会计岗位职责及工作流程2012
会计岗位职责及工作流程
会计岗位职责及工作流程（一）具体岗位职责1.会计岗位，包含：（1）总会计师（或行使总会计师职权）岗位。
（2）会计机构负责人（会计主管人员）岗位。
（3）出纳岗位。
（4）稽核岗位。
（5）资本、基金核算岗位。
（6）收入、支出、债权债务核算岗位。
（7）工资核算、成本费用核算、财务成果核算岗位。
（8）财产物资的收发、增减核算岗位。
（9）总账岗位。
（10）对外财务会计报告编制岗位。
（11）会计电算化岗位。
（12）会计档案管理岗位（会计机构内会计档案管理）。
对于（12），在会计档案正式移交之前。
属于会计岗位；正式移交档案管理部门之后，不再属于会计岗位。
档案管理部门的人员管理会计档案，不属于会计岗位。
医院门诊收费员，住院处收费员，药房收费员，药品库房记账员，商场收费（银）员等所从事的工作均不属于会计岗位。
单位内部审计、社会审计、政府审计工作也不属于会计岗位。
会计岗位设置，取决于单位的性质和规定的大小。
一般大单位，岗位分工比较细，每个岗位各负责一块业务，岗位不同职责不同。
2.某单位财务会计岗位职责财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。
（1）熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。
遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。
（2）编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。
（3）按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备；账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账（包括核对现金实有数）。
保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
实操财务人日常工作财务人必做工作事项及流程（4）严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。
票据领用要登记，收回要销号。
（5）妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。
（6）及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。
会计工作职责与流程
会计工作职责与流程工作职责与任务（一）负责公司的成本核算1、整理各项费用并归集和分配；2.制作记账凭证并登记；3.月末计算费用；4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。
（二）进行公司的成本分析1.根据成本构成、历史发生率和计划指标进行比较；2.成本分析报告。
（三）负责公司的固定资产账1.负责每月提取折旧；2、负责固定资产报废清算的会计登记；3.新购固定资产的入账；4.年终总结。
（四）负责总账的一部分1.汇总总账，进行试算平衡；2.与明细账的核对。
（五）负责应付账款往来核算1.接收原材料入库单和销售发票，计算和审核付款清单和各种应付账款，审核各种记录；2.审核各业务部门转交的发票及单据；3.登账，记账。
（六）负责国内销售应收账款的业务核算1.国内销售客户的应收账款及记录，2.登记并保管发票；3.定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。
（七）负责有关报表的报送工作1.每十天向总经理提交银行存款余额明细；2.月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部；3.月末向出口销售部报告出口销售收入统计情况。
（8）现金和支票管理1.保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等）、财务专用章及现金；2.填写现金支票、转账支票及汇款凭证；3.办理汇款、取现和支票转账手续；4.办理国际收支申报手续；5.每日对库存现金进行盘点与结算；6.开具还款回单、付款回单、客户付款回单；7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。
（九）财务档案的整理、装订（十）完成上级交办的其他任务，工作绩效标准（一）成本核算方法科学合理；（二）成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错；（三）总账及固定资产账登记准确，无差错；（四）应收账款、应付账款核算清晰，各种单据合法有效；（5）提供的销售评估数据准确无误；（六）对销售回款的状态监督有力，无差错；（七）向管理层提供详细准确的分析报告，及时发现问题；（8）现金误差为零，收支率一致；（9）现金与账目相符，错误率为零；（十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度；（十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失；（十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认；（十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证务档案完整，寻找方便会计岗位责任制一、按照国家财政制度规定，认真编制并严格执行预算。
公司会计岗位职责及工作流程
