票据的种类

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票据

概念:票据是由出票人签发的、约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期的收款人或持票人无条件支付的定金额的有价证劵。

种类:汇票、本票、支票。

特征:票据权利与票据不可分离。如果持票人一旦丧失所持的票据，那么失票人虽说仍是该票据的真实权利人，却处于既不能行使票据权利,也不能转让票据。

一、汇票

概念：汇票是出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

分类:按照出票人的不同分为银行汇票和商业汇票。由银行签发的汇票为银行汇票，由银行以外的企业、单位等签发的汇票为商业汇票。

1.银行汇票：银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账,填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。申请人或者收款人为单位的，不得在“银行汇票申请书”上填明“现金”字样。

产品概念与分类

产品概念与分类在市场营销活动中，企业通过提供一定的产品或服务来满足顾客需求，企业和市场的关系是通过产品来联结的。产品是市场交易活动的物质基础。因此，市场营销组合的核心，或者说4P因素的第一因素就是产品。产品策略直接影响和决定着其他市场营销组合因素的决策。因而如何正确确定企业的产品组合结构、开发什么样的产品来满足顾客需求、产品在品牌和包装上采取什么样的策略来为顾客服务就成为企业的一项极其重要的决策，也是市场竞争的基础策略。要作出正确的产品策略，必须先明确产品的概念。所谓产品，是指能提供给市场，用于满足人们某种欲望和需要的任何事物，包括实物、服务、场所、组织、观察、主意等。可见产品的范围非常广泛，可以是电视机、空调等实物，也可以是律师、注册会计师等人员，甚至可以是一种观念或主意，如广告公司的广告创意。一、产品整体概念在设计和销售产品时，市场营销者必须从产品的整体概念出发考虑产品，即市场营销中所指的产品是一个整体概念。产品整体概念包含核心产品、形式产品、期望产品、附加产品和潜在产品5个层次。如图3-1-1所示。 1.核心产品层。核心产品又称为实质产品，是指产品能向顾客提供的基本利益和效用。这是产品最基本的层次，是满足顾客需要的核心内容。顾客购买某种产品，不是为了获得它的所有权，而是由于它能满足自己某一方面的需求或欲望。人们购

买化妆品，并不是为了获得它的某些化学成分。而是要获得“美”。同样，人们买空调是为了“凉爽”。 2.形式产品层。形式产品是指核心产品借以实现的形式或目标市场对某一需求的特定满足形式。形式产品包含五个要素：包装、品牌、质量、式样、特征。这五个要素，物质产品都具备，而服务也具有相类似的要素，可能具备其中的部分或全部特点。形式产品是呈现在市场上可以为顾客所识别的，因此它是顾客选购商品的直观依据。 3.期望产品层。期望产品是指顾客购买某产品时通常希望和默认的一组属性和条件。例如，旅客在寻找一旅馆时期望干净的床、洗漱用品、衣橱等。对没有特别偏好的顾客来讲，由于大多数企业的营销者都准备了一个期望产品，而且能够满足该类顾客的最低期望，所以获得该类产品的便利性成为选择这一产品的首选考虑因素。 4.附加产品层。附加产品指顾客购买产品时所获得的全部附加利益与服务，包括安装、送货、保证、提供信贷、售后服务等。如今的竞争主要发生在附加产品的层次，这正如美国学者西奥多·莱维特指出的：“现代竞争的关键，并不在于各家公司在其工厂中生产什么，而在于它们能为其产品增加些什么内容--诸如包装、服务、广告、用户咨询、融资信贷、及时送货、仓储以及人们所重视的其他价值。每一公司应寻求有效的途径，为其产品提供附加价值。”能正确发展附加产品的公司必将在竞争中获得优势。

票据贴现概念操作种类及特点

票据贴现概念操作种类及特点票据贴现是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。交易种类贴现市场的交易种类大致可分为两类，一是票据持有人向商业银行或贴现公司要求贴现换取现金的交易，这种交易占贴现市场业务的大部分；另一种是中央银行对商业银行或贴现公司已贴现过的票据再次进行贴现，为银行和贴现公司融通资金。再贴现是中央银行控制金融与信用规程的一个重要手段。票据贴现的种类还可以根据票据的不同分为银行票据贴现、商业票据贴现、债券及国库券贴现三种。操作种类及特点 1.银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持银行承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在银行承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，银行对贴现申请人保留追索权。特点：银行承兑汇票贴现以银行的信用为基础的融资，是客户较为容易取得的融资方式，操作灵活、简便。贴现利率市场化程度高，资金成本较低，有助于中小企业降低财务费用。 2.商业承兑汇票贴现商业承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未给予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。特点：商业承兑汇票的贴现是以企业信用为基础的融资，如果承兑企业的资信非常好，相对较容易取得贴现融资。对中小企业来说以票据贴现方式融资，手续简单、融资成本较低。 3.协议付息票据贴现协议付息商业汇票贴现是指卖方企业在销售商品后持买方企业交付的商业汇票(银行承兑汇票或商业承兑汇票)到银行申请办理贴现，由买卖双方按照贴现付息协议约定的比例向银行支付贴现利息后银行为卖方提供的票据融资业务。该类票据贴现除贴现时利息按照买卖双方贴现付息协议约定的比例向银行支付外，与一般的票据贴现业务处理完全一样。特点：票据贴现利息一般由贴现申请人(贸易的卖方)完全承担，而协议付息票据在贴现利息的承担上有相当的灵活性，既可以是卖方又可以是买方，也可以双方共同承担。与一般的票据相比，协议付息票据中贸易双方可以根据谈判力量以及各自的财务情况决定贴现利息的承担主体以及分担比例，从而达成双方最为满意的销售条款[3] 。办理条件编辑商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票并填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现，也可以向人民银行申请再贴现。

