银行业分支机构非现场监管信息系统报表指标体系总体介绍课件
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机构非现场监管信息系统培训之政、邮、资特色报表讲39页PPT文档
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中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
特色报表具体说明（一）
报表第Ⅱ部分为表外管理资产业务统计表。其中A列为国开行分行表外管理 资产业务种类，B列反映报表报送期末的贷款余额，C列担保项指国开行开 展表外各项业务时向其他金融机构提供的代借款人承担偿还责任的保证，D 列信用风险仍在银行的销售与购买协议项指国开行作为资产销售的卖方， 在出售某项资产后仍需承担被交易买方索偿的风险，且此风险未在资产负 债表中确认，主要包括资产回购协议和有追索权的资产销售。各类业务的 名称沿用国家开发银行内部管理使用的名称、分类方式和定义。
复统计。 五级分类按照银监会《贷款风险分类指引》的分类标准（银监发[2019]54
号）进行分类填报。
8
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
特色报表具体说明（一）
4、审核要点 采用常规的时间序列分析方法，关注各期间数据变化情况，并结合开发银
5
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
特色报表具体说明（一）
2、报表解读 报表分两个部分，第Ⅰ部分为专项贷款情况表。其中A列反映国开行分行发
放的专项贷款种类，B列反映报表报送期末的贷款余额。专项贷款种类均为 国家开发银行分行的特色业务，但未涵盖国家开发银行分行所有的特色业 务。该表着重选取了贷款规模相对较大或增速较快、贷款风险相对较高或 贷款风险控制能力和经验相对不足的业务品种，并可根据业务发展和监管 重点的转换，调整贷款项目。 与法人报表相比，专项贷款情况表剔除了购买个人住房抵押贷款、小企业 贷款两个项目，增加了“走出去”业务项目，同时取消了合计项和分地区 项。
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
特色报表具体说明（一）
报表第Ⅱ部分为表外管理资产业务统计表。其中A列为国开行分行表外管理 资产业务种类，B列反映报表报送期末的贷款余额，C列担保项指国开行开 展表外各项业务时向其他金融机构提供的代借款人承担偿还责任的保证，D 列信用风险仍在银行的销售与购买协议项指国开行作为资产销售的卖方， 在出售某项资产后仍需承担被交易买方索偿的风险，且此风险未在资产负 债表中确认，主要包括资产回购协议和有追索权的资产销售。各类业务的 名称沿用国家开发银行内部管理使用的名称、分类方式和定义。
复统计。 五级分类按照银监会《贷款风险分类指引》的分类标准（银监发[2019]54
号）进行分类填报。
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中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
特色报表具体说明（一）
4、审核要点 采用常规的时间序列分析方法，关注各期间数据变化情况，并结合开发银
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中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
特色报表具体说明（一）
2、报表解读 报表分两个部分，第Ⅰ部分为专项贷款情况表。其中A列反映国开行分行发
放的专项贷款种类，B列反映报表报送期末的贷款余额。专项贷款种类均为 国家开发银行分行的特色业务，但未涵盖国家开发银行分行所有的特色业 务。该表着重选取了贷款规模相对较大或增速较快、贷款风险相对较高或 贷款风险控制能力和经验相对不足的业务品种，并可根据业务发展和监管 重点的转换，调整贷款项目。 与法人报表相比，专项贷款情况表剔除了购买个人住房抵押贷款、小企业 贷款两个项目，增加了“走出去”业务项目，同时取消了合计项和分地区 项。
商业银行非现场监管报表体系及生成报表介绍PPT课件
明细 明细
明细 明细
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中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
四、基础报表＿3
填报要求 • 适用范围 • 并表要求 • 报送频度 • 时间要求
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中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
