广东省企业所得税申报软件V3.2版_简要说明
企业所得税网上申报系统操作说明和注意事项
企业所得税网上申报系统操作说明和注意事项企业所得税年度申报网上申报系统操作说明和注意事项第一部分概述1、网上申报系统适用查帐征收（A类）企业和核定征收（B类）企业。
但事业单位和享受除过渡期优惠以外项目税收优惠的纳税人2010年年度申报暂不能使用网上申报系统。
2、网上申报系统登陆：广东省国家税务局门户网站---网上办税大厅---网上拓展。
3、软件支持：①Adobe Reader9.3.0 及以上（可进入网上拓展后点首页后下载）；②广东省企业所得税申报系统V3.3。
4、申报流程：应用广东省企业所得税申报系统V3.3完成申报报表并导出XML格式的申报报盘文件，然后依次进行下列申报操作：①财务会计报表申报→②年度申报表申报→③关联业务申报表申报→④申报查询→⑤扣缴税款。
5、由于网上申报系统尚处于试运行阶段，如该系统出现故障或者纳税人认为难以操作，仍可采取原有方式到主管税务分局前台进行申报。
同时，网上申报系统只适用于纳税人在汇算清缴期内当年度的首次年度申报，如果纳税人需要进行更正申报或补充申报的，应到主管税务分局前台进行。
第二部分操作流程演示一、财务报表申报流程1、登陆广东省国家税务局门户网站，录入用户名及密码进入网上办税大厅：2、点击网上办税大厅功能项中的“网上拓展”模块：3、选中“申报区”菜单下的“财务会计报表申报”功能：4、在应申报财务报表（年报）项中选择“会计制度类型”：点击“首页”可下载Adobe Reader软件注意：（1）若企业未安装Adobe Reader软件（9.3.0以上版本），应先点击“首页”下载该软件后再进行财务会计报表申报。
（2）财务会计报表申报界面的上半部分为月份、季度报表，企业应选择下半部分的年报报表。
（3）企业应根据自身情况选择会计制度类型：企业会计制度、小企业会计制度适用05版财务会计报表（3张），企业会计准则适用07版财务会计报表（4张）。
5、选择会计制度类型后点击“操作”项下的“下载电子表单”，进入财务报表下载界面：6、输入校验码后开始下载电子表单：注意：下载PDF表单时，需使用IE浏览器下载，使用网际快车或迅雷等软件可能会出现表单打不开的异常情况。
2019年7月后广东省企业所得税网上月季度申报系统操作方法-文档资料
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然后选择会计制度类型，选择“企业会计准则”的企业，下载页面如图 ，
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逐张下载，逐张申报提交。与年报不同的是2019版所有者权益变动 表无需报送。选择（小）会计制度的企业的企业，则下载2019版财 务报表。
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点击“下载电子表单”，提示保存，然后打开 。 点击导入或手工录入数据。
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未开通GDCA的用户，直接输入用户名和密码，点击“提交”按钮；开通 GDCA的用户，点击纳税人数字签名，如不能顺利提交，也可直接输 入用户密码，点击“提交”按钮。
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一、企业所得税月（季）度网上 申报系统---登录
• 登录广东省国税局网上办税大厅 网址 （ ） 注：推荐使用IE浏览器。 • 通过“普通登录”或“证书登录”进行 登录 • 点击 “网上拓展” →进入离线申报电子 表单下载页面 • 点击 “我要申报”，选择相应的功能进 行申报 2
第一步，直接登陆广东省国税局 网上办税大厅网站.
