企业账务报账流程：审核—制单—复核—付款(收款、结账)【会计实务操作教程】
财务报账流程
财务报账流程财务报账流程是指公司内部员工或相关人员进行费用报销时需要遵循的一系列步骤。
下面将介绍一个常见的财务报账流程，包括报销准备、填写报销单、提交审核、审批和付款等环节。
首先，报销准备是财务报账流程的第一步。
员工在发生费用后，需要保存所有相关的收据或发票，并确保这些费用是符合公司政策的，并且可以通过公共事业或费用结算。
接下来，填写报销单是财务报账流程的第二步。
员工需要根据公司的报销表格或模板，详细填写报销单。
报销单上一般包括报销的费用种类、金额、日期等相关信息，并提供相应的收据或发票作为附件。
然后，提交审核是财务报账流程的第三步。
员工完成报销单填写后，需要将报销单和相关附件提交给财务部或相关部门进行审核。
财务部会根据公司的政策和流程，审查报销单上的信息是否准确和合规，并核对附件的真实性。
接着，审批是财务报账流程的第四步。
一般情况下，财务部审核通过后，会将报销单和相关材料交给相关领导进行审批。
领导审批时会考虑报销费用的合理性和公司政策的执行情况，审批通过后签字或提供电子审批。
最后，付款是财务报账流程的最后一步。
一般情况下，报销单经过领导审批后，财务部会根据公司的流程和支付条件，安排付款。
付款可能是直接转账到员工的银行账户，或者是发放支票或现金。
在整个财务报账流程中，要求员工和相关人员要严格按照公司政策和流程进行操作，并及时提交报销单和相关材料。
财务部门要根据公司政策进行审核和审批，确保报销费用的合规性和准确性。
同时，要保护报销单和相关材料的安全和保密，确保不会发生信息泄漏的情况。
总之，财务报账流程是一个结构化和规范化的过程，通过明确的步骤和要求，来管理公司内部费用报销。
这有助于提高财务管理的效率和准确性，并确保公司财务活动的合规性和透明度。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定一、报账流程1.收集凭证：员工在进行费用支出后，应及时保留相关凭证，如收据、发票等。
2.填写报销申请表：员工在报销前，应填写报销申请表，包括项目名称、费用明细、金额等信息。
3.主管审批：报销申请表需由员工主管审批，确认相关费用的合理性和必要性。
4.财务审批：主管审批通过后，报销申请表提交给财务部门进行审批，确认相关费用是否符合公司规定和财务制度。
5.财务核对：财务部门核对报销申请表和相关凭证的金额和内容，确保凭证的真实性和有效性。
6.财务支付：财务部门根据核对结果，进行相关费用的支付。
7.报账归档：财务部门将报销申请表和相关凭证归档保存，便于后续审计和查询。
二、报账规定1.费用合理性：报账的费用必须是公司业务所需的合理费用，不能包含个人私人开支。
2.费用凭证：所有报账需要有相关的凭证，如收据、发票等，凭证需真实有效，且符合国家相关法律法规和税务要求。
3.费用明细：在填写报销申请表时，需详细列明费用的明细，包括费用项目、金额、日期等，并附上相关的凭证。
4.报账时效：报账需在发生费用后尽快进行，原则上不得超过一个月。
5.单一报销原则：每一笔报销需对应一个报销申请表，不能将多笔费用合并一起报销。
6.报销限额：对于特定费用如招待费、差旅费等，设定相应的报销限额，超过限额的需特殊审批。
7.个人借款报销：员工如在公司发生个人借款，需提供相关的借款合同和还款凭证，并按照公司规定进行报销。
8.申请审批：报销申请表需按照公司规定的审批流程进行审批，确保报销行为的合规性。
10.审计检查：公司财务部门会进行定期或不定期的审计检查，对报账行为进行审核和监督。
总结：公司财务报账流程及规定是公司财务管理的重要组成部分，通过明确的流程和规定，可以有效控制财务风险，提高财务管理的效率和准确性。
公司员工应严格按照公司规定进行报账，并遵守相关的法律法规和税务要求，保证公司财务的健康发展。
报账员工作流程
报账员工作流程
报账员是公司财务部门重要的一员，负责公司内部员工的费用报销和报账工作。
正确的报账流程能够有效地保障公司财务的正常运转，提高工作效率，降低公司的财务风险。
下面将详细介绍报账员的工作流程。
首先，报账员需要及时收集员工的费用报销单据。
员工在发生费用支出后，需要填写费用报销单，并附上相关的票据和发票。
报账员需要定期向员工发送费用报销单的填写要求，确保员工能够及时将费用报销单据提交给财务部门。
其次，报账员需要对员工提交的费用报销单据进行审核。
在审核过程中，报账员需要核对费用报销单上的费用是否符合公司的费用报销政策，以及费用是否有相关的票据和发票作为证明。
只有通过了审核的费用报销单据，才能够进入下一步的报账流程。
