商业银行简答题改版

第二章

1．影响商业银行资本需要量的因素有哪些？

信誉 ; 负债的结构 ; 资产的质量 ; 经营的规模 ; 宏观经济发展状况和地区经济形势 ; 银行在竞争中所处的地位;有关法规制度

2．试述1988年的《巴塞尔协议》的基本内容？它对银行业产生哪些影响？

基本内容：⑴资本组成

⑵风险加权的计算

⑶资本充足率的目标标准比率

影响：（1）对国际银行业的影响

①有助于平等竞争

②有助于银行的风险控制

——获得资本支持；

——表外业务扩张受限；

——国际银行业的监管趋向一致

③有助于银行的国际化发展

（2）对银行经营管理的影响

①加强了银行对资本金的认识

②使银行的风险管理由表内拓展到表外

③使银行的信用膨胀规模受到约束

3．试述商业银行提高资本充足率的途径。

（1）分子对策：增加资本金总量，改善与优化资本结构。

具体对策：

1)引入外资和民间资本充实银行资本金

2)发行次级债和可转换债补充资本金，改善我国商业银行资本结构

3)大力发展中间业务，提高商业银行赢利水平，增加内源资本

4)适当控制资产规模，优化资产结构，提高资产质量

5)政府应通过减税和返税等措施，给予商业银行政策上的扶持

（2）分母政策：1，减少银行资产总额。

, 2、改善与优化资产结构，降低风险资产的比重。

具体对策：

1)采取合理的资产扩张速度（过快的资产增长无疑会带来一定的风险资

产，消耗银行资本，降低银行资本充足率）

2)优化资产结构

3)运用各种措施，降低风险资产

4．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？

（一）内部筹措:

1、留存收益

优点：可以节省发行新股的费用（资本成本较低）；

不会削弱原股东的控股权，不会稀释原股东所持股票的每股收益；

风险小，不受外部市场波动的影响；

可使股东免交所得税。

缺点: 易引起股价下跌；

受企业盈利能力限制，从而筹资规模有限。

2.提留各项准备金

附属资本，稳定性差，受监管限制

（二）外部筹措

1.发行普通股

优点１可为银行带来永久稳定的资本来源；

２没有付息压力；

３通过扩大股东数量和范围而达到提升银行知名度和扩大客户群的目的；

４有助于市场树立对银行的信心，增强银行筹资能力。

缺点:１成本较高；

２没有节税效应；

３稀释了原有股东的权益。

2.发行优先股

优点：１因不会稀释原有股东权益从而容易被原有股东接受；

２股息固定，在银行收益大幅上升时可获得杠杆效应；

３增加银行资本，给银行带来长期稳定的资金来源。

缺点:１因股息固定，在银行收益下降时会使普通股收益加速下降；

２有借入资本性质，对债权人保障不高；

３优先股股息在税后支付，增加了银行税后的资金成本

3.发行次级长期债券

优点 :１不提准备金，经营成本低；

２可发挥财务杠杆效应；（债券资本所得收益超过利息成本，可以增加每股股票的收益）

３利息可免税，筹资成本较低；

４不会稀释股东权益。

缺点:１市场接受程度不如普通股；

２加大银行的债务风险；

３具有财务杠杆风险。

4.售后回租

优点：其实质是将银行账面资产换成现金，在通货膨胀和经济繁荣时，银行财产的现价高于账面价值时，这种方法显得很有效。

缺点：租金可能影响银行赢利

5、发行可转换债券（可转换为普通股的债券）

优点：１票面利率低于其他同类不可转换债券，因而降低了筹资成本；

２可增加公司的举债能力；

３可使普通股红利摊薄迟延。

缺点：往往做出不利于原股东的选择：业绩好了转股票；业绩不好不转股票。

6.控股公司债务

银行控股公司将自己的贷款和债券出售，用所得款项购买附属银行的普通股票，从而增加银行资本。

第三章

1.我国目前活期存款的计息规则？为什么说活期存款计息有复利特征？

计息规则：目前，活期储蓄存款每季度结息一次，每季末月的20日为结息日，按当日挂牌的活期利率计息，商业银行在这一日将利息转入储户账户。如果储户在结息日前清户，商业银行将按当日挂牌活期利率计算利息并连同本金支付给储户；

