企业专项费报销流程图
1.风险
（1）F1费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核
（2）F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）
（3）F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K）
2.控制措施
1）F:费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（1）F1.1A在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算执行（适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专项费、运费仓储费、医疗费等费用报销流程）
2）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（1）F2.1A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）
（2）F2.2A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）
3）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核
（1）F3.2M/A对于费用报销流程：费用管理岗对以下四方面进行审核： 1、审核原始票据的真实有效性； 2、审核报销单和原始票据填写是否一致; 3、审核报销单的填写是否规范；4、审核原始票据传递的及时性和完整性对于借款申请、还款申请、付款申请流程：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性；2、审核借款、还款、付款申请的填写是否规范。（财务审核环节）（适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请流程）
3.流程步骤
4.流程接口
MP02.01.08.05 财务报销收付款
MP02.09.02.01 差旅费报销
MP02.09.02.03 会议费报销
MP02.09.02.04 招待费报销
MP02.09.02.05 办公费报销
MP02.09.02.83 财务网上报销系统预算管理
MP02.12.02.05.01 财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）
企业费用报销制度和报销流程图1.doc
企业费用报销制度和报销流程图1 费用报销制度 (试行) 第一章总则 为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。 第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。 第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。 第二章日常费用报销制度及流程 第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等 第四条费用报销的一般规定 一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。 二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。 三. 按规定的审批程序报批。
四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。 第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用 报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。 第三章授权审批规定 董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权： 第六条日常费用审批权限表 费用项目授权范围 差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性） 通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批 职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保； 应交税金授权日常税金申报由总经理审批； 银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。
财务费用报销制度与审批流程图
财务费用报销制度及实施细则 为规公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。 第一部分：关于报销的审批流程及原则 一、报销流程 1、一般的报销流程（预算围之或有经审批的费用） 经办人――本部门经理（或上级主管）——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付 2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用） 原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批： 经办人填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付 3、分/子公司的报销流程 （一般报销流程）经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付（特殊报销流程）经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付 二、审批原则 1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。 2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人 员审批直接提交公司总经理审批。 3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规 操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。 三、报销、审批及审批的责任 经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。 部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。 财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和容。对不符合要求的报 销单据、原始单据及填写不规的行为提出相应的处理意见。 分子公司总经理：对所负责的分公司的费用进行全面管理，在集团授权围审批所管理的分公司的费用报销。 第二部分：报销原则 1.预算的费用方可直接报销。 2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的
财务日常报销制度及流程图
财务日常报销制度及流程图 背景介绍 财务报销是每个企业日常经济活动中必不可少的一项工作。为了规范财务报销 流程，加强企业财务管理，设立财务日常报销制度并实施是非常必要的。 制度目的 财务日常报销制度的目的是为了规范财务管理流程，保证财务记录的真实性、 准确性和完整性。同时，对于不符合规定的报销申请，制度也作为一个监管的工具，保证企业的财务安全。 适用范围 制度适用于所有需要进行财务报销的员工及部门。 流程图 下面是公司财务日常报销的流程图： start=>start: 开始 apply=>operation: 预算申请 check1=>condition: 预算审批 step1=>operation: 报销申请 step2=>operation: 报销审核 check2=>condition: 财务审批 step3=>operation: 会计核算 step4=>operation: 财务支付 end=>end: 结束 start->apply->check1 check1(yes)->step1->step2->check2 check2(yes)->step3->step4->end check1(no)->end check2(no)->end 流程说明 1.申请预算：员工或部门在需要进行财务活动前提出预算申请，由上级 主管审批后进行申请。 2.报销申请：员工或部门在完成预算使用后，根据预算要求提交报销申 请，包括相关票据、单据以及报销金额。