接下来，报账员需要将审核通过的费用报销单据录入公司的财务系统中。
在录入过程中，报账员需要确保录入的信息准确无误，包括费用金额、报销时间、报销项目等。
同时，报账员还需要将费用报销单据进行归档保存，以备日后的查阅和审计。
最后，报账员需要及时进行费用报销的付款操作。
在确认费用
报销单据无误后，报账员需要按照公司的付款流程进行付款操作，
将报销款项及时支付给员工。
同时，报账员还需要将付款记录及时
更新到公司的财务系统中，确保公司的财务数据的准确性和完整性。
总结起来，报账员的工作流程主要包括收集费用报销单据、审
核费用报销单据、录入财务系统和进行费用报销付款。
正确的报账
流程能够提高公司的财务管理效率，确保公司的财务数据的准确性，为公司的发展提供有力的支持。
希望以上内容能够对报账员的工作
流程有所帮助。
公司报账流程
公司报账流程
一、概述。
公司报账是指员工因公出差、购买办公用品、参加会议等与工作相关的费用支出，需要向公司进行报销的流程。
规范的公司报账流程能够有效管理公司的财务支出，提高财务管理效率，保障公司资金安全。
二、报账准备。
1. 收集凭证，员工在发生费用支出后，需妥善保留相关费用凭证，如发票、收据等。
2. 填写报账单，根据公司规定的报账表格，员工需如实填写费用明细、金额、日期等信息。
3. 预审核对，在提交报账前，员工应自行核对费用凭证与报账单上的信息是否一致，确保准确无误。
三、报账流程。
1. 提交报账单，员工将填好的报账单和相关费用凭证交至财务部门。
2. 财务审核，财务人员对报账单上的费用明细、金额、凭证等进行审核，确保符合公司规定和政策。
3. 部门审批，若报账涉及部门预算或费用承担，财务部门将报账单转交相关部门负责人进行审批。
4. 财务支付，经过财务审核和部门审批后，财务部门将费用支付给员工，并在财务系统中记录相关支出。
四、注意事项。
1. 报账时限，员工需在规定的报账时限内提交报账单，逾期将影响报销进度。
2. 费用规范，报账的费用应符合公司规定，不得违反公司财务管理政策。
3. 凭证完整，提交报账单时，员工需保证费用凭证的完整性和
真实性，不得虚假报销。
4. 报账单据保存，公司报账单据需保存备查，以备日后审计或查询。
五、结束语。
公司报账流程的规范执行，对于公司财务管理至关重要。
员工应严格按照公司规定的流程和要求进行报账，确保公司资金使用的合理性和透明度，共同维护公司的财务安全和稳定运营。
报账工作步骤
（三）报账员主要负责村级收入、支出原始凭证的收集整理，村级备用金的领取、保管和定期向村账乡代管中心报账。
报账员与经济业务事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约。
报账工作步骤有五个：1、审核。
报账员对业务经办人交来的原始凭证必须进行审核。
主要从政策性、真实性、完整性、合法性和技术性(如金额的准确性)方面进行审核。
对支出凭证，要审核其资金用途，要检查经办人、审批人的签字是否完备，并符合本单位审批权限的规定。
对不真实、不符合政策、不合法的原始凭证，报账员不予受理，并向单位负责人报告。
对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。
原始凭证余额有错跃的应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
2、整理原始凭证。
原始凭证是会计核算的基础资料，是记录和反映村经济业务的重要历史资料和证据，所以非常重要。
报账员对收入、支出和不涉及资金收付的原始凭证进行整理、归类、粘贴，并逐个编号、核清凭证的张数并汇总登记，原始凭证的整理要保证全面、完整和有序。
3、登记。
报账员按原始凭证发生时间的先后顺序，逐日逐笔登记现金日记账(或者备用金使用登记薄)，逐日结出余额；对于交存专户的每笔收入，登记银行存款备查薄，结出发生额和余额，并定期与乡镇村账乡代管中心核对一致。
未开展电脑记账的乡镇，报账员可负责登记资产变动明细，登记往来款项的明细，记录有关备查簿，并定期与乡镇村账乡代管中心对账，做到账账相符，同时要定期盘点，或与外界核对，做到账实相符。
4、填制报账单。
对整理好的原始凭证按规定的格式填制报账单，主要有收入报账单和支出报账单。
报账单的项目及明细要填写齐全，金额准确，手续完备。
如收入报账单按经营收入、发包收入等项门填写，支出报账单要按经营支出、管理费用等项目填写，并注明结报方式。
公司财务报账流程
公司财务报账流程公司财务报账流程是指公司内部员工根据公司规定，将产生的各类费用或经济活动以书面形式向财务部门申报，并由财务部门审核、核对、处理和记录的一系列操作步骤。