有效银行监管的核心原则 18 20
监管者必须具备在单独和并表的基础上 收集、审查和分析各家银行的审计报告和统 计报表的手段。
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中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
G02 表外业务表＿1
第Ⅰ部分：标准化的衍生工具合约 合约种类/数值
帐户类别/业务品种
1
1.1买入期权＃/保障买方＊
2 交 1.2卖出期权＃/保障卖方＊
3
易 账
1.3期货合约
4 户 1.4远期合约
5
1.5掉期合约
6
2.1买入期权＃/保障买方＊
7 银 2.2卖出期权＃/保障卖方＊
8
行 账
2.3期货合约
9 户 2.4远期合约
10
2.5掉期合约
A
B
利率合约＃
名义本金
重估市值
C
D
外汇及黄金合约＃
名义本金 重估市值
E
F
贵金属及其他商品合约 （黄金除外）＃
名义本金 重估市值
G
H
与股权相关的合约＃
名义本金 重估市值
I
J
信用衍生工具合约＊
名义本金 重估市值
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中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
返回
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中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
三、基本框架
1104工程非现场监管报表指标框架图
数据源
商业银行非现场监管报表体系及生成报表介绍
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中国银行业监督管理委员会
G04 利润表_2
15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 4.1业务及管理费 4.1.1其中：工资薪金支出 4.2营业税金及附加 4.3其他营业支出 5.投资收益（损失以“-”号填列） 5.1债券投资利息收入 5.2股权投资收益(金融机构） 5.3股权投资收益(其他机构） 5.4其他投资收益 6.营业外净收入 6.1营业外收入 6.1.1其中：处置抵债资产收入 6.2营业外支出 7.扣除资产减值损失前的利润总额 7.1减：资产减值损失（转回的金额以“-”号填列） 8.扣除资产损失后利润总额 8.1减：所得税 9.少数股东损益 10.净利润（净亏损以“-”号填列）
23
返回
中国银行业监督管理委员会
有效银行监管的核心原则 8
银行监管者应确保银行建立评估银行资 产质量和贷款损失储备及贷款损失准备充足 性的政策、做法和程序。
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中国银行业监督管理委员会
G11 资产质量五级分类情况表_1
第Ⅰ部分：按行业分的贷款（按贷款投向） A 行业名称 1 2 3 1.各项贷款 2.对境内贷款 2.1农、林、牧、渔业 项目 各项贷款 正常贷款 正常类 关注类 不良贷款 次级类 可疑类 损失类 B C D E F G H
明细
明细
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中国银行业监督管理委员会
四、基础报表＿2
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 其他 资本充足 市场风险 流动性风险 G21 G22 G23 G24 G31 G32 G33 G41 G42 G43 G51 G52 G53 流动性期限缺口统计表 流动性比例监测表 最大十家存款客户情况表 最大十家金融机构同业拆入情况表 有价证券及投资情况表 外汇风险敞口情况表 利率风险情况表 资本充足率汇总表 表内加权风险资产计算表 表外加权风险资产计算表 客户大额授信统计表 房地产汽车零售贷款违约客户情况统计表 分地区情况表
银行业非现场监管方法、内容与流程讲座_图文
作用。 5、对我国监管工作的启示。
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
1、金管局银行监管部门的内设机构和职责分工。
（1）银行监理部。这是香港金管局负责对各类金融机构进行现 场检查和非现场监管的部门。1997年金管局监管部门实施改 革后，现场检查和非现场监管由不同的监管人员专门履行其 职责，现场检查和非现场监管的人员配比整体上是2：3；负 责现场和非现场工作的高级经理配比是2：5（如下图所示） 。
4、监管业务流程、组织机构调整改革的目的
、力度、原则和内容
改革的目的：建立有效监管机制，加强对银行业金
融机构的整体风险监测分析，强化监管专业化，最大 限度地发挥好现有监管资源的效能，实现银监作效能的需要，