3.报销审核：财务部门根据报销申请情况进行审核，并将审核结果反馈 给报销申请人。 4.财务审批：财务主管对审核记录进行复核，并进行财务审批。若报销 申请不符合规定，将进行退回。 5.会计核算：会计根据财务审批记录，对相关财务凭证进行核算。 6.财务支付：根据会计核算结果，财务部门进行支付操作。 注意事项 1.报销申请必须同时提供相关票据、单据并填写报销金额，以确保报销 申请的真实性。 2.报销审核时，财务部门对单据类型、费用类别、金额等进行审核，必 须严格执行财务规定。 3.财务审批时，必须根据规定的预算规定和报销额度进行审批。 4.若报销申请不符合规定，必须进行退回并告知报销申请人。 5.会计核算时，根据财务审批记录进行核算，并进行会计凭证账务操作。 6.财务支付时，应根据会计核算结果进行支付操作，并及时通知相关人 员。 总结 制定和执行财务日常报销制度，对于企业的财务管理具有重要的意义。通过严 格执行财务流程，可以保证企业财务报告的真实性、准确性和完整性，避免财务风险，确保企业财务安全。同时，也可以提高员工互相监督、合理规划财务用途的财经意识，促进企业的健康发展。
企业专项费报销流程图
1.风险 （1）F1费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核 （2）F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K） （3）F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K） 2.控制措施 1）F:费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（1）F1.1A在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算执行（适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专项费、运费仓储费、医疗费等费用报销流程） 2）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（1）F2.1A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程） （2）F2.2A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）
3）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核 （1）F3.2M/A对于费用报销流程：费用管理岗对以下四方面进行审核： 1、审核原始票据的真实有效性； 2、审核报销单和原始票据填写是否一致; 3、审核报销单的填写是否规范；4、审核原始票据传递的及时性和完整性对于借款申请、还款申请、付款申请流程：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性；2、审核借款、还款、付款申请的填写是否规范。（财务审核环节）（适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请流程） 3.流程步骤
4.流程接口 MP02.01.08.05 财务报销收付款 MP02.09.02.01 差旅费报销 MP02.09.02.03 会议费报销 MP02.09.02.04 招待费报销 MP02.09.02.05 办公费报销 MP02.09.02.83 财务网上报销系统预算管理 MP02.12.02.05.01 财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）
财务费用报销制度和流程图
财务费用报销制度和流程图 一、财务费用报销制度 财务费用报销制度是指公司对其员工在工作中必要的花费给予报销的规定。在公司的正常运营中，员工可能需要在工作中进行一些必要的花费，如差旅费、办公用品费、通讯费、招待费等等。为了保证公司的经营效益和员工的权益，公司应设立科学合理的财务费用报销制度。 1. 费用报销申请的条件 为了杜绝恶意虚报和滥用公司费用，公司应明确财务费用报销的申请条件。下面是一些常规的报销条件： •报销项目必须是工作中必要支出，符合公司规定和政策。 •报销申请需提供详细的报销明细清单，包括日期、金额、发票等证明材料。 •报销金额需在合理的范围内，不得超过公司制定的报销标准。 •报销申请需在规定时间内提交，否则不予受理。 2. 费用报销流程 费用报销流程通常包括以下几个环节： •填写申请表：员工需准确填写申请表格，申请表格应包括明细清单、费用概述、报销金额等重要信息。 •主管审批：填写完申请表格后，员工需提交申请表格至直接主管进行审批。 •联合审批：在主管审批完成后，各部门需要进行联合审批，审核申请内容的合理性和合法性。 •财务核对：在进行联合审批之后，财务部需要对申请内容进行核对，确保报销申请的真实性和准确性。 •批准报销：经过前面几个环节的审核和核对之后，批准人对申请内容进行最后审批，并进行报销批准。 二、财务费用报销流程图 以下是财务费用报销流程图，以清晰展示整个报销流程： graph TD A(开始) --> B(填写申请表) B --> C(主管审批)
C --> D(联合审批) D --> E(财务核对) E --> F(批准报销) F --> G(结束) 结语 通过财务费用报销制度，公司能够更好地规范和管理财务流程，保证员工的权 益同时也为公司的经营效益提供了必要的支持。在执行过程中，各环节需合理安排，严格执行，以有效维护公司财务安全和员工权益。
公司日常费用报销规定及流程图
公司差旅费及借款报销管理制度及流程 第一章总则 一、为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,结合本公司的具体情况特制定本制度. 第二章借款报销程序 一、借款报销的审批权限 1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字； 2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批. 三、借款流程 1.借款人员因公需要领用现金或支票时,应按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额大小写须完全一致,不得涂改、支票或现金.经总经理审核签字. 2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付.若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付； 四、借款管理规定 1. 出差借款：借款人员借款后必须及时报销.差旅费借款必须在返回公司上班之 日起3天内办理报销及还款手续. 2.其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支. 3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款. 五、报销管理程序 1.借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借； 2. 报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经总经理批准 后到财务部报账； 3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
第三章差旅费报销程序 一、费用标准: 1.直辖市 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天 经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 2.省会城市 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天 经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 3.县级及以下 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天 经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 二、费用标准的补充说明 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担. 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,12：00以后出发或12：00以前到达以半天计,12：00以前出发或12：00以后到达以一天计.