下面将介绍一般的公司财务报账流程，包括申请报账、审核审批、支付核销等环节。
1.申请报账：员工在发生费用后，需要填写报账申请表，包括费用明细、金额、日期、付款方式等相关信息，并附上相关原始凭证，如发票、收据等。
申请表需要提交到对应的部门经理进行审批。
2.部门经理审批：申请表经部门经理审批后，提交给财务部门进行审核。
财务部门会对报账申请进行进一步核对，包括费用是否符合会计准则、凭证是否完整和真实等。
在审核过程中，财务部门会与部门经理进行沟通，以核实申请的合理性。
4.财务部门处理和记录：财务部门在审核通过后，将费用进行处理和记录。
处理包括登记费用明细、按照公司制度划拨款项等。
记录包括将费用记录到财务系统，生成相关凭证并归档等。
5.审核审批：财务部门在处理和记录后，将费用报账申请表提交给财务主管或财务经理进行审核。
审核过程主要是核对财务部门的处理是否符合公司制度和规定，并审查费用的合理性和可核销性。
6.支付核销：经过审核审批后，财务部门可以进行支付。
支付方式可以是直接支付给供应商、发起内部转账或者报销给员工等。
支付后，财务部门需要进行核销操作，包括记录核销凭证，并在系统中标记相关费用已经核销。
总结：公司财务报账流程是一个较为复杂的流程，需要多个环节之间的协调和沟通。
一般的公司财务报账流程包括申请报账、审核审批、支付核销等环节。
通过规范的报账流程，可以确保公司财务的准确性和合规性，提高财务管理水平。
财务报帐流程
财务报帐流程财务报账流程是指公司员工提交报销申请，并经过审批流程后，由财务部门进行核对、处理并支付相关费用的一系列操作。
下面是一个典型的财务报账流程。
首先，员工需要填写报销申请表。
该表中需要包含以下信息：报销事由、发生日期、费用明细、金额等。
员工应确保填写的信息真实准确，并附上合规的发票、收据等凭证文件。
然后，员工将填写好的报销申请表连同相关凭证文件交由直接上级审批。
直接上级将对申请表进行审查，确保费用的合理性以及凭证文件的正确性，然后决定是否批准报销申请。
如果直接上级审批通过了报销申请，那么员工需要将报销申请表和相关凭证文件交给财务部门。
财务部门会对报销申请表进行核对，并进行进一步的审批。
他们会确认相关的预算是否足够，并且会检查报销是否符合公司的财务政策和规定。
如果财务部门通过了报销申请，那么员工会收到一张报销凭证作为确认。
如果申请未通过，财务部门会向员工解释原因。
一旦报销申请被批准，财务部门会更新财务系统，并准备支付款项。
根据公司规定，支付可以采用支票或者银行转账等形式进行。
最后，财务部门将会与员工确认付款细节和支付时间。
一般情况下，支付款项会在一定的时间周期内进行。
整个财务报账流程涉及到员工的报销申请、直接上级和财务部门的审批、财务部门的核对和支付等环节。
这一流程确保了公司财务开支的合理性和规范性，同时也对员工的报销行为进行了有效监管。
为了提高财务报账流程的效率和准确性，许多公司已经引入了财务软件。
该软件可以帮助员工快速填写报销申请表，自动进行费用计算和审核，并将相关数据自动上传至财务系统。
这样，不仅加快了报销流程，还减少了人工错误的发生。
总之，财务报账流程是一个复杂但必不可少的操作。
通过明确的规定和有效的软件支持，可以提高整个流程的效率和透明度，为公司的财务管理打下坚实的基础。
公司财务报账流程及规定
财务报账报销审批流程及管理规定1.目的：为严格公司财务管理制度,合理控制公司经营费用,特制定本制度.2.适用范围本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为.3.职责：申请人在取得合法票据后,负责将票据进行分类粘贴,并在OA办公系统上填写费用报账报销申请表,提出报账报销申请；仓管员：负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证明；部门主管：负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查；并确认符合公司制度；财务部主管：负责对费用报销单所附的原始发票和单据进行合法性审查,对费用金额的计算进行复核稽查；并确认符合公司制度.总经理：根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审查及审批.董事长：根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审查及审批.出纳：负责复核费用金额计算是否正确后附的发票是否齐全合法审批手续是否齐备审核无误后方能付款.4.报账与报销的定义报账报账是指经办人依据合同条款已申请办理预付款,现取得发票后,需通过发票进行冲账的行为.