又要充分考虑银监会组建不久机构不宜大动的现实情 况；既要充分借鉴国际上银行业监管机构设置的有益 经验，又要紧密结合我国银行业监管工作的实际。根 据国情和国际经验，建立一个明确的监管业务流程改 革的目标、方向和整体时间表，认真推进，分步实施 。
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
2、金管局非现场监管工作的内容。
（1）提交每年工作计划 （2）日常非现场监管 （3）审慎会议 （4）三方联席会议 （5）与现场检查有关事项 （6）其它监管事项 （7）其它特别调查任务
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
三、监管业务流程、组织机构的调整与改革
一是从建立有效监管机制、实现银监会中长期规划的
角度，目前完全有必要充分整合现有监管资源，建立 一个明确的监管业务流程改革的目标、方向和整体时 间表，根据国情和国际经验，认真推进，分步实施。
二是以“1104”工程为契机，以风险监管为目标，推动银
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
1、金管局银行监管部门的内设机构和职责分工。
（1）银行监理部。这是香港金管局负责对各类金融机构进行现 场检查和非现场监管的部门。1997年金管局监管部门实施改 革后，现场检查和非现场监管由不同的监管人员专门履行其 职责，现场检查和非现场监管的人员配比整体上是2：3；负 责现场和非现场工作的高级经理配比是2：5（如下图所示） 。
4、监管业务流程、组织机构调整改革的目的
、力度、原则和内容
改革的目的：建立有效监管机制，加强对银行业金
融机构的整体风险监测分析，强化监管专业化，最大 限度地发挥好现有监管资源的效能，实现银监作效能的需要，
又要充分考虑银监会组建不久机构不宜大动的现实情 况；既要充分借鉴国际上银行业监管机构设置的有益 经验，又要紧密结合我国银行业监管工作的实际。根 据国情和国际经验，建立一个明确的监管业务流程改 革的目标、方向和整体时间表，认真推进，分步实施 。
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
2、金管局非现场监管工作的内容。
（1）提交每年工作计划 （2）日常非现场监管 （3）审慎会议 （4）三方联席会议 （5）与现场检查有关事项 （6）其它监管事项 （7）其它特别调查任务
二、香港金管局风险为本的非现场监管模式
三、监管业务流程、组织机构的调整与改革
一是从建立有效监管机制、实现银监会中长期规划的
角度，目前完全有必要充分整合现有监管资源，建立 一个明确的监管业务流程改革的目标、方向和整体时 间表，根据国情和国际经验，认真推进，分步实施。
二是以“1104”工程为契机，以风险监管为目标，推动银
银行业监管信息系统介绍及演示
中国银行业监督管理委员会
非现场监管信息系统介绍
中国银行业监督管理委员会
主要内容
一．“银行业监督管理信息系统”概述
二．法人非现场监管信息系统建设情况介绍
三．法人非现场监管信息系统总体架构及数据
流程介绍 四．法人非现场监管信息系统功能介绍
中国银行业监督管理委员会
一． “员会
数据采集方式
数据采集分两级： 银监会采集其直接监管的银行业金融机构数据
银监局采集本局及下辖银监分局直接监管的银 行业金融机构数据
中国银行业监督管理委员会
数据采集安全体系
物理隔离
内网其他应用 数据采集系统 内网服务器 服务器
银 监 会 内 网
内网LDAP 外网LDAP
数据采集系统 外网服务器
PCI加密卡+解密 /验证工具 外网数据传送到 内网服务器
银 监 会 外 网
安全代理服务器
专网 银 监 局 内 网
Internet /金融网
USB KEY+安全代理 +加密/签名工具
填报机构
RA PCI加密卡+解 密/验证工具
内网应用 服务器 数据采集系统 内网服务器
外网数据传送到 内网服务器 安全代理服务器 外网LDAP 数据采集系统
许可证 管理
安全控制
信息发布
数据仓库
法规管理 数据集市 国务院
系统管理
权限管理
操作跟踪
中国银行业监督管理委员会
总体进展
网络建设 完成
机构业务管理系统
高管人员管理系统 非现场监管信息系统
投产
投产
法人银行业金融机构非现场监管信息系统
非法人银行业金融机构非现场监管信息系统 数据集市系统
非现场监管信息系统介绍
中国银行业监督管理委员会
主要内容
一．“银行业监督管理信息系统”概述
二．法人非现场监管信息系统建设情况介绍
三．法人非现场监管信息系统总体架构及数据
流程介绍 四．法人非现场监管信息系统功能介绍
中国银行业监督管理委员会
一． “员会
数据采集方式
数据采集分两级： 银监会采集其直接监管的银行业金融机构数据
银监局采集本局及下辖银监分局直接监管的银 行业金融机构数据
中国银行业监督管理委员会
数据采集安全体系
物理隔离
内网其他应用 数据采集系统 内网服务器 服务器