原因：活期，每季的季末月21日计算本季利息，并将其归本，就是计算复利

2、商业银行存款管理的目标？

提高存款的稳定性; 降低存款的成本;调节存款的运用率;扩大存款规模。

3、如何优化存款结构，实现成本管理的目标？

在存款总量一定时，存款结构不同，存款成本也不同。

（1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；

（2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。

（3）在不减弱银行信贷能力的前提下，可以适当增加活期存款。

（4）定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。

4、银行存款定价的原则？

（1）既要考虑满足客户的需要，又必须估计银行的经营效益

（2）不同存款工具的价格信息必须是可沟通的，易为存户了解并进行价格比较（3）不可过分地以损害某些细分市场的利益去补贴另一些细分市场

5、发行金融债券融资的特点？

1、筹资目的不同。吸收存款使银行扩大了信贷资金来源总量，而发行金融债券则多是为解决银行特定用途的资金需要。

2、筹资机制不同。吸收存款是银行的经常性工作，一般没有限额规定；而金融债券的发行则大多是集中性的、有限额的。

3、筹资效率不同。由于金融债券的利率一般会高于同期的存款利率，因此其对投资者的吸引力较强，筹资效率较高。

4、资金稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，到期之前一般不能提前还本付息，因此资金的稳定程度较高。

5、资产流动性不同。银行存款一般不能转让，信用关系固定在银行与存款人之间。而金融债券可以在金融市场上转让流通，因而流动性较强

第四章

1．银行保持现金适度量的措施？

１应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩

２应实现现金出纳业务的规范化操作

３要掌握储蓄现金收支规律

¤营业过程中，客户取款和存款的概率在正常情况下基本相等。

¤正常情况下，上午取款的平均数一般大于下午

¤一般情况下，每个月出现现金净收入和净支出的日期基本固定不变。

４严格库房管理

５解决压低库存现金的技术性问题

2．流动性需求预测的意义？

当流动性供给大于流动性需求时，出现流动性盈余，出现正流动性缺口，需投资；

当流动性供给小于流动性需求时，出现流动性赤字，出现负流动性缺口，需资金调剂；

3．什么是商业银行的现金资产？它由哪几部分构成？

定义：狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。

一般意义上理解的现金资产是指广义的现金资产，是指商业银行所持有的现金和与现金等同，可以随时用于支付的资产，是银行资产中流动性最强的资产。

构成：库存现金；在中央银行的存款（包括法定存款准备金和超额存款准备金）；存放同业存款；在途资金（托收未达款）

4．商业银行的资金头寸有哪几种？

1、时点头寸与时期头寸。

2、基础头寸与可用头寸

5．商业银行现金资产的管理原则有哪些？

1、总量适度原则

2、适时调节原则

3、安全保障原则

第五章

1．简述商业银行贷款的程序。

1，贷前的推销、调查及信用分析阶段。

2，银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。

3，贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。

2．为什么要“审贷分离”？

3．简述影响商业银行贷款价格的主要因素？简述商业银行常用的贷款定价方法。

因素：资金成本；贷款风险程度；期限；贷款费用；借款人的信用及与银行的关系；银行贷款的目标收益率；贷款供求状况；通货膨胀预期；

金融市场竞争态势

定价方法：1目标收益率定价方法

2基础利率定价方法

3成本加成定价方法

4价格领导模式(优惠加数定价法和优惠乘数定价法)