银证合作票据资管业务介绍

银证合作票据资管业务介绍本部分结构：本文首先介绍银证合作票据资管业务的定义和业务盈利模式，其次介绍业务可能涉及的三种不同模式，理解不同的流程背后实质内容和目的，最后我们以XX营业部与兴业银行福州分行合作项目为例，具体介绍此业务涉及的相关操作流程。 1、业务简介 1-1什么是银证合作票据资管业务？银证合作票据资管业务是指银行委托券商资产管理部门管理银行资金，成立定向资产管理计划，并要求定向资产管理计划购买本行信贷类票据资产的过程。银行票据资产指贴现票据，一般可分为商业汇票和承兑汇票。 1-2业务背景及盈利模式票据贴现是银行最基础的业务之一，近年来中小企业对资金极度渴求，往往等不到票据到期就急需资金，票据贴现市场也因此变得异常火爆，贴现率水涨船高，银行从中赚取了不少利润。但是虽然票据贴现业务赚钱，却在财务处理上等同于贷款业务，因此会占用一定的信贷额度，挤占银行放贷空间。在这种情况下，银行方面想到了一个既能赚到票据贴现的钱，又能不占信贷额度的办法：让票据资产出表。银行利用券商资管渠道将自身的票据资产进行出表操作，操作后银行拥有更多的信贷空间可开展相关信贷业务，增强其盈利能力；另一方面，券商资产管理通过此业务收取通道费用及做大资产规模，为日后开展其他业务带来便利。案例介绍：宏源证券宏源证券资产管理规模从2011年底亿元增长到2012年中期亿元，半年规模增长%；收入方面，宏源证券资产管理收入上半年实现收入2207万元，其中定向资产管理计划上半年实现万元，而去年同期只有实现万元收入。此外，资产管理规模的增长为日后开展其他业务带来便利。 2、业务模式种类介绍下文中我们将介绍三种模式，其中第一种是最直接简单的模式流程，可以清楚地看到业务最本质的内容及目的：银行用自己的资金买出自有的票据到表外；后面两种是在第一种模式上进化而来，中间增加了过桥银行方，但是其业务的本质内容是一样的。在实际操作过程中，我们遇到后两种的情况较多，主要原因是部分银行分行或支行不具备自营功能（不能直

票据的概念与特点(doc 10页)

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票据的概念和特点广义上的票据包括各种有价证券和凭证，如股票、国库券、企业债券、发票、提单等；狭义上的票据则仅指《票据法》上规定的票据。票据权利的概念和特征本法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。特征：1.票据权利是一种金钱债权2.是一种证劵化权利3.是一种无因性权利4.是一种两次性权利票据保证与民法上的保证的区别 ?（一）性质不同：民保属于一种合意行为，是双方法律行为。票保为票据保证人所为的一种独立的单方的法律行为。 ?（二）形式不同：民保则可以是要式行为，可以是不要式行为。票保是一种要式法律行为，保证人必须根据票据法第46条的规定在票据或粘单上记载绝对应记载事项并签章； ?（三）效力不同：民法上的保证只有从属性而无独立性，主债务无效或被撤销，则保证债务亦无效。票据保证的独立性则大于其从属性，除被保证人的债务因汇票形式上欠缺而无效外，即使被保证人的债务归于无效，保证人仍应负担保证债务。四）在被保证人是否确定上不同：民法上要求在保证关系时被保证人必须确定，否则保证关系便无法成立；而票据保证未载明被保证人姓名或名称时，该票据保证行为仍属有效，并采用推定的方式确定被保证人。（五）保证方式不同: 民事保征有一般保证和连带保证。一般保证中的保证人享有先诉抗辩权，票据保征则只能是连带保证（六）保证人之间的连带责任不同: 民法中的共同保证人的连带责任可以根据特约予以排除。票据保证人之间的连带责任是法定的，不能由保证人按照自治原则予以排除。（七）附条件的效力不同：票据保证不允许附条件，民法对保证附条件没有限制性规定。