此类报账的主要依据为与业务有关的合同.报销报销是指经办人未付款,现取得发票后,通过报销来申请付款的行为.此类报销的主要依据为公司制度中已有规定可开支的费用项目.5.报账销的分类根据审批性质,报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零星采购报销三种类型.日常费用报销：根据公司制度,在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用.此类报销主要指非采购开支的行政办公费用,包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等.此类报销依据主要为公司制度或相关审批.合同采购报账：指根据采购审批,并依据合同开支的费用.此类主要针对已付款,后取票的冲账报销.主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等.此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同,同时需提供仓库收货入库证明.零星采购报销：指根据工作需要,零星采购使用的办公物质.主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采购、加工费等；此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批,同时需提供仓库收货入库证明.6.各类报账销审批流程及流程节点说明日常费用报账报销审批流程图日常费用报销审批流程节点说明合同采购报账报销审批流程图合同采购报账审批流程节点说明零星采购报销审批流程图7. 费用报账销项目分类及审批权限表8报账销规定员工办理与公司有关的业务所发生的费用方可报账报销,所有报账、报销必须经过事前审批,并提供各类审批证明已有制度规定的项目除外. 例如：差旅费报账需提供出差审批单；采购报账销需提供采购申请单；招待费报账需提供招待费用审批单；设备维修费用报账需提供设备维修申请单；培训费用报账需提供培训申请单；其它业务费用需提供合同协议审批等.在办理费用报账报销时,申请人必须认真区分所报销的项目类别,在OA上准确选择报账报销审批流程.所有采购类报账报销必须由仓库仓管员确认收货,并提供物品入库证明方可办理.报账报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证.发票必须具有税务机关统一印制的发票监制章,加盖开票单位发票专用章或财务专、用章,并且在税务机关规定的发票使用有效期内.行政事业单位收据必须有国家、市级财政部门统一印制的收据监制章,并加盖开票单位财务专用章. 各单位自制的收据不能作为报销的依据.经办人取得的票据必须在30天内报销入账,如因客观原因报销有困难的,可以适当延期,但最长不得超过90天.正常情况下,当年开具的发票应在当年报销,不能跨年度报账,每年12月31日截止本年度费用报销, 如有特殊,须将费用项目、金额报财务部备案,否则财务有权不予报销.报销涉及的所有原始票据必须按上述报销项目类别进行分类粘贴并分类填写报账报销申请表；按审批权限逐级上报审批.且报账报销申请表的所有内容必须详细填写完毕,否则,各相关审核人有权回退该项申请.报销费用时,若是冲销个人借款的,出纳应在OA中注销已挂起的借款单,并在借款单上注明冲销情况,同时开具收据给报销人.所有对外支付的报销款项,结算金额在3000元以上的报销项目原则上必须通过银行转账支付；如需现金支付,应由供应商或提供劳务方亲自签收,所有对外支付的款项原则上不允许由公司员工代领.为合理安排财务部的工作,每周一、三、五上午定为报账日；同时,为了便于财务部集中时间月末结账,每月28日以后不办理报账手续,特殊情况除外.9.生效及修订本制度自颁布之日起实施,报账报销审批手续全部通过OA办公系统完成,报账涉及的原始票据无须扫描上传至OA系统,只需分类粘贴好后同步交由部门主管及财务部主管审核.本制度由公司财务部负责制定和解释,并不定期核检.必要时进行修改,以确保本制度的切实可行.既往制度中如有与本制度抵触之处,按本制度执行.10. 相关文件附件一日常费用报账报销申请表附件二合同采购报账报销申请表附件三零星采购报账报销申请表附件四差旅费报销申请表日常费用采购合同报账报销申请表零星采购报账报销申请表附件四：差旅费报销申请表差旅费报销申请表姓名职级别填报： 年 月日出差事由记账： 年 月日日期附单 据部门主管 财务主管 总经理 董事长。
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1、填写“借款单” 。填写内容包括：借款用途、借款金额（大小写）、