财务付款报销制度流程图
财务付款报销制度流程图 摘要 本文主要介绍财务付款报销制度的流程图。此流程图展现了企业内部财务付款 报销的标准化流程，以供企业内部人员参考，并且可以用于公司内部培训。 流程图 st=>start: 开始 op=>operation: 申请报销 cond1=>condition: 报销单是否完成 op1=>operation: 交给主管审批 cond2=>condition: 审批是否通过 op2=>operation: 报销单提交给财务 op3=>operation: 财务统计核算 op4=>operation: 进行预算控制 op5=>operation: 记账和付款 e=>end: 结束 st->op->cond1 cond1(yes)->op1->cond2 cond1(no)->op cond2(yes)->op2->op3->op4->op5->e cond2(no)->op1 流程解析 1.开始：首先需要申请报销，填写报销单。 2.报销单：报销单需要填写详细的申请报销信息，包括过程、费用、日 期等。 3.报销单是否完成：检查报销单是否填写完整，如有遗漏，请补齐后重 新提交。 4.提交主管：报销单需要交给所负责部门的主管进行审批。 5.审批是否通过：审核人员要判断报销合理性，是否符合公司标准，最 终审核结果分为通过和不通过。 6.报销单提交给财务：审核通过之后，需要将报销单提交财务确认。 7.财务统计核算：财务需要验证报销账单的正确性，防止企业财务损失。 8.预算控制：财务需要进行预算控制，防止超支。 9.记账和付款：确认报销单正确后，以账务为基础进行逐笔记录，直至 付款。 10.结束：报销流程结束。
财务报销和报账流程图
财务报销和报账流程图 财务报销和报账是企业管理中非常重要的一环，合理规范的流程可以确保财务记录的准确性和财务管理的高效性。本文将以图表的形式展示财务报销和报账的流程，并对各个环节进行简要的说明，以帮助读者更好地理解和应用财务报销和报账流程。 流程图如下： [图表] 1. 申请报销 在企业内部，员工需要对相关费用进行报销，首先需要进行申请。员工可以填写报销申请表或通过企业内部的电子报销系统进行申请。申请表或系统中需要填写的内容通常包括费用明细、发票、付款方式等信息。填写完毕后，申请人需要将申请表或系统中提交的信息交给财务部门进行审核。 2. 财务审核 财务部门会对员工提交的报销申请进行审核，主要包括对费用明细的核对、发票的真实性和合规性的审查等。如果申请信息完整无误，审核通过后，财务部门会将报销申请转交给相关负责人进行审批。如果审核发现问题或需要额外的信息，财务部门会联系申请人进行补充或说明。 3. 管理审批
经过财务审核的报销申请会进入管理层的审批环节。管理层通常由 各个部门的负责人组成，依据企业内部的审批流程进行决策。负责人 需要对申请的合理性、预算的使用情况等进行评估和审批。如果报销 申请涉及较大金额或特殊费用，可能需要董事会或高级管理层的审批。 4. 报销支付 一旦报销申请获得审批通过，财务部门会进行报销支付。支付方式 可以根据财务部门的规定选择，包括直接转账、支票、现金等方式。 在支付过程中，财务部门需要核对支付金额与申请金额的一致性，并 确保支付渠道的安全性和准确性。完成支付后，财务部门会将相关款 项从企业的财务账户中划拨至员工指定的账户中。 5. 记账和归档 报销支付完成后，财务部门会进行记账和归档工作。记账是将报销 支付金额记录在财务账簿中，确保财务数据的准确性和真实性。归档 则是将报销申请表、相关发票以及其他报销资料进行整理和归档，以 备日后审计或查询使用。 以上所述的流程是一个一般的财务报销和报账流程示例，具体的流 程可能会因公司规模、行业特点和内部管理要求的不同而有所差异。 企业可以根据自身情况进行相应的调整和优化，以建立更加适合自身 运营和管理的财务报销和报账流程。 通过以上的流程图和说明，希望读者能够对财务报销和报账的整体 流程有一个清晰的了解，并能在实际工作中正确地操作和处理相关事
费用报销流程图-1
1、经办人：将所需要报销的单据，粘贴整齐填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。 2、部门负责人：审核报销费用发生的相关性，真实性.必要性。
3. 往来账会计：核对账簿记载，审核付款的合理性和准确性。 4、主管会计：复核审核费用单据的合法、合规、真实性.计算准确性. 5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向的财务信息。 6、分公司负责人或公司总经理：对费用报销做最后审批。 7、出纳：审核报销单是否按规定程序报批，各负责人是否签字；审核金 额与单据是否相符；如果出纳在核实过程中，发现未按程序审批或不合法的单据，有权拒绝付款或办理。业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。 二.借款手续：先由借款人填写借款条。填写内容包括：借款日期、借款用途、借 款金额（大小写）、借款人。经薪资部门对其工资发放情况进行预先审核. 财务把控，转分公司负责人审批借款。较大金额须经公司总经理签字批准。 除采购借款外其余借款必须于下次发放工资时及时结清。不能结清的将在今后发放工资中继续扣除以至还清全部借款为止。借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。 三.挂账付款：先由分公司负责人或公司总经理根据挂账金额和资金状况确定付款 金额，再转财务部门进行相关处理。 四.费用付款单据要求规范。 报销人应提供真实、合法的原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。填制凭据字迹清晰、各种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，后面以整字结束。合计小写前面加人民币符号占位。 五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出适当签字空间。