公司会计岗位职责及工作流程(实用版)编制人：______审核人：______审批人：______编制单位：______编制时间：__年__月__日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如教学心得体会、工作心得体会、学生心得体会、综合心得体会、党员心得体会、培训心得体会、军警心得体会、观后感、作文大全、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor.I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!And, this store provides various types of practical materials for everyone, such as teaching experience, work experience, student experience, comprehensive experience, party member experience, training experience, military and police experience, observation and feedback, essay collection, other materials, etc. If you want to learn about different data formats and writing methods, please pay attention!公司会计岗位职责及工作流程第1篇公司会计岗位职责及工作流程公司会计岗位职责及工作流程以下就是公司会计岗位职责及工作流程等等的介绍，希望为您带来帮助。
会计分岗流程及岗位职责(2篇)
会计分岗流程及岗位职责1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理;2、熟悉公司税金的计算、申报和缴纳工作，协助有关部门开展财务审计和年检;3、负责往来账务处理及对账，保证数据的准确性，跟踪落实、预警、提报未处理事宜;4、审核原始凭证的合法性、合理性和真实性;5、根据公司经营活动情况、营业收入和费用开支的资料进行分析，提出意见，定期向上级报告;6、组织各部门编制收支计划，出具预算计划，并对执行情况进行检查分析;7、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律;8、完成领导交办的其他任务。
会计分岗流程及岗位职责（2）可以根据不同企业的规模和组织结构有所差异，以下是一般较常见的会计分岗流程及岗位职责：1. 初级会计员（或财务助理）：- 协助会计主管完成日常财务记账和报表编制工作；- 处理企业各项基本会计业务，如销售额计算、应收账款管理、应付账款管理、现金收付明细等；- 协助会计主管进行财务数据的收集、整理和归档。
2. 中级会计员（或会计主管）：- 负责编制并审核企业财务报表，如资产负债表、损益表、现金流量表等；- 负责核算和管理企业的固定资产和无形资产；- 负责与外部审计师、税务机关等的沟通和协调；- 协助财务经理或财务总监进行财务分析和预算编制。
3. 高级会计员（或财务经理）：- 负责企业的全面财务管理工作，包括财务战略规划、财务预测和决策等；- 负责企业的资金管理、投资管理和风险控制等；- 管理会计部门的日常运营和人员培训；- 协助执行董事会和高管层的财务决策。
注：以上的岗位职责仅为常见岗位职责，实际情况可能因企业的具体情况而有所不同。
会计岗位职责与工作流程
会计岗位职责与工作流程一、岗位职责会计是负责企业财务管理和会计核算的重要职位，其职责主要包括以下几个方面：1. 财务报表的编制与分析：会计在财务报表的编制过程中，需按照相关会计准则和法规，对企业经济业务进行准确的核算和记录，包括会计凭证的填制、原始凭证的审核、账簿的登记等。
同时，会计还负责对已编制的财务报表进行定期和临时的分析与解读，为企业决策提供可靠的财务数据支持。
2. 成本控制与管理：会计需要通过成本核算，全面了解企业各项成本的来源和变化情况，包括直接成本、间接成本以及固定成本、变动成本等。
在掌握成本信息的基础上，会计能够提供相应的成本分析报告和建议，帮助企业管理层及时调整经营策略，实现成本的控制和管理。
3. 税务申报与合规：会计需要根据国家税法规定，按期完成纳税申报工作，包括增值税、企业所得税等各项税种的申报和缴纳。
同时，会计还需要熟悉税法法规的变化，及时调整企业的税务筹划，确保企业在合法合规的前提下，最大限度地降低税负。
4. 财务风险控制：会计负责对企业的财务风险进行分析和控制，包括现金流风险、信用风险等。
会计需要及时对财务数据进行监控，并提供相关的风险警示和应对措施，确保企业的财务风险控制在合理的范围内。
二、工作流程会计的工作流程是按照一定的时间节点和操作程序进行的，主要包括以下几个环节：1. 数据收集与整理：会计需要与企业其他部门进行沟通，收集相关业务数据，包括原始凭证、采购销售合同、银行对账单等。
会计需要将这些数据进行整理和分类，确保数据的准确性和完整性。
2. 会计核算与记录：基于收集到的数据，会计需要进行相关的核算工作，包括凭证的填制、账簿的登记等。
核算工作需要遵循会计准则和法规的要求，确保账务的准确性和合规性。
3. 财务报表编制与分析：会计根据会计核算的结果，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
编制财务报表过程中需要进行数据分析和调整，确保财务报表的准确性和真实性。
会计岗位职责和工作流程
会计岗位职责和工作流程〔会计〕岗位使命和工作流程以下就是会计岗位使命和工作流程等等的介绍，希望为大家带来帮助。
会计岗位使命1、全面负责〔财务〕部的日常〔管理〕工作，负责公司资金运作管理、日常财务管理与分析，负责成本核算与控制，负责编制及组织实施财务预算报告、月/季/年度财务报告。
2、负责公司财务管理及内部控制，完成年度财务预算，并跟踪其执行状况。
