动产质押业务操作办法

动产质押业务操作办法

为解决中小企业、三无企业和个体工商户流动资金贷款难问题，切实为地方经济发展服务，本公司特根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等有关法律规定，本着诚实信用、互利互惠的原则，制定动产质押的相关操作办法。

第一部份基础资料

一、抵押的物资是作为质押担保的货物。质物的品名、规格型号、生产厂家（产地）、数量、质量、存储地点等应根据质物清单的记载为准，并有权属和质量证明文件，所有单证都是真实和有效，由金融仓储公司负责盘点造册及对物质价格估价后报银行审核。

二、抵押的物质价格银行有权单方面随时根据市场价格的变化和协议的约定作出相应调整，价格调整对借款方造成的一切后果，金融仓储公司不承担对借款方的任何责任，只对银行负责。

三、质物的管理，监管期间为金融仓储公司根据协议代理银行占有质物并承担质物监管责任的时间区段。至收到银行出具的关于解除质押的书面通知后，释放货物时监管期间终止。金融仓储公司的监管责任解除。

四、操作流程图

质物监管动态模式流程图

第二部份基本条件

一、服务对象

仓单质押贷款业务适用于有经常性货品贸易、销售量大、流动

资产占比较高（动产占比高）、现金流量较大、没有大量厂房等固定资产可用于抵押且能提供合规仓单质押的贸易客户。客户必须是仓单的所有权人，其融资用途应为针对仓单货物的贸易业务。

二、申请条件

1、申请人是具有一定数量自有资金，独立核算的企业法人、其他经济组织或个体工商户；

2、金融仓储公司经银行认可，具有良好的信誉和承担责任的经济实力；

3、质押仓单必须具备下列条件：

（1）必须是出质人拥有完全所有权的货物的仓单，且记载内容完整；

（2）出具仓单的金融仓储公司原则上必须是银行认可的具有一定资质的专业金融仓储公司；

4、质押仓单项下的货物必须具备下列条件：

（1）所有权明晰；

（2）无形损耗小，不易变质，易于长期保管；

（3）市场价格稳定，波动小，不易过时和贬值；

（4）适应用途广，易变现；

（5）规格明确，便于计量；

（6）产品合格并符合国家有关标准；

5、银行要求的其他条件。

三、申请资料

1、拟质押仓单复印件；

2、仓储合同副本；

3、仓单项下仓储物的购销合同、相关发票及完税证明；

4、仓单项下仓储物为进口商品的，应提供相关进出口批文、批准使用外汇的有效批件及相关已获海关通关的资料。

5、银行要求的其他资料。

四、申办程序

1、金融仓储公司和货主（借款人）签订仓储保管协议，明确货物的入库验收和保护要求。货主将货物送往指定仓库，仓库经审核确认接收后，开具仓单；

2、货主以仓库开具的仓单为凭证，向银行申请贷款，银行以减少风险为前提对仓单进行审核；

3、货主、银行和金融仓储公司三方在协商的基础上，达成合作意向并签署仓单质押贷款三方合作协议。货主将仓单出质背书登记交银行；

4、金融仓储公司同银行签订不可撤销的协助银行行使质押权保证书，确定双方在合作中各自履行的责任；

5、仓单审核通过，在协议、手续齐备的基础上，银行向货主按货物价值的相应比例发放贷款；

6、货物质押期间，由金融仓储公司按仓储保管协议的相关规定对货物进行监管，货物的所有权归银行所有，仓库只接收银行的出库指令并按指令将货物出库；

7、货主履行同银行约定还款义务，银行解除仓单质押，并将仓单归还货主；

8、如若货主违约，银行有权处置质押在仓库的货物，并将处置指令下达给金融仓储公司；

9、金融仓储公司接收处置指令后，依据货物性质，对其进行拍卖或回购，回笼资金用于偿还银行贷款本息，不足部分由金融仓储公司承担补足责任。

五、收费标准

各项收费均通过合同约定。

第三部份具体业务操作

一、建筑材料市场质押

（一）建材物资质押操作流程

1、申请签约:经销公司在充分了解质押业务规定的基础上,向银行提出书面申请,由银行对经销公司的资信进行调查和审核,参考金融仓储公司的意见,决定同意经销公司成为质押贷款的客户,在银行开户立帐。银行、经销公司与金融仓储公司三方签订质押贷款协议。

2、验收评估:经银行审批同意,经销公司将质物发运至金融仓储公司指定仓库,在规定工作日内组织验收入库,同时提出评估参考意见。验收入库后出具《入库单》,提供质押物的实际品种、规格、数量及其它相关验收材料。每笔质押贷款的实物可分批到货,仓库分批验收,分批提供资料。