财务报销制度及报销流程图
财务报销制度与报销流程 第一条交通费报销制度与流程 (一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车;(2)因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，按规定填好《现金支出证明单》，由部门经理签名确认，再交由财务核准。 2. 员工持审批后的报销单，由财务办理报销付款或冲抵借支。 第二条办公费、低值易耗品等报销制度与流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政人事部统一管理，集中购置,并指定专人负责。 (二)报销流程 1.购置申请: 公司人事部根据需求与库存情况编制《采购申请单》，经总经理审批进行相关物品的购置。 2.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单与原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 第三条招待费、培训费报销制度与流程 (一)费用标准
1. 招待费：为了规招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意。 2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应与时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。 ( 二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定与一般流程办理报销手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序与报销程序办理报销手续。 第四条工薪福利与相关费用支付流程 (一) 工资支付流程：(1)每月8日前由人事部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险与住房公积金等信息)转交财务部;(2)每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资;(3)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡资金进行核实。 (二)社会保险支付流程：社会保险金由财务部协助人事部办理银行托收手续，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。 （三）员工福利津贴：（1）公司活动、员工生日、节日等福利津贴需由总经理审批通过；（2）由行政人事部根据审批规定执行并按日常费用流程报销；（3）未经同意的额外支付，一律不予报销。 第五条其他专项支出报销制度与流程 (一) 费用围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告与宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修与其他专项费用)支出。(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经
财务报销及付款流程图
财务报销及付款流程图 财务报销及付款流程图 报销及付款单据的准备 根据公司费用报销制度要求，报销人员整理好需要报销的或单据，并进行整齐粘贴。和收据分开报。根据报销、付款内容填写《费用报销单》及《付款申请单》，外地出差的填写《差旅费报销单》。 报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，必须附上相关的报销或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附上总经理、董事长签字确认的《采购申请表》。 审核签字流程 费用报销单》、《付款申请单》及相关单据准备完成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字。直接主管审核签字
后，须将报销单据报总经理进行进一步审核签字。总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交给财务中心。 直接主管审核时，须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 总经理审核时，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符； 5）直接主管审核的严谨性。 财务中心负责人进行报销费用及付款的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申请单； 2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范要求； 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 权责部门相关表单文件包括：报销及单据、借款单、服务费用合同、购销合同、工程合同、送货单、入库单、费用报销单、出差审批单、采购审批单、费用申请单。 