私募基金管理公司财务管理制度

私募基金管理公司财务管理制度

私募基金管理公司财务管理制度

一、总则

为规范私募基金管理公司的财务管理，对公司财务管理进行全面的规范和管理，设计本制度。

二、财务管理机构

公司的财务管理机构应该是由财务经理或财务主管领导，有专门的会计或出纳人员负责会计核算和出纳活动。

三、财务核算和报表

1.公司应保证准确地记录所有财务交易，并及时、完整地准备各种财务报表。

2.公司应该按照会计制度、税法等法律法规的要求进行会计核算，确保报表的准确性和完整性。

3.公司应按照国家有关规定编制年度财务预算和月度财务预算，及时进行财务分析和预算执行情况的跟踪与分析。

4.公司应及时核对各种财务报表的数据，保证财务报表的准确性和合法性。

四、应收账款管理

1.公司应该制定完整、规范、严密的应收账款的管理制度，及时核查与收回应收账款，保证资金的流通性。

2.公司应该记录每一笔应收账款，按照其性质、金额以及账龄等等要素分类管理。

3.公司应建立与客户之间的信用管理制度，加强客户信用评价，做好客户的风险管理工作，减少违约风险。

五、应付账款管理

1.公司应该建立健全应付账款管理制度，对各项应付账款进行统筹管理。

2.公司应该对各项应付账款进行合理的资金预算，及时推进合同履行进度，减少对资金占有期限的不良影响。

3.公司应建立完善的供应商管理，加强对供应商的信用管理，减少与供应商之间的经济风险。

4.公司应注意与供应商签订合法的合同，避免向供应商支付无效费用。

六、固定资产管理

1.公司应建立完善的资产管理制度，制定固定资产购置计划及资产清单，确保固定资产的合理利用。

2.公司应对固定资产定期核查盘点，确保固定资产保管、使用情况的真实性和有效性，并依据不同资产的自用和投资属性分开核算和计提折旧。

七、现金管理

1.公司应建立科学、合理的现金管理制度，对现金流动进行严格监控，做好现金管理工作。

2.现金应按照有关规定统一交由出纳进行管理，避免出现现金的滞留、挪用、时价差损失等问题。

3.公司应在现金管理中注意安全措施，确保资金安全。

八、外汇管理

1.公司应按照国家有关规定加强对外汇资金的管理，严格执行外汇管理制度，确保资金安全。

2.公司应积极开展外汇资金的投资活动，提高资金利用效率。

3.公司应定期评估外汇风险，在保证外汇投资收益的基础上最大限度地减少外汇风险。

九、理财产品管理

1.公司应完善理财产品管理制度，建立理财产品的赎回、溢价、还本付息等全面管理制度，保证理财产品回报的稳定性。

2.公司应规范理财产品的销售行为，强化客户信息披露和风险提示，保护客户权益。

3.公司应加强理财产品销售团队管理，提高客户满意度。

十、审计和监督

1.公司应根据有关规定，每年接受外部会计师事务所的审核，收集有关财务报表及其他信息，建立健全财务审计工作。

2.公司应建立内部审计机构，进行内部审核和监督工作，保证公司各项制度的执行和财务管理的正常运行。

十一、附则

本制度自颁布之日起执行。对本制度的修改和解释权属于公司财务部或者公司核心决策层。