5保留补偿余额定价法

4．对不良贷款可采取哪些措施加以控制和处理？

1督促企业整改，积极催收到期贷款

2签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全

3落实贷款债权债务，防止企业逃、废银行债务

4依靠法律武器，收回贷款本息

5呆账冲销

第六章

1.商业银行为什么要进行证券投资？

证券投资已成为商业银行重要的资产业务，它不仅为银行带来丰厚的利润，还为银行在流动性管理、资产优化配置以及合理避税等方面起到了积极作用。

2.比较证券投资的不同策略。

(1)梯形期限策略:

基本思路:根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资于不同期限的同质证券上。在由到期证券提供流动性的同时，并基本保证获得平均收益。

优点:管理知识要求较少，银行只需将资金在期限上作均匀分布，并定期进行重投资即可；可使银行交易业务和交易成本保持最低；可以获得平均收益率。

缺点:缺少灵活性；变现能力有局限。

(2) 短期投资战略（前置期限策略）

是指当银行面临高度流动性需求的情况下，且银行分析认为一段时期内短期利率将趋于下跌，银行把其绝大部分投资资金，全部投放在短期证券上，几乎不购买其他期限的证券。

此种投资法强调流动性管理，并且避免中长期利率上升遭受大额资本损失。（3）长期投资战略（后置期限策略）

银行将其绝大部分资金投资于长期证券上，几乎不持有任何其他期限的证券。如果利率下跌，使银行证券潜在收入最大化。此种战略强调将证券投资组合作为收入的重要来源。

流动性需求较少时采用。

（4）杠铃方法

基本思路：把证券划分为短期证券和长期证券两类，银行资金只分布在这两类证券上，对中期证券一般不予考虑。

优点：兼顾三性。

缺点：对银行投资经验和能力的要求高。

（5）利率周期期限决策方法

这种策略通过不断预测利率变动情况，随时改变银行所投资证券的到期日来

获得最大盈利。

当预测利率将上升时，银行应较多购入短期证券，减少长期证券，以待将来利率上升时能够利用到期的短期证券重投资于高利率的其他资产；

预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转变为长期证券，以待将来利率下降，银行资产仍有较高收益，或者出售证券实现资本利得；

当利率下降至周期的转折点时银行再次将证券组合转换成以短期证券为主。该策略要求银行能够准确预测未来利率的变动，否则将给银行带来巨大损失。

第七章

1.银行开展租赁业务的意义？

（1）推动了现代租赁业务的开展

提供了资金支撑、信用保证、专业服务和信息渠道

（2）推动了商业银行业务扩展

?直接开展租赁业务（自营租赁业务）

?向租赁企业提供贷款（以贷款方式间接开展租赁业务）

?替租赁企业收取租赁费、为租赁业务提供信息和技术咨询（以中间业务

方式开展租赁业务）

2.比较租赁与银行贷款，与分期付款的区别？

（一）现代租赁与银行贷款的比较

（二）现代租赁与分期付款的比较

3.杠杆租赁的意义？

?对出租人来说

?只须提供设备价款20%~40%的资金，就可以获得设备所有

权，享受全部的所有权利益，获得设备残值收入和投资的

税收优惠，如投资税收减免和加速折旧等

?对于承租人来说

?出租人可将减税优惠的一部分好处转让给承租人，从而有

利于降低承租人的租金水平

?对贷款人来说

?由于取得高于贷款总额的设备的第一留置权，收回贷款也

就有了保障

4．简单介绍我国商业银行信托业务的新发展。

1、基金托管

随着中国基金市场迅速发展，基金管理公司的数量持续增加，基金托管银行则因较高的准入门槛而增长缓慢。目前，中国境内已开业的基金管理公司达到45家，筹建的有6家，而基金托管银行仅有10家，分别为工行、农行、中国银行、建行、交行、光大、招行、浦发、民生和中信实业。