将审核通过的报销单据及付款申请单进行财务报表处理，确保账目准确无误。同时，财务中心会计也会核对借款单和费用申请单，并进行相应的处理。 为了确保财务流程的顺畅，公司需要遵循一定的流程和规定。首先，各部门需要按照公司的制度和要求填写相应的表单和文件，如费用申请单、服务费用合同、购销合同、工程合同、送货单、入库单等。接下来，报销及经办人员需要将审核通过的报销单据和付款申请单交给财务中心进行审批。审批流程需要经过直接主管、相关部门主管和总经理的审批，最终由总经理进行批准签字，集团财务总监进行审批签字。如果发现不符合要求，需要立即退回财务中心处理。最后，财务中心出纳根据审批通过的报销单据和付款申请单准备好款项支付，并通知报销、领款人。领款时，报销及经办人员需要在相应的表单上进行签字确认，如代领人进行领款，需要出具委托书并有双方
公司费用报销流程图
XXXXXXXXX管理有限公司 财务部：C-002号文件 公司费用报销范围、要求及流程图 一，公司报销范围 1，公司正常发生的经济业务往来产生的成本支出，必须取得合法发票； 2，公司日常办公费用支出，收款收据不能当原始凭证报销，因特殊原因提供不了相对应的发票，需要跟主管人员说明原因，可以用其他发票代替，其他发票（包括：通讯发票、超市购物发票、交通车票、快递发票、餐票等） 二，票据具体操作及说明 1，所有报销人员都需要提供原始单据及发票； 2，票据粘单：所有面积小于费用报销单二分之一的发票都要粘贴在正规粘贴单上，自粘贴单左边起算留二厘米空位作为装订打孔，粘贴从上到下、自左向右边和上下不能超出费用报销范围。 3，通讯费：不记名的充值电话发票或者公司全称开户的电话费发票 4，商场购物发票：顾客名称要写公司全称（XXXXXXXXXXXX理有限公司），品名要写办公用品、文具、日用品、清洁用品、劳保用品。 5，交通、快递费：公交车票、的士票。汽车票、过路票、停车票、快递发票。 6，餐票：应酬费用按收入的千分之五比例报销。（出差除外）
7，需要汇款给客户的，请先咨询好款项用途（对方开什么项目发票）。 8，报销时间：每周四下午2：00-5：00，交报销单时间至少需要提前一天，如果需要借款2000元以上要提前一天预约。 三，报销单签名要求 1，报销人把需要报销的单据分类整理，原始单据是发票的放在前面，补回来的其他发票放在后面（原始单据是收据用其他发票代替的），集中粘贴在一张费用报销单上，收据的内容请用铅笔注明，如果项目比较多的请用A4纸列出明细后再打印附在后面；原来的原始收据集中用回形针装订，不需要填写报销单。 2，费用报销单上用途栏需要根据发票内容填写摘要，填写完整后再交部门主管、副总裁、总裁的签名方可向财务申请报销。 3，所有签名后的单据集中交到财务后，2个工作日内付款，特殊情况另行通知。 4，附报销签名流程图1：
公司财务oa制度及报销流程图
公司财务OA制度及报销流程图 一、引言 随着公司的发展和规模的扩大，财务管理变得越来越复杂。为了更好地管理公司的财务，提高财务管理的效率，公司引入了OA系统来帮助管理公司的财务。本文将主要介绍公司财务OA制度及报销流程图，旨在帮助员工更好地了解公司的财务管理制度和流程，做好员工财务报销的相关事宜。 二、公司财务OA制度 公司整体的财务管理制度主要包括以下几个方面： 1. 财务管理的基本原则 公司财务管理的基本原则是“诚信、公正、合法、规范”。公司要求所有员工遵守诚实守信、公正合法的要求，严格按照规定流程办理相关事宜。 2. 财务管理的责任制 公司明确了财务管理的责任制，分清了管理职责和责任的层次，建立了财务管理的监督制度。公司要求所有员工切实履行管理职责和责任，做到明晰专责，责任到人。 3. 财务管理的流程规范 公司制定了可操作性强、管理容易实施的财务管理流程，财务管理事宜必须按照规定流程严格办理。 4. 财务管理的信息公开 公司重视信息公开，确保了公司的财务管理信息公开和透明。公司要求所有员工及时反馈财务管理的相关问题，保证财务管理的正确性和完整性。 三、报销流程图 员工在报销工作中必须按照公司规定的报销流程进行操作，以减少未按规定操作所造成的财务管理风险。 报销流程图如下： 申请提交-公司审核-财务审核-支付 下面对报销流程图的四个步骤进行详细阐述。
1. 申请提交 员工需要在完成报销后，在OA系统上提交报销申请，并且填写相关信息，包括：报销费用明细、发票扫描件、预算科目等待。提交后，申请将进入公司审核环节。 2. 公司审核 公司审核员需要对报销申请进行审核，主要包括：报销单的信息是否准确、报 销金额是否合理、是否符合规定标准等。审核完成后，审核员将把审核结果反馈给员工，员工将根据公司要求完善申请信息。 3. 财务审核 在公司审核完成之后，财务审核员需要对报销申请进行二次审核，主要包括： 报销单的信息是否准确、报销金额是否符合财务规定等。审核完成后，财务审核员将把审核结果反馈给公司审核员，公司审核员将根据审核结果给员工开具结算单。 4. 支付 员工完成结算单的签署后，财务人员将给员工支付报销款项，并记录报销信息。支付款项主要是通过公司的银行账户进行转账支付。 四、总结 本文主要介绍了公司财务OA制度及报销流程图。阐明了公司财务管理的基本 原则、财务管理的责任制、财务管理的流程规范、财务管理的信息公开等四个方面。介绍了员工在操作报销时需要遵循公司规定的报销流程，详细阐述了报销流程图的四个步骤：申请提交、公司审核、财务审核、支付。相信通过本文的介绍，公司员工能够更好地遵守公司财务管理制度，加强公司财务管理工作的规范性。