票据的种类有那些

票据的种类有那些 1、汇票。包括：银行汇票、商业汇票 2、本票。包括：商业本票、银行本票 3、支票。包括：记名支票、不记名支票、划线支票、现金支票、转帐支票建行信用卡透支额度最低和最高均是多少? 一、建行贷记卡透支额度： 1、个人普通卡个人龙卡准贷记卡普卡的信用额度最高为5000元人民币。 2、个人金卡个人龙卡准贷记卡金卡的信用额度最高为10000元人民币二、收费标准（年费）： 1、普通贷记卡要80元； 2、金卡每年160元； 3、刷卡（包括普卡和金卡）三次，金额不限，可免年费。标准透支额度最低就是普卡5000元，最高就是金卡10000元。另外银行可以根据你的信用额度决定你的透支额度。你的信用额度取决于本单位或者其他单位给你的担保额度，你可以去建行先查询自己的信用额度。信用卡透支万元成本大不同信贷收紧政策一个接一个，4月份M1同比增速为12.9%，再度接近10%的历史低位。房贷实行了数量管理后，利润增长点受困的银行业把注意力放在信用卡发行上。目前银行发行信用卡门槛一降再降，力求增加中间业务收费，但是消费者要对各大银行信用卡的使用

条件进行比较。中国银行、交通银行、工商银行、中信银行、农业银行、建设银行等都有信用卡业务，但品种不同。例如中国银行最近推出的信用卡品种有10种，包括有中银信用卡、中银长城国际信用卡等。且每种卡特点不同。各银行办理信用卡一般要求提供身份证明及其他银行的信用卡。如果没有其他银行信用卡，社保一年证明或三个月工资单或存款5万元储蓄证明也可以。其他房产、汽车等，越多财力证明，银行提供的透支额度越大。一人可办多卡，没有限制，但各银行都表示，并不是办的卡越多能透支的额度越大，所持有的信用卡共用一个额度。免利息的时间各家银行各不同。如果免息期过短，消费者使用成本相差不小。如交通银行的普通信用卡免息期只有26天，但是金卡高达56天。以交通银行的普通卡与工商银行的普通卡比较，前者的免息期26天，后者56天。如果以透支一万元计，交通银行普通信用卡在透支的第27至第56天，要支付利息10000×0.0005×（56-27+1）=150元。另收取的滞纳金为10000×5%=500元。两者相加为150+500=650元，其中尚未包括复利。而如果用的是工商银行的普通信用卡，这笔费用则完全可省去。透支成本前者可谓后者数百倍甚至是无穷大。银行业被要求6月份完成一项调整，规定未使用授信额度将以50%系数被纳入加权风险资产，信用卡超额授信将占用银行资本金，这意味着，信用卡授信额度很快也将有所下调。据悉，信用卡业务近几年在国内快速发展。不过，目前国内信用卡未使用额度占银行信用卡授信额度比例较高，银行间有大量信用卡未使用额度。近几年，各大银行纷纷大量发行信用卡，这就可能带来部分银行信用卡管理混乱、恶性透支等事件。今年6月之后，不少低效信用卡透支额度将被调低。尽管授信额度有收紧之势，但银行对于优质信用卡客户也会“区别对待”。一银行人士表示：“一般说来，银行会从客户的消费能力、还款能力、还款意愿等几个方面来进行授信额度的确定。”

票据概念当事人

第三节票据一、票据的概念与特征 1、票据的含义和种类票据的概念有广义和狭义之分。广义上的票据包括各种有价证券和凭证，如股票、企业债券、发票、提单等；狭义上的票据，即我国《票据法》中规定的“票据”，包括汇票、银行本票和支票，是指由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。 2、票据当事人票据当事人指在票据法律关系中，享有票据权利、承担票据义务的主体。票据当事人分为基本当事人和非基本当事人。票据基本当事人是指在票据作成和交付时就已经存在的当事人，包括出票人、付款人和收款人三种。汇票和支票的基本当事人有出票人、收款人与付款人；本票的基本当事人有出票人与收款人。 A、基本当事人 a、出票人。是指依法方式签发票据并将票据交付给收款人的人。银行汇票的出票人为银行；商业汇票的出票人为银行以外的企业和其他组织；银行本票的出票人为出票银行；支票的出票人，为在银行开立支票存款账户的企业、其他组织和个人。 b、收款人。是指票据正面记载的到期后有权收取票据所载金额的人。 C、收款人。是指由出票人委托付款或自行承当付款责任的人。商业承兑汇票的付款人是合同中应给付款项的一方当事人，也是该汇票的承兑人；银行承兑汇票的付款人是承兑银行；支票的付款人是出票人的开户银行；本票的付款人是出票人。 B、非基本当事人非基本当事人是指在票据作成并交付后，通过一定的票据行为加入票据关系而享有一定权利、承当一定义务的当事人。包括承兑人、背书人、被背书人、保证人等。 a、承兑人。是指接受汇票出票人的付款委托，同意承当支付票款义务的人，是指汇票主债务人。