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输入随机验证码，继续登录。
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双击“网上拓展”模块。
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进入网上申报界面。在红框内下载Adobe Reader 10.1.0，官方软件（免费）。这是网络申报的前提，没 有该软件，是无法下载申税人，应按顺序申 报“财务报表--企业所得税月（季度）申报表（A类）”， 首先，点击“财务报表”，进入财务报表申报界面，如 下图：
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提交后如果出现版本校验异常的提示（如下图），点击确定 按钮，然后再在弹出的“提交已取消”对话框中点 “确定”按钮：
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并按下述方法处理：点击Adboe Reader菜单栏“编辑”“首选
项”
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在“首选项”界面选择左边的“安全性（增强）”去掉“启动增强的安全性” 复选框前面的勾
全版广东税务app操作手册
广东省电子税务局工程用户操作手册移动App广东省电子税务局工程建立集中工作组2021年08月目录1引言 (4)1.1 目的 (4)1.2 背景 (4)1.3 安装系统 (4)2功能操作 (5)2.1 注册 (5)2.1.1 功能概述 (5)2.1.2 操作说明 (5)2.1.3 考前须知 (6)2.2 登录 (6)2.2.1 功能概述 (6)2.2.2 操作说明 (6)2.2.3 考前须知 (7)2.3 首页 (7)2.3.1 电子税务局学习视频 (8)2.3.2 扫一扫 (9)2.3.3 手机开票 (12)2.3.4 纳税人信息 (13)2.3.5 发票查验 (14)2.3.6 预约效劳 (15)2.3.7 办税指南 (16)2.3.8 涉税咨询 (17)2.4 重置密码 (18)2.5 实名认证 (19)2.5.1 功能概述 (19)2.5.2 操作说明 (19)2.5.3 考前须知 (24)2.6 企业绑定 (24)2.6.1新增企业授权 (24)2.6.2身份确认 (29)2.6.3企业切换 (31)2.7 涉税效劳 (31)2.7.1 增值税申报 (32)2.7.2 消费税〔金银和铂金首饰〕 (33)2.7.3 企业所得税月季报〔核定征收〕 (33)2.7.4 申报作废 (34)2.7.5 历史申报查询 (35)2.7.6 网上缴款 (36)2.7.7 历史缴款查询 (37)2.7.8 发票查验................................................................................ 错误!未定义书签。
2.8 公众效劳 (50)2.8.1 通知公告 (50)2.8.2 营改增专栏............................................................................ 错误!未定义书签。
企业所得税申报软件操作指南
企业所得税申报软件操作指南企业所得税申报软件是一款用于企业进行所得税申报的辅助工具。
本文将详细介绍该软件的操作指南，以帮助企业用户高效准确地完成所得税申报。
一、软件安装与登录1. 下载并安装企业所得税申报软件。
2. 启动软件，在登录界面输入企业的纳税人识别号和密码，点击登录按钮进行登录。
二、软件界面与功能介绍1. 主界面：软件的主界面显示了相关操作功能按钮和菜单栏，如申报表填写、数据导入导出、查询和打印等。
2. 申报表填写：点击该功能按钮，进入所得税申报表的填写界面，按照要求填写相关信息。
3. 数据导入导出：该功能可以支持将企业财务软件中的数据导入到申报软件中，也可以将申报软件中的数据导出到财务软件中。
4. 查询：通过该功能可以查询已提交的申报表及相关信息。
5. 打印：软件支持打印已填写的申报表。
三、申报表填写流程1. 登录软件后，点击申报表填写功能按钮进入填写界面。
2. 根据软件的提示，选择要填写的申报表，点击确定进入填写界面。
3. 填写申报表的各项信息，包括企业基本信息、收入、成本和费用、纳税调整、应纳税所得额等。
4. 根据企业的具体情况填写申报表中的各个字段，确保准确无误。
