请单，并呈报人力资源部登记备案。 第八条出差核准权限： 1、员工出差不超过3天的，由部门主管核准; 2、员工出差时间3～7天的，由主管副总或总经理核准; 3、员工出差天数超过7天的，由总经理批准; 4、部长以上管理人员出差由总经理批准。 第九条借款 1、员工出差需要预支差旅费的，可以办理借款; 2、出差人员借款，应填写“借款申请单”; 3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后，经财务部长签字后，方予借支; 4、前次借支未清者，不得再借款。 企业报销管理流程制度（精选篇2） 一、目的 为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
财务报销管理规章制度及流程
财务报销管理规章制度及流程 （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、工作计划、合同协议、员工手册、管理办法、条据文书、策划方案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work summaries, work plans, contract agreements, employee manuals, management measures, document documents, planning plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!
公司财务报销管理制度(精选6篇)
公司财务报销管理制度（精选6篇） 公司财务报销管理制度1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。 第二条费用报销制度
(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。 (二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税 务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。 (三) 审批流程： 主管部门经理审核签字→财务部门支付现金 第三条各费用标准 （一）差旅费报销标准： 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费 用 一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销 差旅费标准的补充说明： （1）. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
公司财务报销制度(最新10篇)
公司财务报销制度（最新10篇） 公司报销制度篇一 1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数； 2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150x5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务； 3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销； 3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的； 3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间； 3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销； 4、报销汇总单需对应每张报销单据。 公司报销制度篇二 公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？
为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金 的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。 一、职责 1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。 2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。 二、借款及报销原则 1、借款依据及还款时间要求 借款类型借款依据还款时间 投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内 履约保证金合同复印件合同规定期限 租房押金合同复印件合同规定期限 差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内 其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款 之日起一个月内 2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则 上部门经理以上一律不准预借差旅费。 3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。 借款审批权限 序列业务审批人业务终审人财务终审人