3、批准贷款:银行综合审核所有相关资料,提供入库质物建议价格

的50%-70%贷款额(一般比例,不排除适当调整的可能)。贷款直接给经销公司,按银行规定,在规定的工作日内资金到达经销公司在银行开设的帐户上。

4、销售发货:经销公司从银行得到的贷款用于支付进货货款。银行委托经销公司自主销售质物,原则上销售中不赊销,每笔销售货款由经销公司直接注入监管帐户,银行向金融仓储公司出具收款证明，如需赊销须有建筑商的付款承诺，并用建筑工程款项作为保证，银行向金融仓储公司出具《业务通知单》。提货人员持发货单到仓库要求提货,银行在发货单上盖章同意发货,与此同时,银行出具《业务通知单》内部传递给金融仓储公司,金融仓储公司将发货单、业务通知书核对后,审验货款证明,办理与该款金额相对应的质物出库手续。

（二）先融资后质押

事务全权有金融仓储公司进行，具体流程为：①采购商与供应商签订供销合同；②采购商出示与供应商的购销合同向金融仓储公司提出质押融资申请；③金融仓储公司与供应商签订回购合同并代替采购商支付货款给供应商；④供应商将货物送交金融仓储公司；⑤采购商还款给金融仓储公司；⑥金融仓储公司交货给采购商。货物的监管、估值、出库、入库等都不需要通知银行，金融仓储公司可以完全自行操作。银行只做自己最擅长的事情：对金融仓储公司的资信进行评级并提供贷款。参与各方都在做自己最擅长的事情，从而风险也能够得到很好的控制。

二、超市物资质押

1、关于超市物资监管库存:该库存与银行的授信额度相匹配，处于监管之下，未经银行解押禁止出库。

2、关于库存警戒线:根据质物的不同及市场价格波动剧烈程度，确定警戒线、补仓线和平仓线，防范由于价格波动产生的信贷风险。建立风险提前预警机制，当发现库存数量或市场价格下跌到警戒线以下时，按协议约定通知出质人增加质物或保证金。同时，安排专人每天时时严密监控信息系统的库存数据，以防止质物因数量的减少而影响到质物价值降低。

这一个月中前半月都是处在了警戒线以下，授信额度以上，实际上就存在了一定的风险，就应该不断催促融资企业增加质押或还款，并定时通知银行。而后半月中一周多时间内都在警戒线以上，这表明风险不高，可以照协议平稳运作。

3、自由库存:该库存高于库存警戒线，在质物监管企业知情的情况下可自由存入或提取，同时允许质物按照约定方式置换、流动、补新出旧。

4、对有保质期限、易腐烂变质、食品、副食品等物资在核定库存时要减出，不能作为质押物质。

三、流动商户联保物资质押

1、流动商户联保申请人必须是具有一定数量自有资金，独立核算的企业法人、其他经济组织或个体工商户；

2、流动商户联保申请人必须是相互之间承担连带责任，联保不得低于3-5户。

3、流动商户联保的物资与银行的授信额度相匹配，不得低于授信额度。

4、对经营易燃易爆、危险物品的要有相关的许可证，并且按相关规定要求单独存放。

四、煤炭行业物资质押

1、申请人必须是具有一定数量自有资金，独立核算的企业法人、其他经济组织，并相关的煤炭经营证照齐全，符合相关法律要求。

2、申请人具有经销性质的要有专用的货场集中堆放，不得分散堆放，已利于监管。

3、经销公司将质物发运至金融仓储公司仓库,在规定工作日内组织验收入库,同时提出评估参考意见。验收入库后出具《入库单》,提供质押物的实际品种、数量、质量、市场价格及其它相关验收材料。每笔质押贷款的实物可分批到货,仓库分批验收,分批提供资料。

4、煤炭物资与银行的授信额度相匹配，不得低于授信额度。根据不同物资的市场价格波动剧烈程度，确定警戒线、补仓线和平仓线，防范由于价格波动产生的信贷风险。对可能发生的风险提前预警机制，当发现库存数量或市场价格下跌到警戒线以下时，按协议约定通知出质人增加质物或保证金。