5. 填写完毕后，点击保存按钮保存填写的信息。
四、数据导入导出操作1. 选择数据导入导出功能按钮，根据需要进行数据导入或导出的选择。
2. 如需导入数据，点击导入按钮，选择要导入的数据文件，确认后开始导入。
3. 如需导出数据，点击导出按钮，选择要导出的数据文件存放路径，确认后开始导出。
五、查询已提交的申报表1. 点击查询功能按钮，进入查询界面。
2. 输入要查询的申报表的相关信息，如申报期限等，点击查询按钮进行查询。
3. 查询结果会显示已提交的申报表的相关信息，包括所属期、申报表类型和状态等。
六、打印申报表1. 在申报表填写界面完成填写后，点击打印按钮。
2. 选择打印机和打印设置，点击确定开始打印申报表。
以上即为企业所得税申报软件的操作指南。
企业所得税申报系统V2016.05版本升级说明及常用问题解答资料
广东省企业所得税申报系统V2016.05版本升级说明广东省企业所得税申报系统升级为V2016.05版（申报时间为2016年3月后的年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：根据《国家税务总局关于修改企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）部分申报表的公告》（国家税务总局公告2016年第3号），就企业所得税年度纳税申报及其相关业务编制本业务需求。
本次修订需求是对《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》（A类，2014年版）进行小幅修改，其余部分继续使用，主要修改情况如下：1.修改2014年版A类年度纳税申报表附表《固定资产加速折旧、扣除明细表》（A105081）表样，在原表基础上增删行次，并配合行业代码填报。
2.修改2014年版A类年度纳税申报表附表《抵扣应纳税所得额明细表》（A107030）表样，在原表基础上增加行次。
3.修改2014年版A类年度纳税申报表附表《减免所得税优惠明细表》（A107040）表样，在原表基础上增删行次。
限时修改2014年版A类年度纳税申报表附表《减免所得税优惠明细表》（A107040）中小型微利企业有关行次计算规则。
4.修改《企业基础信息表》（A000000）个别单元格及填报规则。
5.调整《职工薪酬纳税调整明细表》（A105050）、《捐赠支出纳税调整明细表》（A105070）、《特殊行业准备金纳税调整明细表》（A105120）、《高新技术企业优惠情况及明细表》（A107041）的填报规则。
6.更正了广东省企业所得税申报系统2016.04版本中新建企业行业类型为“其他企业”不能自动计算小型微利减免问题。
广东省企业所得税申报系统升级为V2014.020版（2015年1月后年度申报、季度申报、月度申报适用）。
主要升级内容如下：据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于发布〈中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（2015年版）等报表〉的公告》（国家税务总局公告2015年第31号）、国家税务总局关于修改企业所得税月（季）度预缴纳税申报表的公告（国家税务总局公告2015年第79号），V2014.020版本的主要升级为变更查账征收A类企业的固定资产加速折旧(扣除)明细表。
企业所得税年度纳税网上申报操作指南
企业所得税年度纳税网上申报操作指南一、注意事项1. 纳税人如需享受企业所得税税收优惠减免或申报企业资产损失，在网上申报前须到主管税务机关办理企业所得税减免备案或企业资产损失所得税税前扣除相关手续后才能申报。
2.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人应在当年汇算清缴期内，按规定向主管税务机关报送相关申报资料。
3.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人如需要更正申报表，应到主管税务机关办税服务厅办理。
4. 企业所得税年度纳税网上申报的登录方式：通过登录广东国税网上办税大厅（网站地址：，推荐使用IE浏览器），输入纳税人识别号和密码（登录密码与企业所得税季度网上申报登录密码一致），登录成功后，点击“网上拓展” →进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，点击“我要申报”，选择相应的功能进行申报。
5.纳税人在进行企业所得税汇算清缴网上申报时遇到问题，请致电12366服务热线咨询。