银 监 会 内 网
内网LDAP 外网LDAP
数据采集系统 外网服务器
PCI加密卡+解密 /验证工具 外网数据传送到 内网服务器
银 监 会 外 网
安全代理服务器
专网 银 监 局 内 网
Internet /金融网
USB KEY+安全代理 +加密/签名工具
填报机构
RA PCI加密卡+解 密/验证工具
内网应用 服务器 数据采集系统 内网服务器
外网数据传送到 内网服务器 安全代理服务器 外网LDAP 数据采集系统
许可证 管理
安全控制
信息发布
数据仓库
法规管理 数据集市 国务院
系统管理
权限管理
操作跟踪
中国银行业监督管理委员会
总体进展
网络建设 完成
机构业务管理系统
高管人员管理系统 非现场监管信息系统
投产
投产
法人银行业金融机构非现场监管信息系统
非法人银行业金融机构非现场监管信息系统 数据集市系统
银监局非现场监管信息系统讲义
银监局非现场监管信息系统 报表数据管理暂行办法
主要内容
第一章 总 则 第二章 报表数据报送、收集、审核及汇总 第三章 报表数据差错的管理 第四章 报表数据分析 第五章 系统管理 第六章 培训工作 第七章 考核评价 第八章 附 则
第一章 总 则
第一条 为加强 辖内非现场监管信息系统报表数据 管理，明确非现场监管信息系统工作职责，规范非现 场监管信息系统报表数据工作程序，保证非现场监管 报表数据的完整性、及时性、准确性，提高非现场监 管工作的质量和有效性，根据《中华人民共和国银行 业监督管理法》、《银行业监管统计管理暂行办法》、 《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引（试 行）》，制定本办法。
第二条 本办法所指非现场监管信息系统包括 法人非现场监管信息系统和分支机构非现场监 管信息系统。
第三条 非现场监管信息系统报表数据管理内 容包括:非现场报表数据报送、收集、审核和汇 总；报表数据差错管理；报表数据分析；系统 管理；业务培训；考核评价。
第四条 本办法所指银行业金融机构，是 指在辖内依照《中华人民共和国银行业监 督管理法》设立的银行业金融机构。
第二十七条 银监局、银监分局统计信 息部门负责非现场监管信息系统的安全管 理，维护网络安全，防范对非现场监管数 据的非授权访问行为。 第二十八条 辖内银行业金融机构负责 做好本单位信息系统的维护和管理，保证 报表数据报送工作正常开展。
第二十七条 银监局、银监分局统计信 息部门负责非现场监管信息系统的安全管 理，维护网络安全，防范对非现场监管数 据的非授权访问行为。 第二十八条 辖内银行业金融机构负责 做好本单位信息系统的维护和管理，保证 报表数据报送工作正常开展。
第八章 附 则
第三十六条 本办法由 银监局负责解 释。 第三十七条 本办法自印发之日起施 行。Βιβλιοθήκη 谢谢大家008.6
主要内容
第一章 总 则 第二章 报表数据报送、收集、审核及汇总 第三章 报表数据差错的管理 第四章 报表数据分析 第五章 系统管理 第六章 培训工作 第七章 考核评价 第八章 附 则
第一章 总 则
第一条 为加强 辖内非现场监管信息系统报表数据 管理，明确非现场监管信息系统工作职责，规范非现 场监管信息系统报表数据工作程序，保证非现场监管 报表数据的完整性、及时性、准确性，提高非现场监 管工作的质量和有效性，根据《中华人民共和国银行 业监督管理法》、《银行业监管统计管理暂行办法》、 《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引（试 行）》，制定本办法。
第二条 本办法所指非现场监管信息系统包括 法人非现场监管信息系统和分支机构非现场监 管信息系统。
第三条 非现场监管信息系统报表数据管理内 容包括:非现场报表数据报送、收集、审核和汇 总；报表数据差错管理；报表数据分析；系统 管理；业务培训；考核评价。
第四条 本办法所指银行业金融机构，是 指在辖内依照《中华人民共和国银行业监 督管理法》设立的银行业金融机构。
第二十七条 银监局、银监分局统计信 息部门负责非现场监管信息系统的安全管 理，维护网络安全，防范对非现场监管数 据的非授权访问行为。 第二十八条 辖内银行业金融机构负责 做好本单位信息系统的维护和管理，保证 报表数据报送工作正常开展。
第二十七条 银监局、银监分局统计信 息部门负责非现场监管信息系统的安全管 理，维护网络安全，防范对非现场监管数 据的非授权访问行为。 第二十八条 辖内银行业金融机构负责 做好本单位信息系统的维护和管理，保证 报表数据报送工作正常开展。
第八章 附 则
第三十六条 本办法由 银监局负责解 释。 第三十七条 本办法自印发之日起施 行。Βιβλιοθήκη 谢谢大家008.6
商业银行非现场监管报表体系及生成报表介绍
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7
8 信用风险