3、按时向总经理提供财务报告和必要的财务分析，并保证这些报告可靠、准确。
4、制定、维护、改善公司财务管理程序和政策，以满足控制风险的要求，如：改善应收账款、应付账款、成本费用、现金、银行存款的业务程序等。
5、协助组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行，制定年度、季度财务计划。
6、管理与银行、税务、工商及其他政府机构的关系，负责高新技术企业认定和政府资助相关事宜。
7、完成上级交给的其他日常事务性工作。
会计工作流程1、给原始凭证分类2、填制会计凭证3、登记会计账簿4、记账凭证汇总5、记总账6、对账结账7、编制会计报表总账会计岗位使命岗位使命：1、负责项目公司的资金计划的审核;2、负责项目公司费用的审核及成本分析;3、完成各项目公司通知的下发，本部及母公司要求上报报表的收集、审核、汇总的工作;4、负责项目公司财务工作的指导与监督;5、负责项目公司成本核算流程、成本分析、数据统计、税收筹划等;6、负责并购项目尽职调查。
任职要求：1、全日制统招本科及以上，财务相关专业，中级职称;2、5年以上大中型企业项目会计或总账会计工作经验，具有工业制造行业经验优先;3、工作认真负责、有责任心。
物业会计岗位使命岗位使命：1、审核原始凭证的真实性和有效性，编制记账凭证并登记备查账簿;2、及时完成每月应收账款的对帐工作;3、及时完成与应收账款相关的各种报表的填制和分析工作;4、对异常款项进行跟踪分析并推动清理解决，保证数据的真实准确;5、完成上级临时布置的各项工作。
任职要求：1、具有物业行业工作经验2年以上;2、财务、会计、经济等相关专业大专以上学历，持会计证;3、能熟练操作财务软件、办公软件，有5年以上财务会计工作经验;4、具有优良的职业操守及团队合作精神，较强的〔沟通〕、理解和分析能力;5、具有物业行业工作经验2年以上。
会计岗位职责及工作流程
一、岗位职责1、按照国家会计法，在公司财务负责人的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作；2、按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证；3、在财务负责人的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务会计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报；4、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报；5、负责公司费用、销售成本及利润的核算；6、定期核对往来账款，及时清算应收应付款；7、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密；8、按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字；9、严格审核出纳、仓库保管员和打单员等岗位的财务数据，做到日清月结；定期与出纳和仓库保管核对现金账目和商品明细账并做好登记，发现问题及时解决；10、完成公司领导交付的其他工作。
（一）货币资金1、每日负责现金收支单据的审查，审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等，并与出纳核对现金账目，登记对账记录；2、每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与总账核对，做到账实相符、账账相符。
（二）存货1、负责仓库采购入库单的审核及录入；2、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致；3、每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务主管和总经理审批后，按规定进行账务处理；4、监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘。
（三）工资1、每月对上月考勤记录及其他工资核算原始资料进行审核，依据审核无误的考勤和工资资料编制工资表；2、每月15号将工资资料及工资表上交财务主管审核，工资表审核定稿后上交领导审批，经领导审批后送交出纳处，以便保证工资的按时发放。
会计岗位职责及工作流程
会计岗位职责及工作流程会计岗位是一个非常重要的职位，在一个企业中，会计的职责是负责管理和维护企业的财务数据和账务记录。
会计的职责包括财务报表的编制、预算的制定、税务事务的处理、财务分析和报告的准备等。
首先是会计人员的主要职责之一是财务报表的编制。
财务报表是一种反映企业财务状况和经营成果的重要文件，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
会计人员负责按照会计准则和法律法规的要求，按照企业实际情况对这些报表进行编制和整理。
其次是预算制定是会计工作中的重要环节。
预算是企业在一定时期内计划和预测的资金收入和支出情况。
会计人员负责与相关部门合作，参与预算的制定和控制过程，分析和评估企业的财务状况，并提供合理的预算建议。
此外，会计人员还负责处理税务事务。
税务事务涵盖了企业的税收申报、纳税筹划、税务审计等。
会计人员需要熟悉国家税法和相关税收规定，保证企业按时、准确地完成各项纳税义务，并提供税务筹划和优化方案，减少企业的税负。
此外，会计人员还负责进行财务分析和报告的准备。
财务分析是通过对企业财务数据的统计和比较，评估企业的财务状况和经营绩效。
会计人员需要利用财务分析的结果，为企业的经营决策提供数据支持。
此外，会计人员还需要定期准备财务报告，向公司高层汇报企业的财务状况和经营成果。
在工作流程方面，会计人员需要按照一定的流程进行工作。