2、资产证券化

是指把欠流动性但有未来现金流的信贷资产（如银行的贷款、企业的应收帐款等）经过重组形成资产池，并以此为基础发行证券。

3、代理业务和现金管理

现金管理，银行将已有收付款、帐户管理、信息和咨询服务、投融资等金融产品和服务整体打包，为不同类型的客户提供符合其个性需求的现金管理方案。

4、银信合作

银信合作是指央行为了防止经济过热而出台政策限制商业银行放贷，迫使商业银行的贷款额度不超过上一年的一定数额，而现在经济本身对贷款的需求增量很大，这时候商业银行为了绕过政策限制而采用了银信合作的方式，通过信托公司来发放贷款。

具体操作如下：

由银行作为发起端，通过销售理财产品集合资金后，由银行作为单一委托人将资金信托给信托公司，向目标公司发放贷款。这些公司基本都是银行的长期稳定客户，资产质量较好，且大部分占用银行的授信额度，最终的风险是在银行端。

第八章

1、为什么说票据发行便利情况下，客户只需要付出短期融资成本就可以获得中长期的融资效果？

票据发行便利使借款人得到了直接从货币市场上筹得低成本资金的保证，并能按短期利率获得往来银行长期贷款的承诺。

银团承诺在一定期间内(5~7年)对借款人提供一个可循环使用的信用额度,在此限额内,借款人依本身对资金的需求情况,以自身名义连续地循环地发行一系列短期(如半年期)票据,由银团协助将这些短期票券卖给投资者,取得所需资金,未售出而有剩余的部分则由银团承购,或以贷款方式补足借款人所需资金

2、如果商业银行要规避汇率风险，他应该选择那些金融衍生工具，具体如何操作？

货币互换

货币互换是一项常用的债务保值工具，主要用来控制中长期汇率风险，把以一种外汇计价的债务或资产转换为另一种外汇计价的债务或资产，达到规避汇率风险、降低成本的目的。

1在提款日公司与中行互换本金

2在付息日公司与中行互换利息

3在到期日公司与中行再次互换本金

第九章

1、简述中间业务和表外业务之间的关系。

2、代理融通和保付代理的关系。

代理融通业务,又叫代收帐款或收买应收帐款，是商业银行代顾客收取应收款项，并向顾客提供资金融通的一种业务

保付代理业务是一项以债权人转让其应收账款为前提，集融资、应收账款催收、管理及坏账担保于一体的综合性金融服务

第十一章

1、简述商业银行的资产负债管理方法。

资产管理的一般方法：

资金汇集法：商业银行将来自于各种渠道的资金汇集起来，形成一个资金总库，然后再将资金总库中的资金作为一个整体按一定的顺序进行分配。

资金分配法：把现有的资金分配到各类资产上时，应使各种资金来源的流通速度或周转率与相应的资产期限相适应，即银行资产与负债的偿还期应保持高度的对称关系。

线性规划法：是一种较为有效的定量分析方法，被银行用来解决在一些变量受

到约束时，线形函数值如何取得最优的问题。

负债管理的一般方法：

储备头寸负债管理：用借入资金补充流动资金，以满足提取存款和增加贷款的需求。

贷款头寸负债管理（全面负债管理）：银行用借入的资金持续扩大资产负债规模。

2、简述资产管理理论、负债管理理论和资产负债协调管理理论的核心思想。 资产管理理论：强调资产的流动性，实现经营目标

负债管理理论：强调通过负债管理，来保证银行流动性的需要

资产负债综合管理理论：从资产负债平衡的角度来协调银行安全性、流动性和效益性

3、简述利率敏感性缺口管理方法的运用。 中小银行----零缺口战略

大型银行----准确预测，缺口调整

4、简述资产负债管理的基本原则

总量平衡原则：要求银行的资产规模和负债规模相互对称，统一（动态）平衡。原则是：根据存款和其他负债增长的客观可能性，合理确定资产规模，以供给制约需求。

结构对称原则：它是指银行资金的分配不仅要考虑期限结构，而且要考虑成本结构等，以保证资产负债结构的对称平衡。

分散性原则：指银行在进行资金分配时，应尽量将资金投放在贷款和证券等不同的资产形态上，同时贷款和证券的种类、对象也要尽可能的分散，以避免风险过于集中。