二、操作步骤“企业所得税年度纳税网上申报”的次序为：财务会计报表网上申报->企业所得税年度申报表网上申报->关联业务往来报告表网上申报->企业所得税税款缴纳。
注意：企业所得税年度纳税网上申报必须按照上述的次序进行，否则无法操作。
三、操作说明实用文档（一）企业所得税年度申报表网上申报操作说明进入企业所得税年度申报界面，下载企业所得税年度纳税申报表电子表单（PDF文件格式），下载后通过读盘导入数据（支持目前企业在用的三种企业端企业所得税申报软件，包括：涉税通-企业版、广东省企业所得税申报系统（易财税）、税务总局电子申报软件导出的申报数据，下同）或手工录入的方式完成年度申报表数据的填写，填写完毕并由纳税人输入密码验证后上传电子表单。
1.登陆系统进入信息提示区（1）登录成功后，点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，如下图：（2）点击左上角“我要申报”——“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。
(广州国税)企业所得税季度网上申报操作指南
企业所得税季度网上申报指南
自2012年一季度起，办理企业所得税季度网上申报请使用新申报模块——网上办税大厅1号办税窗口的“网上拓展”模块，详细查看操作手册【企业所得税季度预缴网上申报（离线）操作手册】。
申报成功后，请及时登录网上办税大厅“申报征收”功能模块进行网上缴税。
企业所得税季度申报表和财务报表可通过企业所得税申报软件【“广东省企业所得税申报系统V3.6”（内资企业使用）、“涉税通•企业所得税申报系统2012版”（外资企业使用）】生成的xml文件导入或直接填写。
申报软件最新版下载地址【/zOXZCq9 】。
查账征收企业需先提交季度财务报表才能进行季度申报。
在“财务报表”-“财务报表月、季度申报”模块，选择会计制度类型，2012年一季度申报应选择报表所属期起为2012-01-01，报表所属期止为2012-03-31，下载相应的财务报表。
系统接收成功全部财务报表后，才能下载填写企业所得税月（季度）申报表。
核定征收企业直接下载填写企业所得税月（季度）申报表，不需使用导入功能。
汇总纳税的总机构企业、分支机构企业或合并纳税的母公司、子公司，暂时不能使用网上申报系统进行网上申报，请到主管税务机关办税服务厅上门申报。
【申报成功后，请及时登录网上办税大厅“申报征收”功能模块进行网上缴税。
】。
广东省电子税务局申报缴税操作手册
广东省电子税务局申报缴税操作手册V1.6.2文档信息修订状况目录第1章概述 ................................................ 错误！未指定书签。
1.1主要内容 ................................................................... 错误！未指定书签。
1.2预期读者 ................................................................... 错误！未指定书签。
1.3操作准备 ................................................................... 错误！未指定书签。
第2章申报清册 ........................................ 错误！未指定书签。
2.1按期应申报（适用小规模纳税人，以增值税为例）错误！未指定书签。
2.1.1 功能概述............................................................. 错误！未指定书签。
2.1.2 操作说明............................................................. 错误！未指定书签。
2.1.2.1 登录系统......................................... 错误！未指定书签。
2.1.2.2 申报操作......................................... 错误！未指定书签。
2.1.3 注意事项............................................................. 错误！未指定书签。
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广东省企业所得税申报软件V3.2版简要说明