5、针对煤炭行业风险高的特性，对煤矿生产企业要求至少两个以上采用联保形式，避免行业风险。

五、汽车销售质押业务

汽车经销商用汽车作为质押物资监管方式，是汽车经销商、金融

仓储公司、银行共同融资体系，以汽车存货为质押，银行对经销商提供融资、第三方贵州利联金融仓储有限公司负责监管存货。

1、签署监管协议和其他配套协议。按照商务方案的要求签署各项协议，其中银行应当将签署监管协议，作为授信的前提条件。

2、银行根据整汽车销售商的贸易协议，库存汽车价值给予融资向金融仓储公司签发《出质通知书》。

3、金融仓储公司要根据《出质通知书》来核对车辆，主要核对车辆型号、发动机号、车架号，车辆合格证。在现实业务中，很多情况是金融仓储公司接收的车辆与《出质通知书》记载不一致，原因是销售和生产的过程会存在一定的差异。对于这种情况，要就实际接收的车辆与银行和经销商(出质人)确认，以确保出质的意思真实、手续完备，承担协议约定的监管责任。

4、经销商实现销售，向银行归还相应的款项。经销商根据销售情况，向银行归还相应的款项，银行在收到相应的款项以后，签发提货通知书给金融仓储公司。在此过程中库存量高于库存警戒线的车辆，在金融仓储公司知情的情况下可自由存入或提取，同时允许经销商按照约定方式置换、流动、补新出旧。

5金融仓储公司根据银行的提货通知书释放相应的监管车辆。经销商归还全部的债务，监管车辆释放完毕，监管责任完成。

第四部份风险因素及防范

一、风险因素

(一)、风险种类

1.动产质押物选择风险

由于市场价格的波动和金融汇率的变化，会造成动产质押物在某段时间的价格和质量随时发生变化，从而造成动产质押物变现能力的改变，因此并不是所有的商品都适合作仓单质押。

2.信用风险

这种信用风险是多方位的，包括：借款人的业务能力、业务量及动产质押物的合法性，形成仓库潜在的风险；在滚动提取时提好补坏，以次充好的质量风险；第三方物流企业为了争取业务，与借款人一起弄虚作假，对动产质押物进行虚假资产评估风险；个别借款人串通第三方物流企业有关人员出具无实物的仓单向银行贷款而形成的风险等等。

3.仓单风险

仓单是质押贷款和提货的凭证，是有价证券，也是物权证券，但目前仓库所开的仓单还不够规范，有的仓库甚至以入库单作质押凭证，以提货单作提货凭证。

4.动产质押物的监管风险

在质押物的监管方面，由于第三方物流企业仓库同银行、担保公司之间的信息不对称、信息失真或信息滞后都会导致任何一方的决策失误，造成质押物的监管风险。

5.法律风险

由于仓单质押贷款业务涉及多方主体，动产质押物的所有权在各主体间进行流动，很可能产生所有权纠纷。而我国的《担保

法》和《合同法》中有关仓单质押的条款并不完善，直到《物

权法》出台才对质权做了明确界定，在此期间仍会存在法律纠

纷风险。

6.内部管理风险和操作风险

许多仓库的信息化程度很低，还停留在人工作业的阶段，会增

加内部人员作业和操作失误的机会，形成管理和操作风险。（二）质押货物监管措施因素

质押货物本身的因素固然重要，没有金融仓储公司的有效管理和监督，降低风险也只是空谈。管理状况主要包括管理制度和硬件设施。

1、规则制度的完善性

1）货物的出入库制度。金融仓储公司要按照仓储管理的要求进行入库流程，尤其是清点和办理交接的手续，要做到单货两清;此外要严格控制出库的程序，要采取三审三签的制度，控制放货的程序。

2）货物的保管制度。金融仓储公司要关注货物的控制和储存，承担仓储人的保管责任。

2、安全管理设施及技术

1）信息化建设。主要考察的是物流企业的软实力。信息化程度与该业务货物监管要求匹配性。一是企业内部的信息化建设。二是企业与合作伙伴、业务关联企业的信息化建设。

2）风险预警机制。即当发现库存数量或市场价格下跌到警戒线以下时，是否能准时按协议约定通知出质人增加质物或保证金。考察预警机制的健全程度和有效性。严密监控信息系统的库存数据的频率高

低。专人进行逐日盯市的制度的执行情况。金融仓储公司的仓库同银行之间的信息对称度、信息失真的次数。信息交换的及时性水平。

(三)技术风险因素

1、操作程序的科学性。质物监管企业进行监管业务操作流程的规范性和可操作性程度，管理的统一性合理性。

2、具体业务的监管经验。金融仓储公司对要质押的货物是否有经验。如能否对质押商品的种类、数量、品种、质量进行有效监管等。

(四)质押货物本身的因素

质物监管业务要保证质权的成立以协助银行控制风险，质押货物本身的因素就尤为重要，是必须首先考虑的因素。主要包括:

1、质押货物的品种。并不是所有的货物都可以用来质押，质物品种选取的恰当与否直接关系到质物监管业务的风险大小。在确保质押物是动产的大前提下，质押物品的选取主要以好卖、易放、投机小为原则。

2、质押货物市场价格的稳定性。质押货物价格的波动是质物监管业务所必须面临的风险。这是因为质物监管业务监管的货物是动产，，其市场价格总是处于不断的变动中，市场变动尤其是质物的市场价格下跌，会导致质押不足，增大监管难度。

3、质押货物保险与否。质押货物的仓储风险也是物流企业不得不面对的风险。由于质押货物储存于仓库期间不可避免的可能会面临盗抢，火灾、灭失等一系列风险，所以在质物监管业务中，一般会要求融资企业对货物进行投保。

(五)信用风险因素

1、货物的合法性。在出质人进行货物质押时，金融仓储公司要严格考核该货物是否合法。即融资企业应该具有相应的物权，避免有争议的、无法行使质权的或者通过走私等非法途径取得的物品成为质物。

2、客户诚信度。客户资信的风险是贷款难的根源所在。对于质物监管业务而言，由于有实实在在的物品作为担保，所以对客户资信等级、偿债能力的考察，要侧重考察过去两年履约记录。

3、企业经营能力:反映企业经营状况是否正常的最直接指标是主营业务的增长率。因此要考察其主营业务增长率，越大于该行业的平均增长率越好。再者，还要考察企业的资产负债率，一般而言，资产负债控制在30%左右是企业财务状况稳健的表现，但随着经济的发展，企业资产负债率普遍提高，这无疑增大了企业的破产风险，因此资产负债率应小于50%应该是最好，越小越好。

(六)内部管理风险因素

1、操作人员素质

本指标体系中，主要从管理者基本的几个素质入手:

1）相关人员个人信誉。主要考察高管人员和主要业务人员有无重大不良记录和违规行为，有无欠债不还记录。对个人信誉有个优良、一般、差的划分。

2）培训状况。对于质押货物的监管需要制定一些繁琐的安全管理系统、各种信息管理设施以及这项业务的开展等这些操作都需要对

人员进行专业的培训，才能保证高效、安全的操作。

3）业务素质。管理人员业务素质也是一个评价指标，主要体现在培训的效果及掌握程度以及各项业务的熟悉程度及应变能力。

2、仓单管理状况。金融仓储公司的仓单管理具有相当的科学性。仓单操作程序的严密程度，固定仓单格式的使用率，要派专人对仓单进行管理，仓单审核程序的严格和标准性。防止虚假仓单造成损失是金融仓储公司控制风险的重点。

3、组织机构的合理性与有效性。组织结构设计是为了便于管理，实际企业目标和计划。合理的有效的组织机构能有效地满足组织目标的需要:有利于稳定工作人员的情绪，调动工作人员的积极性，能使组织保持良好的沟通关系，是提高组织工作效率的前提条件。

4、责权分配的合理性、明确性。在进行质物监管业务中，一定要注意对权责分配的合理以及明确，要把各个部分的责任及权利落实到明处，防止发生冲突、多头领导、出现问题互相推诱以及信息不畅等弊端。

5、规章制度落实情况。不管安全管理的有关规章制度制定得多么完善，如果不能真正的加以落实，并不能使安全管理的水平得到任何的提高。因此将安全管理检查、安全活动落实情况作为一个评价指标。

二、金融仓储公司的风险防范

第一，建立完善的标准操作程序和详细的作业指导细则;

第二，建立现场监管人员管理制度，完善监管人员业务素质培

训工作;

第三，建立、落实轮岗和巡查制度；

第四、完善监管人员内控措施，包括:由符合公司要求的担保人对监管人员提供担保并填写担保书;监管人员提供经济担保；

第五，对质押物资做好评估验收，并定期或不定期做库存物资保证分析，确保库存最低限，控制在警戒线之上；

第六，做好背书或签章、出质通知，质物科目管理;

第七，保证帐实相符。核对质物出库通知书、综合台帐、质物库存情况，做到帐物、帐表相符，质物与风险敞口相当，定期检查库存，并核对库存报表;

第八，监管员须每日至少三次现场巡查，每月对质物全面盘点一次，并向银行提交盘点报告。当出现仓库库存数量异常时，要及时报告银行和相关部门，并增加巡查次数;

第九，在流动质押的情况下，要特别注意制作、更换、保存质物清单;

第十，做好信息系统的录入、数据更新。

二○一一年十月二十六日