借款日期、借款人签名、单位负责人签名。 2、提交财务。 3、如经常在外地出差无生活费需借款的人员，须先向单位领导请示，
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
领导同意报财务方可办理。 4、特别强调，借款期限最长为一个月，按规定借款人年底必须结清借 款。 五、其他报销事项： 1、汽车费用报销，参照相关报销手续，要求加附“汽车费用明细 表” ，按规定的内容填写完整，汽车维修费报销，须加附汽车修理费用明 细单。 2、办公用品报销，涉及办公用品、日用品与食品发票，按上述有关规 定办理报销手续。（办公用品由办公室负责人统一管理， 3、电话费报销，公司领导、部门负责人实报实销，其余不予报销。 六、注意事项： 1、为便于凭证传递，保证原始凭证的完整，请您将原始凭证整理整 齐。 2、报账单据填写一律用蓝黑钢笔或碳素笔填写（包括签名）。 3、有涉及到经济条款的合同，必须报送一份到财务部门。 4、付款经办人与结帐经办人要求一致。 5、财务有关报账表格请到财务处领。
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企业账务报账流程：审核—制单—复核—付款(收款、结账)【会计实务 操作教程】 一、采购业务，经办人员应办理如下报账手续： 1、提供合法的票据。经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容 填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金 额、填票人。 2、办理验收入库手续。注意区别所购货物的类别，经办人注意在办理 验收入库手续时，要求验收人在发票上签名。（货物类别：单价在 500元 以上，使用期限在一年以上的货物为固定资产；单价在 200元—500元的 物品为低值易耗品；单价在 200元以下的物品为材料。特别强调：办公 家具、图书资料、服装不论价值多少都属固定资产，均按固定资产验收 入库手续办理。） 3、填写“报销结算单” 。填写内容包括：单位名称、报销日期、报销
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是
税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知
识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用，
填票人。 2、填报“工作人员出差‘五定’审批单” 。内容包括：姓名、前往地 点及乘坐交通工具、出差任务、出差时间、领导签批。
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3、参加会议的，要求加附领导签批的会议通知单。 4、填写差旅报销单。填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出 差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。 5、提交统计部门审核，审核无误，再提交财务复核核，经办人再将审 核无误的“差旅报销单”报经公司领导签批。 6、公司出差人员补助实行包干制的，必须提供住宿发票、餐饮发票， 否则计入个人工资薪金所得。 7、所附单据要求有经办人、核算部门、财务部门审核签字、负责人签 字。 8、提交财务报账。 三、招待费、工作餐费报销手续如下： 1、提供合法的票据。经办人员索取票据时，应要求对方将定额票据内 容填写完整（填写内容包括：日期、单位名称、项目名称、填票人）。 2、填写“费用报销单” 。填写内容包括：单位名称、报销日期、报销 内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办签名、核算部门、财务 部审核签字、负责人签名。如有特别事项应在备注栏说明， 3、所附单据要求有经办人、证明人。 4、提交财务报账。 四、借款手续如下：
内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办签名、核算部门和财务
部审核签字、负责人签名。 4、所附单据要求有经办人、验收人、负责人签名。 5、提交财务报账。 二、差旅报销手续如下： 1、提供合法的票据。索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完
整，填写内容包括：单位名称（姓名）、日期、住宿天数、单价、金额、