新版票据凭证(2010版银行票据凭证

为提高银行票据凭证的防伪性能，保证票据的流通和安全使用，中国人民银行今天决定，自2011年3月1日起一律使用新版票据凭证(2010版银行票据凭证)，停止签发旧版银行票据凭证。2011年3月1日前签发的旧版票据，仍可继续流通使用。对客户已购未用的旧版票据，银行应按原售价及时购回，集中销毁。据介绍，新版票据凭证的防伪工艺有明显调整：现金支票、转账支票、汇票、非清分机本票纸张使用新型专用水印纸；清分机支票、清分机本票纸张使用新型专用清分机纸；所有纸张中增加了新型荧光纤维；汇票、非清分机本票纸张中增加了安全线；所有票据凭证均采用双色底纹印刷。在印制标准的方面，所有票据的号码调整为16位，分上下两排。使用支付密码器编制密码的支票，仍以票据号码后8位流水号作为编码要素；统一支票底纹颜色，不再按行别分色；现金支票的主题图案为梅花，转账支票、清分机支票主题图案为竹；支票号码前不再冠地名；现金支票上的“现金支票”字样改为黑色印刷；统一汇票(含华东三省一市银行汇票)底纹颜色，银行汇票、银行承兑汇票不再按行别分色；汇票主题图案为兰花；银行汇票号码前一律不再冠地名；银行承兑汇票左上角不再加印各银行行徽；取消银行汇票、银行承兑汇票左上角无色荧光暗记；本票主题图案为菊花；行名前不再加印统一徽记；号码前不再冠地名。所有票据小写金额栏分隔线由实线改为虚线。在凭证格式、要素内容的调整方面，一是支票：取消小写金额栏下方支付密码框，调整为密码和行号填写栏(现金支票只有密码栏)；将“本支票付款期限十天”调整为“付款期限自出票之日起十天”；存根联“附加信息”栏由三栏缩减为两栏，相应扩大收款人填写栏；背面缩小附加信息栏，背书栏由一栏调整为两栏；“附加信息”栏对应的背面位置加印温馨提示“根据《中华人民共和国票据法》等法律法规的规定，签发空头支票由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款”。二是汇票：取消银行汇票收款人账号；小写金额栏增加亿元位；将左上角“付款期限壹个月”调整为“提示付款期限自出票之日起壹个月”，并移置票据左边款处；印制企业名称改印在票据背面左边款；银行承兑汇票票面右下框增加密押栏。三是本票：增加小写金额栏；将左上角“付款期限贰个月”调整为“提示付款期限自出票之日起贰个月”，并移置票据左边款处；印制企业名称改在票据背面左边款；金额栏右下方增加密押栏和行号填写栏为提高票据凭证的防伪性能，保证票据的流通和安全使用，中国人民银行决定启用2010 版银行票据凭证（以下简称新版票据），有关事项如下：一、关于新版票据凭证调整的防伪工艺

票据种类

遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>> https://www.360docs.net/doc/bb512177.html, 票据种类票据种类根据我国《票据法》的规定，票据包括汇票、本票和支票。票据结算包括支票、银行汇票、银行本票、商业汇票的结算。我们就上述结算方式作一简单介绍。一、支票 1、定义——支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 2、特点：(1)无金额起点的限制;(2)可支取现金或用于转账;(3)提示付款期限自出票日起10天内(中国人民银行另有规定的除外)，到期日为节假日时则依次顺延;(4)转账支票可以背书转让;(5)可以挂失。

3、适用範围：单位和个人在同一票据交换地区的款项结算均可以使用支票。支票的出票人，为在经中国人民银行当地分支行批準办理支票业务的银行机构开立可以使用支票的存款帐户的单位和个人。 4、使用方式签发支票：必须记载表明“支票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、出票日期、出票人签章。缺少以上记载事项之一的，支票无效。支票的金额、收款人名称、可由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提示付款。支票取现：收款人须在支票背面背书; 支票转账：委托收款的支票或经背书转让的支票须按规定背书; 支票挂失：已签发的支票(必须已填写收款人名称)遗失，可以在付款期内向银行申请挂失，如挂失前已经支付，银行不予受理; 支票的领用与注销：存款人领用支票须填写“支票领用单”，再加盖预留银行印鉴。账户结清时，须将全部剩余空白支票还回开户行

注销。签发支票必须记载所需款项，欠缺记载事项之一的，支票无效。出票人必须预留银行签章或支付密码，不得签发与其预留银行签章不符的支票;使用支付密码的，出票人不得签发支付密码错误的支票。禁止签发空头支票，凡发现空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码错误的支票，银行应予以煺票，并按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款;持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。二、银行本票 1、定义——银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 2、银行本票的特点：(1)不定额本票无金额起点限制，定额本票金额为1000元，5000元，10,000元，50, 000元;(2)结算快捷，见票即付。