本系统系受广东省国家税局委托，由珠海市翔远软件科技有限公司开发，采用先进的开发理念与工具，经过税务机关的严格测试，适用于新《企业所得税法》下的内资企业、外资企业纳税申报业务：
一．可处理的业务类型：
二．软件下载：
纳税人可登录广东省国家税局网站（），在[下载中心]栏目下免费下载并使用。
三．软件安装：
解压下载文件包，双击[广东省企业所得税申报系统V3.2-Setup.exe]，按屏幕提示进行操作即可安装成功，点击桌面或程序组中的快捷方式即可进入系统。
安装中如果防火墙等安全软件发出警告或提示，请予放行或解除阻止。
如果处于联网状态，本软件会自动检测最新版本并升级。
四．软件登录：
首次使用进入登录界面时，可选择勾上[离线登录]后再点击[登录] 按钮。
登录成功后，再点击[广东省企业所得税申报系统]即可开始处理与企业所得税有关的申报业务。
五．软件使用流程：
1．初始化：
首次使用，请点击[创建企业]，录入相关初始化资料后点击[保存]即可创建企业成功。
初始化数据可以自行手工录入，也可从原3.1版软件中导入，有条件的地方纳税人也可从税务机关拷回本公司的初始化信息，经核对后直接导入。
本系统可以在一套软件中处理多家企业的申报。
2．创建报表：
选中某家企业，再点击[创建报表]按钮，根据提示选择需要处理的纳税申报业务，输入相关所属期等参数后，点击[完成]即可创新一个新的工作薄，创建年报时可以选择同时创建关联业务报表/会计报表/台帐。
双击已创建的报表，点选中后点击[编辑报表]，即可打开对应工作薄并进行后续处理。
本系统可以在一套软件中处理多个种类及不同所属期的申报业务。
3．录入数据：
表格中为白底的单元格可输入数据，灰底部分为自动计算或不可输入。
录入数字时，请保持输入法为英文状态或半角状态，
使用数字小键盘时，请打开数字锁定键。
数据录入过程中，系统会根据内臵规则进行基本的逻辑性检查，并将疑点显示在屏幕下方，请根据提示内容及实际情况对数据做出适当调整处理。
动态表：
部分表格属动态表，如关联业务表八，可以点击工具栏中[操作按钮]选择创新表。
部分表格中有动态行，如年报表附表三（其他行）、附表六、附表十一、关联业务表一、表三、表四、表七、表八等，可以在动态行之末行点右键再选择增行或删行操作。
建议填报顺序：
(1).其他表
(2).其他优惠项目:FB5
(3).抵扣:FB5_H39
(4).补亏表:FB4
(5).境外所得:FB6
(6).减免:FB5_33
(7).抵免:FB5_H40
4．保存/打印：
录入过程中，随时可以进行保存操作。
录入完毕，可以进行报表打印操作,也可将报表导出到EXCEL后再对格式进行适当调整后打印（注：调整格式时，请勿修改EXCEL中的具体数据）。
5．生成申报文件：
确保数据无误后，可以点击[导出]-[申报盘文件]，生成可向税机关进行申报的电子数据文件，一般表现扩展名为XML或ZIP，一般情况下，该文件用户无须打开查看，更不能直接修改其中的内容。
根据主管税务机关要求，用户可能需要在不同的工作薄中分别执行[导出]-[申报盘文件]的操作，其中年报表为整套表为一个XML文件，关联业务整套表为一个XML文件，会计报表根据制度或准则的不同分别表现为3个或4个XML文件。
在将文件拷给税务机关时，请不要遗漏或拷错文件。
6．纳税申报：
向税务机关进行纳税申报时，请带齐全套经签名盖章后的纳税申报表、电子数据文件及其他税务机关要求的提供的资料，并同时建议将申报系统中的数据导出一个备份文件带上备用。
税务机关的征管系统CTAIS在接收数据时，可能会弹出一些提示，请根据实际情况进行分析，请与征收人员协商解决方案。
如需对申报数据进行小量修改，可以考虑在申报大厅自助区电脑中导入备份数据，进行处理后再重新申报。
六．各表注意事项：
FB11:
1.本表为动态行次表
2.注意本表只含长期股权投资，未含短期股权投资。
3.投资收益/列6：不能直接转入主表行9。
4.免税收入/列8：不能直接转入附表5第3行，但二者对应关系须关注。
5.投资收益会计与税收差/列10：不能直接转入附表3行7
6.投资转让所得与损失/列16:须分析合并其他数据填入附表3行47
7.补充资料：未含2003年之前的损失余额，如有则须做其他纳税调减。
8.当年度结转金额：注意与总局教材表述不同
9.以前年度结转在本年度扣除金额：包含本年度弥补金额+2003结转金额；
本数据应分析后合并其他数据填入附表3行47
FB10:
1.影响了当年损益的准备才能填入本表,即不能只看准备金的发生额，要注
意对方科目。
2.注意行3填列口径：属行2的一部分，不计入合计行。
FB9:折旧
1.表内数据填列后无法直接计算出第六列.