首先，会计人员需要收集和整理企业的财务数据，包括原始凭证、收支明细、银行对账单等。
然后，会计人员需要对这些数据进行分类和账务处理，包括记账、分类账、总账等。
第三，会计人员需要根据这些数据编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
最后，会计人员需要进行财务分析和报告的准备工作，包括对数据的统计分析、财务比率计算以及撰写报告等。
总结起来，会计岗位的职责非常重要，包括财务报表的编制、预算制定、税务事务的处理和财务分析和报告的准备等。
会计人员需要按照一定的工作流程进行工作，包括数据收集、账务处理、报表编制和财务分析等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
会计岗位职责及工作流程
一、会计岗位职责
会计人员的岗位职责，及时提供真实可靠的会计信息，认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，积极参与经营管理，提高经济效益。
其主要职责为：
1、进行会计核算。
会计人员要按照国家会计制度的规定，以实际发生的经济业务为依据，记账、复帐、•报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况。
进行会计核算，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。
2、实行会计监督。
•会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充；发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理；无权自行处理的，应当立即向本单位行政领导人报告，请求查明原因，作出处理；对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。
按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向本单位负责人提出合理化建议，当好公司参谋。
3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
4、拟订本单位办理会计事务的具体办法。
5、完成每年一次工商年检
6、陪同出纳人员到银行取现
7、开具及购买增值税发票
8、完成公司领导交付的其他工作。
二、会计工作流程
1.原始凭证的整理、归类
由出纳人员将银行单据、报销单传递给会计，会计将单据按收款、付款、报销分别进行整理、分类。
2.制作会计凭证
每天由会计人员根据原始单据种类（如：收据,进帐单,发票等)，采用用友财务软件中的总账、应收账款和应付账款模块进行会计凭证编制。
3.凭证审核
月末，由财务经理对用友软件里已填制的会计凭证进行审核。
4.试算平衡
月末，由会计人员对用友软件里各种帐目进行汇总核算，完成试算平衡。
5.调整
月末，由会计人员依照权责发生对用友软件里试算不平衡的科目进行相应调整，确保数据准确、真实。
6.试算平衡
月末，由会计人员对用友软件里已调整后的各种帐目进行汇总核算，重新试算平衡。
7.增值税进项发票抵扣
每月25日左右，由财务经理把本月收到的采购进项发票传递给会计，由会计人员登录“中兴通抵扣联信息采集系统”——采用“手工录入”进项发票——“网络上传税务局认证”——“网络接收认证结果”的方式，对本月进项发票进行抵扣认证。
8.增值税销售发票和进项发票统计
每月20日以后，每天通过出纳的开票系统记录，由会计对本月开具的增值税发票和普通发票进行统计；再统计出本月采购发票的金额；将两者之间的差额汇报给财务经理，作为税金预警的依据。
9.填制会计报表
次月15日前，由会计根据用友软件的“科目余额表”编制上月会计报表，包括资产负债表、损益表。
10.税务申报
（1）国税申报：次月15日前，由会计人员将报税IC卡插入读卡器中——读卡——填写增值税纳税申报表及附表，资产负债表，利润表，企业所得税季度报表——写卡——申报成功后打印出增值税报表及相关报表到办税大厅进行申报
每年5月30日前，由会计人员进行企业所得税年度申报——填写企业所得税年度纳税申报表及其附表，关联业务报告及其相关附表——填写完毕后到国税所进行申报
（2）地税申报：次月15日前，首先由会计登录“个人所得税明细申报系统”——“新增申报表”——填写“网上申报”个税明细表——填写完毕后向地税机关交。
然后登录“北京市地方税务局”网站——进行“企业综合申报”——“个人所得税申报”及“城建税和教育费附加申报”，申报成功后，填写地税缴款书并交给出纳人员到银行进行缴税。
11、结账
国税和地税申报结束以后，由会计对上月账务在用友软件里进行结账处理工作。
12、会计凭证及账薄的装订
结账完毕后，将会计凭证及总账明细账打印出来装订成册
总公司合并报表的账务的处理流程如下：
1.原始凭证的整理、归类
由出纳将银行单据、报销单传递给会计，会计将单据按收款、付款、报销分别进行整理、分类。
2.制作会计凭证
每天由会计根据原始单据种类（如：收据,进帐单,发票等)，采用用友财务软件中的总账、应收账款和应付账款模块进行会计凭证编制。
3.凭证审核
月末，由财务经理对用友软件里已填制的会计凭证进行审核。
4.试算平衡
月末，由会计对用友软件里各种帐目进行汇总核算，完成试算平衡。
5.调整
月末，由会计依照权责发生对用友软件里试算不平衡的科目进行相应调整，确保数据准确、真实。
6.试算平衡
月末，由会计对用友软件里已调整后的各种帐目进行汇总核算，重新试算平衡。
7.填制会计报表
次月15日左右，由会计根据用友软件的“科目余额表”编制上月会计报表，包括资产负债表、损益表等。
8.费用统计
次月15日左右，由会计根据用友软件里的数据，对各地区销售费用进行统计。
9.结账
合并报表出具以后，由会计对上月账务在用友软件里进行结账处理工作。