承兑汇票种类及定义

承兑汇票种类及定义种类在中国国内的贸易中，承兑汇票分银行承兑汇票与商业承兑汇票两种。这两种汇票都与远期付款有关。银行承兑汇票：这里的汇票就是传统的由债权人开出的要求债务人付款的命令书。当这种汇票得到银行的付款承诺后，即成为银行承兑汇票，银行承兑汇票作为短期的融资工具，期限一般在30天到180天，90天的最为普遍。商业承兑汇票：商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。本词条所涉及的承兑汇票即是国内贸易中的承兑汇票。国际贸易中的承兑汇票国际贸易中的承兑汇票，与国内贸易中的承兑汇票定义相似，但不同之处在于国际贸易中的承兑汇票往往是收款企业（出票人）自行签发给付款人的汇票，其性质相当于账单（bill），其在不同的情形中，对付款人的约束力亦有不同。国际贸易中信用证跟单的承兑汇票，一般是信用证付款文件中的跟单文件之一，买方对卖方开具见票后一定期限天数付款的跟单汇票，于银行提交货物运输及提货文件时，应即承兑，并于汇票到期日即予付款。这种承兑汇票，因为是信用证付款文件之一，属于银行信用文件，对付款人有必须付款的约束力。国际贸易中非信用证项下的跟单承兑汇票，一般是收款人（出票人）直接开给付款人的账单，属于商业信用，对付款人并不具有必须付款的约束力。承兑汇票程序基本流程出票人签发汇票并交付给收款人，收款人向汇票上记载的付款人请求付款，付款人应承担付款义务，银行并收取一定手续费用。这是因为付款人与出票人在出票之前双方之间存在资金关系，出票人在付款人处有一定金额的款项，或者付款人对出票人负有债务。所以，出票人委托付款人进行付款。为了使付款人做好付款的准备，持票人在汇票到

第二节概念的种类和概念间的关系

第二节概念的种类和概念间的关系有这么一个诡辩：“鲁迅的小说不是一天能读完的，《孔乙已》是鲁迅的小说，所以《孔乙已》不是一天能读完的。”结论显然是荒谬的，但是推理似乎又无懈可击，毛病到底出在哪里呢？这就涉及到概念的种类问题。概念是反映事物本质属性的思维形式。什么是事物的本质属性？就是该事物不同于其他事物的属性。举个例子说，“人”这种事物具有多种属性：有五官四肢，会行走，会说话，会思维……其中，“人”区别于其他动物的属性，就是人会说话、能思维。概念有两个重要的逻辑特征：概念的内涵和外延。前者指的是事物的本质属性在概念中的反映，后者指的是具有概念所反映的特有属性的事物在概念中的反映。比如：“三角形”这个概念的内涵就是“有三条边、三个角，内角和是180度的多边形”，它的外延包括“各种规则的和不规则的三角形”，即所有的三角形。根据不同的标准可以把概念分为不同的种类。概念一般有以下三类： 1、单独概念和普遍概念（根据概念外延的数量）单独概念：是反映某一个别事物的概念。它的外延外延只有一个,是独一无二的。一般以专有名词或摹状词表达。如长江、地球、雷锋、孔乙已普遍概念：是反映由两个或两个以上的个别事物组成的一类事物的概念。普遍概念是指外延包含两个或两个以上的事物的概念。如树木、学校、作品 2、集合概念和非集合概念（群体，非群体）根据概念外延的性质（群体，非群体），所指称的对象是集合体，还是非集合体而作出的分类，可以分为集合概念和非集合概念。集合概念是反映集合体的概念（以事物的群体为反映对象）。集合体：指由若干个体组成的统一整体，不一定能反映其中的个体如：森林、书籍、群岛、车队、中国女子排球队、党、词汇、阶级非集合概念是反映非集合体的概念（不以事物的群体为反映对象）。与集合体不同，非集合体所具有的属性，组成它的个体一定具有。树、书、岛、汽车、党员、词、工人例如：森林是有广泛用途的。树是植物怎样区别集合概念与非集合概念? 1、集合概念所反映对象的属性只是集合体具有，其中的个体不具有。集合词项的特征：构成整体的分子不具有整体的属性。车队由车构成，但车不具有车队的属性，我们看见停车场里有停有许多的车，我们并不就认为停车场里有一支车队。 2、非集合概念所反映的对象的属性不仅这类事物具有，其中的个体也具有。例如（1）中国人是黄种人中国人是亚洲人（2）中国人是有骨气的（集合概念）（1）非集合概念－－鲁迅是中国人的一个个体，鲁迅是黄种人。（2）集合概念－－并非每一个中国人张三、李四都是有骨气的。判断方法：加上全称量词是否改变原来判断的含义。所有中国人都是有骨气的。所有中国人都是亚洲人。 3、同一个语词既可以表达集合概念也可以表达非集合概念例1、人是由猿进化而来的。集合概念例2、人是有理性的。非集合概念 “鲁迅的著作不是一天能读完的”（集合概念） “《祝福》是鲁迅的著作”非集合概念

银行票据及结算分析(doc 9页)