2.税收年限错误会出提示
3.形成了无形资产的研发费的加计扣除部分，在本表税收金额中反映。
FB8:广告宣传费
1．计算限额的收入基数/行4:
事业单位:取附表一(3)_15行,即收入总额-不征税收入
2．以前年度累计结转扣除额/行9：
外资企业无此结数据；内资企业取本表上年末行；注意要加上以前年度调增后未转回的会计发生额与税收发生额的差额。
FB7:公允计量:
1.注意负债行次行6至行8的填列:应以负数填列，各列均满足列5=（列4
列2）-（列3-列1），这点与填表说明不一致。
FB6:境外所得
1．本表为动态行次表
2．注意列2为税收口径金额，附表三行12/行13应以会计口径填列。
3．列7：可弥补境内亏损限额=主表行13+行14行-行15，暂不能弥补以前年度亏损
4．列10转入主表行31；列13+列15 或列17之合计转入主表32
5．列11-列16：分国不分项时填列；列17定率抵扣时填列。
FB5：税收优惠：
1．免税收入/行3：（符合条件的。
投资收益）：须关注附表11列8合计。
2．研发费/行10：注意只填计入期间费用的加计部分。
3．减免所得：注意是所得而非收入口径；为负时须填为0
4．小型微利/H34：注意五个条件：
不符时条件只能填0；
符合时，要么填0，要么填主表应纳税所得额*5%；
5．行35-行38;行41-行44:只要填列数据，就会出提示要求确认；主表行28/行29也会出实心三角符，请特别关注是否符合享受该项优惠的条件并办理了相关的备案或审批手续。
6．创投抵扣所得额/行39：限额计算规则：
主表行13
+主表行14
-(主表行15-主表行21创投)
-本年所得可补以前年度亏损
=限额
7．从业人数：不能有小数点。
FB4补亏：
1．列2如果填全额，则列5-列8应填以前实际补亏的轨迹，而非直接按表内数据分析填列。
特别注意稽查调整对本表的影响。
2．简化填列方法：列2，亏损年度填尚未弥补完的亏损的余额，盈利年度填0，列5-列8不填。
3．列10:系统会自动计算，如果当年不想补亏，则整张表可以不填。
FB3纳税调整：
1．收入类调整方向与扣除类相反（折扣例外）
2．列12/列13须根据附表六手工填列。
3．三个其他：行19/行40/行50，为方便查帐，改为了动态行，但CTAIS 多项合并后读入时会有错误提示，确认无误后可以放行。
4．投资转让所得/行47：须手工填列；三个来源：附表11处臵部分差异+附表11补充资料+附表11表中未列的短投差异。
5．投资收益/行7：须手工分析填列，不能直接从附表11取数。
6．三项费用：行23/行24/行25：手工填列，软件可能会出提示。
7．利息/社保/补：不能调减。
FB1/FB2：附表一/附表二：
1．事业单位附表2之行11：不准扣除的支出总额，表内暂无处反映，须做其他纳税调整。
2．除视同销售外，其他栏目均为会计数，但应当剔除会计差错的影响。
ZB：主表：
1．注意行21/行22的填列口径。
2．注意汇总合并纳税企业之27行计算规则：手工暂无法申报
3．注意行28行29的三角符提示。
七．技术支持：
使用软件中遇到的技术问题，可按如下方式寻求帮助：
◆登录技术支持网站（）进入论坛查询或提出
问题。
◆在联网状态，先申请一个服务号码，再输入服务号码与密码即可登
录软件并在软件附带的[服务]模块中，可方便更快捷的获取技术支
持。
与开发单位的技术支持人员以最快捷即时通讯方式（文字聊、
文件传送、白板、语音、视频、远程控制、屏幕剪切等）解决问题。
◆呼叫中心号码:95105000 (专家座席:王葆青/王剑伟)
◆电子邮箱服务：incometax@,请详细说明遇到的问题。
◆向开发单位各地级市的合作机构寻求帮助（详见网站公告）。