银行结算和减少财务费用支出一、票据的基本规定票据：体现一定财产权利的有价证券。票据包括汇票、本票和支票。票据责任：票据出票人制作票据，应当按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任，也就是指票据债务人向持票人支付票据金额的义务。票据权利：指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。票据权利的行使期限：商业汇票，自到期日起2年。银行汇票、本票，自出票日起2年。支票的是自出票之日起6个月。票据权利丧失后，仍享有民事权利，可以请求票据当事人或者承兑人返还未支付的票据金额相当的利益。票据的前手：在票据签章人之前或者持票人之前签章的其他票据债务人。票据的后手：在票据的签章人之后签章的其他票据债务人。票据上的签章：签名、盖章或者签名加盖章。签章为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人的签章。签名是该当事人的签名。单位的签章可以是财务专用章，也可以是单位公章。票据金额：中文大写和数码同时记载，二者必须一致，否则票据无效。

票据的更改：票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。票据的背书转让：可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。区域性的银行汇票仅限于在本区域内背书转让，如果向规定区域以外的被背书人转让票据的，区域外的银行不予受理。银行本票和支票仅限于在票据交换区域内背书转让。票据的丧失：失票人应及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。失票人应当在通知挂失止付后3日内，依法向法院申请公示催告。银行自收到挂失止付通知书之日起12日内没有收到法院的止付通知书的，自第13日起，挂失止付通知书失效。二、汇票、本票和支票（一）汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给持票人的票据。汇票的种类：分为银行汇票和商业汇票，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。汇票的背书：在票据背面或者粘单上签章并记载背书日期，未记载日期的，视为在汇票到期日前背书。粘单的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。汇票在背书转让时，背书人必须记载被背书人名称。部分金额转让的背书或者将金额分别转让给二人以上的背书无

票据的种类

概念：票据是由出票人签发的、约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期的收款人或持票人无条件支付的定金额的有价证劵。种类：汇票、本票、支票。特征：票据权利与票据不可分离。如果持票人一旦丧失所持的票据，那么失票人虽说仍是该票据的真实权利人，却处于既不能行使票据权利，也不能转让票据。一、汇票概念：汇票是出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分类：按照出票人的不同分为银行汇票和商业汇票。由银行签发的汇票为银行汇票，由银行以外的企业、单位等签发的汇票为商业汇票。 1.银行汇票：银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。申请人或者收款人为单位的，不得在“银行汇票申请书”上填明“现金”字样。相关规定： 1）银行汇票一律记名。所谓记名是指在汇票中指定某一特定人为收款人，其他任何人都无权领款；但如果指定收款人以背书方式将领款权转让给其指定的收款人，其指定的收款人有领款权。 2）银行汇票的汇票金额起点为500元。 500元以下款项银行不予办理银行汇票结算。 3）银行汇票的付款期为1个月。这里所说的付款期，是指从签发之日起到办理兑付之日止的时期。这里所说的一个月，是指从签发日开始，不论月大月小，统一到下月对应日期止的一个月。比如签发日为3月5日，则付款期到4月5日止。如果到期日遇例假日可以顺延。逾期的汇票，兑付银行将不予办理。银行汇票结算方式是指利用银行汇票办理转帐结算的方式。与其他银行结算方式相比，银行汇票结算方式具有如下特点：（1）适用范围广。银行汇票是目前异地结算中较为广泛采用的一种结算方式。这种结算方式不仅适用于在银行开户的单位、个体经济户和个人，而且适用于未在银行开立帐户的个体经济户和个人。凡是各单位、个体经济户和个人需要在异地进行商品交易、劳务供应和其他经济活动及债权债务的结算，都可以使用银行汇票。并且银行汇票既可以用于转帐结算，也可以支取现金。

投行业务品种及概念

第一部分债务资本市场一、产品（一）短期融资券和中期票据短期融资券（期限在1年以内的债券）和中期票据（期限在1年以上的债券）是债务资本市场业务重点产品。两种产品均按一次注册两年有效期内分期发行方式管理。两类票据融资成本均低于同期贷款。其中融资券相对而言成本更低，根据不同信用级别约低于同期贷款1.5%-2.7%（1年期1）融资券在两年 o 额度有效期内可以连续发行3次（一般为1年+9个月+1年），期间配合 2笔过桥贷款可以构造3年期融资产品。中期票据特点为期限较长，可以发行固定利率或浮动利率，以及嵌入一定的提前赎回权。根据不同信用级别，中期票据成本相对同期贷款低0.35%-1.5%（3年期2），0.4%-0.15%（5年期3）。另固定利率中期票据相对于贷款（为浮息债务）可一次性锁定未来融资成本，从而更为理想地对冲加息风险。（二）房地产投资信托（REITs）房地产投资信托是将经营性物业未来现金流和物业价值一并打包组建信托，并由信托公司在银行间市场公开发行信托受益券，为物业持有人进行融资的产品。房地产投资信托一般是中长期融资，存续期间支付固定融资成本，到期时物业持有人通过回购信托权益完成本金偿付。物业所有权在信托存续期间不发生转移，不损失物业升值收益或涉及额 1此利率为2010年1月1日参考价，利率可能随时变动，具体适用利率请咨询总行投行部。 2同上 3同上

外税负。物业现金流可以切割成不同优先级别的层级，从而大幅度提升信托受益券综合信用级别，降低融资成本。（三）企业债企业债是发改委管理的中长期债务融资工具，主要用于发改委批准项目的配套资金，其产品特性与中期票据类似。目前只有证券公司可以担任企业债的主承销商，我行可以牵头人和财务顾问角色营销客户，之后与证券公司合作进行项目申报审批，我行按照比例承担销售责任，收益按照比例分成。（四）金融债金融债包括商业银行、财务公司发行的债券。商业银行债券包括一般性金融债、次级债和信贷资产支持证券等。财务公司发行均为一般性金融债。我行可以直接担任主承销商。（五）资产支持票据（计划推出）资产支持票据是企业以自身拥有的资产（土地和固定资产、大型设备等）和未来现金流（应收账款、回购协议、企业资产运营现金流等）委托给信托公司组建自益信托，企业以取得的信托权益为支持发行的票据。通过资产支持结构，企业可以进一步提升债项信用级别，降低融资成本。未来资产支持票据有望突破净资产 40%发债规模限制，产品试点有望于2010 年上半年推出。（六）私募票据（计划推出）私募票据是通过既定私募模式在银行间市场通过非公开渠道发行的债券。私募票据优势在于融资规模不受净资产40%限制，不公开披露信息，审批发行速度更为快捷。私募

票据业务知识介绍

票据业务知识介绍主要内容 ?票据及常见的票据分类方法 ?银行承兑汇票和商业承兑汇票区别 ?票据业务、票据融资业务、票据融通业务的概念 ?商业银行票据业务经营活动可划分过程 ?票据市场及票据的发行和交易市场 ?票据市场利率体系主要包括哪些利率 ?如何确定票据市场交易价格 ?目前票据市场中的主要交易形式一.票据及常见的票据分类方法 1.票据的定义票据是出票人依《票据法》签发的，由本人或者委托他人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。票据有广义和狭义之分，广义的票据包括所有的商业凭证，如汇票、本票、支票、仓单、提单、股票、债券、国库券等一切有价证券。狭义票据仅指票据法上规定的汇票、本票和支票。从这个意义上讲，票据是具有法定要式，体现债权债务关系的一种有价凭证，是世界各国主要的结算和信用工具。 2.票据的分类票据依据不同的分类标准，也有不同的分类：（1）按票据法的规定不同，票据可分为汇票、本票和支票。（2）按出票人的不同，票据可分为银行:汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为商业汇票和银行汇票。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票也分为商业本票和银行本票两种，由企业签发的是商业本票，由银行签发的是银行本票。支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

银行票据及结算分析

无效。票据的背书转让：可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。区域性的银行汇票仅限于在本区域内背书转让，如果向规定区域以外的被背书人转让票据的，区域外的银行不予受理。银行本票和支票仅限于在票据交换区域内背书转让。票据的丧失：失票人应及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。失票人应当在通知挂失止付后3日内，依法向法院申请公示催告。银行自收到挂失止付通知书之日起12日内没有收到法院的止付通知书的，自第13日起，挂失止付通知书失效。二、汇票、本票和支票（一）汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给持票人的票据。汇票的种类：分为银行汇票和商业汇票，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。汇票的背书：在票据背面或者粘单上签章并记载背书日期，未记载日期的，视为在汇票到期日前背书。粘单的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。汇票在背书转让时，背书人必须记载被背书人名称。部分金额转让的背书或者将金额分别转让给二人以上的背书无效。

各种票据的说明

2010版支票、汇票、本票 (2011-10-28 09:29:55)转载▼ 分类：财务标签：财经票据凭证有限公司银行承兑汇票银行汇票杂谈为提高票据凭证的防伪性能，保证票据的流通和安全使用，中国人民银行决定启用 2010 版银行票据凭证（以下简称新版票据），有关事项如下：一、关于版票据凭证调整的防伪工艺现金支票、转账支票、汇票、非清分机本票纸张使用新型专用水印纸；清分机支票、清分机本票纸张使用新型专用清分机纸；汇票、非清分机本票纸张中增加安全线；所有纸张中增加新型荧光纤维；所有票据凭证均采用双色底纹印刷。二、关于新版票据凭证印制标准的调整（一）票据号码。所有票据的号码调整为 16 位，分上下两排。上排 8 位数字所赋信息相对固定，其中前 3 位为银行机构代码(见附件 1)，第 4 位为预留号（暂定为 0），第 5、6 位为省别地区代码(采用全国行政区划代码前两位，见附件2)，第 7 位为票据种类（1 为现金支票，2 为转账支票，3 为清分机支票，4 为银行汇票，5 为银行承兑汇票，6 为商业承兑汇票，7 为非清分机本票，8 为清分机本票），第 8 位为印制识别码；第二排 8 位数字为流水号，仍采用现有的渗透性油墨印刷。（二）支票。统一支票底纹颜色，不再按行别分色；现金支票的主题图案为梅花，转账支票、清分机支票主题图案为竹；支票号码前不再冠地名；现金支票上的“现金支票”字样改为黑色印刷。（三）汇票。统一汇票(含华东三省一市银行汇票)底纹颜色，银行汇票、银行承兑汇票不再按行别分色；汇票主题图案为兰花；银行汇票号码前一律不再冠地名；银行承兑汇票左上角不再加印各行行徽；取消银行汇票、银行承兑汇票左上角无色荧光暗记。（四）本票。本票主题图案为菊花；行名前不再加印统一徽记；号码前不再冠地名。（五）所有票据小写金额栏分隔线由实线改为虚线。三、关于新版票据凭证格式、要素内容的调整（一）支票。取消小写金额栏下方支付密码框，调整为密码和行号填写栏（现金支票

商业票据一票据的概念和种类票据一般是指商业上由出票人签发

商业票据一. 票据的概念和种类票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。属于票据的有：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等等。二.票据的特性1.票据是具有一定权力的凭证：付款请求权、追索权2.票据的权利与义务是不存在任何原因的，只要持票人拿到票据后，就已经取得票据所赋予的全部权力。3.各国的票据法都要求对票据的形式和内容保持标准化和规范化。4.票据是可流通的证券。除了票据本身的限制外，票据是可以凭背书和交付而转让。三. 关系人票据的关系人有：出票人(DRAWER)、付款人(DRAWEE)、收款人(PAYEE)、承兑人(ACCEPTOR)、参加承兑人(ACCEPTOR FOR HONOUR)、背书人(ENDORSER)、持票人(HOLDER)、善意持票人(BONA FIDE HOLDER)、保证人(GUARANTOR)。四. 几种主要的票据1.汇票(BILL OF EXCHANGE)2.本票(PROMISSORY NOTES)3.支票(CHEQUE)4.旅行支票(TRAVELER'S CHEQUE) 票据的请求权一.持票人对票据的主债务人有付款请求权。二.持票人对参加承兑人有付款请求权。三.参加付款人对票据承兑人、被参加付款人及其前手取得持票人的一切权力。四.持票人对保证人有付款请求权。票据的追索权一.持票人及背书人对前手人有追索权。二.已经付了款的保证人对被保证人及其前手有追索权。出票人(DRAWER)出票人是签发票据并将票据交付给他人的人。出票人是票据的主债务人。持票人或收款人提示票据要求付款或承兑时，出票人应该立即付款或承兑。付款人(DRAWEE)付款人是指支付给持票人或收款人票面金额的人，付款人并不一定是出票人，他只是出票人的债务人。收款人(PAYEE)收款人是指收取票款的人。收款人有权要求出票人或付款人付款或承兑。承兑人(ACCEPTOR)票据是远期票据时，收款人或持票人向付款人要求付款人同意到期付款，该付款人就是承兑人。背书人(ENDORSER)背书人指在票据上背书转让给其他人的人，一般是在票据的背面签字或盖章。接受了背书票据的人叫做被背书人(ENDORSER)，票据可以多次背书转让。持票人(HOLDER)持票人是持有票据的人。只有持票人才有权要求付款或承兑。保证人(GUARANTOR)保证人以自己的名义对票据付款加以保证的人。保证人可以为出票人、背书人、承兑人、或参加承兑人提供担保。汇票(BILL OF EXCHANGE)一.定义(Definition)汇票（BILL OF EXCHANGE)是一个人（出票人）向另一个人签发的，要求付款人立即或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件与书面支付命令。二.汇票的作用出口商以逆汇方式（托收、信用证）结算货款时，需要出具一种书面凭证向进口商索取款项的依据。汇票就是出票人（出口商）向付款人（进口商）开出，要求付款人立即或在一定时期内无条件付款的一种单据。三.必要项目拿到一张汇票后，这张汇票是否生效，根据《日内瓦统一法》规定，这张汇票要求具备以下的必要项目：1.标明其为汇票字样；2.注明付款人姓名或商号； 3.出票人签字； 4.出票日期和地点； 5.付款地点； 6.付款期限； 7.金额； 8.收款人的名称等。四.种类1.按出票人不同：银行汇票（Banker's draft）、商业汇票（Trade Bill）。2.按承兑人的不同：商业承兑汇票（Commercial Acceptance Bill）、银行承兑汇票(Bank's Acceptance Bill)。 3.按付款时间不同：即期汇票（Sight Bill or Demand draft）、远期汇票（Time Bill or Usance Bill）。 4.按有无附属单据：光票（Clean Bill）、跟单汇票（Documentary Bill）。本票(PROMISSORY NOTES) 一.定义(Definition)本票（PROMISSORY NOTES)是一个人向另一

票据的种类

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票据贴现概念 操作种类及特点

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