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编号 报表名称 G01 资产负债项目统计表及附注 G02 表外业务统计表 G03 各项资产减值损失准备情况表 G04 利润表 G05 利润分配表 G11 资产质量五级分类情况表 G12 贷款质量迁徙变化情况表 G13 最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表 G14 授信集中情况表 G15 最大二十家关联方关联交易情况表 G16 抵债资产账龄情况表
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2.4 其他
有关存款余额
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中国银行业监督管理委员会
G03 各项资产减值损失准备情况表
项
目
A
B
年初余额 当年新提取
1 1.贷款损失准备 2 1.1专项准备 3 1.2特种准备 4 2.资产减值准备 5 2.1短期投资跌价准备 6 2.2长期投资减值准备 7 2.3坏账准备 8 2.4抵债资产减值准备 9 2.5固定资产减值准备 10 2.6在建工程减值准备 11 2.7无形资产减值准备 12 3.各项资产减值损失准备合计 （1+5）
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中国银行业监督管理委员会
G02 表外业务表＿1
第Ⅰ部分：标准化的衍生工具合约 合约种类/数值
帐户类别/业务品种
1
1.1买入期权＃/保障买方＊
2 交 1.2卖出期权＃/保障卖方＊
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易 账
1.3期货合约
4 户 1.4远期合约
5
1.5掉期合约
6
2.1买入期权＃/保障买方＊
7 银 2.2卖出期权＃/保障卖方＊
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56信托赔偿准备
113
57未分配利润
114
57.1其中：本年利润
[教育]银行业分支机构非现场监管信息系统报表指标体系总体介绍
![[教育]银行业分支机构非现场监管信息系统报表指标体系总体介绍](https://img.taocdn.com/s3/m/036a3eb8f78a6529657d5341.png)
2、不良贷款与重组贷款的交叉分类； 3、贷款资产和银行账户债券投资、金融机构同
业往来资产、应收利息、其他应收款和承诺及或 有负债等五项主要非贷款资产的五级分类及准备 金情况。
2•
GF12 贷款质量迁徙情况表
3•
GF12 贷款质量迁徙情况表
1、反映贷款质量的迁徙变化、不良贷款 重组和处置情况；
2、填报压力大，要求逐笔分类统计； 3、需要系统和基础台账支撑。
4•
GF13最大十家关注/次级/可疑/损失类贷款情况表
5•GF14 授信集中情况表
监测信用风险集中度 报告期内最高风险额：对最大十家集团客户
/最大十家客户表内外授信余额最高的一天 的余额 集团客户及关联企业群 授信、贷款的口径 表内、表外授信
流程管理
4•
三、银监局（分局）非现场监管数据 信息流程管理
（一）职责分工 （二）报表报送流程 （三）考核问责
5•
（一）职责分工
《中国银行业监督管理委员会关于“1104工程”投入运行后 监管业务流程、组织机构及职责分工调整的意见》（银监通 [2005]48号，2006年1月印发）。主要内容：“三分开， 一统一”
现场与非现场职责分设，规定现场和非现场的结合点 现场与非现场部门分开，具体分开方式灵活掌握 现场和非现场监管人员分开，设立主监管员，明确任务与
职责 统一规则和标准，政策法规、指标报表、评级评价等
6•
（一）职责分工
7•
（二）报表报送流程
银行业金融机构： 在规定时间内，收集、汇总本机构应报
4•
GF04 利润表
5•
GF04 利润表附表
6•
GF04 利润表
反映本年经营成果，分为主表和附表两部 分。
业往来资产、应收利息、其他应收款和承诺及或 有负债等五项主要非贷款资产的五级分类及准备 金情况。
2•
GF12 贷款质量迁徙情况表
3•
GF12 贷款质量迁徙情况表
1、反映贷款质量的迁徙变化、不良贷款 重组和处置情况；
2、填报压力大，要求逐笔分类统计； 3、需要系统和基础台账支撑。
4•
GF13最大十家关注/次级/可疑/损失类贷款情况表
5•GF14 授信集中情况表
监测信用风险集中度 报告期内最高风险额：对最大十家集团客户
/最大十家客户表内外授信余额最高的一天 的余额 集团客户及关联企业群 授信、贷款的口径 表内、表外授信
流程管理
4•
三、银监局（分局）非现场监管数据 信息流程管理
（一）职责分工 （二）报表报送流程 （三）考核问责
5•
（一）职责分工
《中国银行业监督管理委员会关于“1104工程”投入运行后 监管业务流程、组织机构及职责分工调整的意见》（银监通 [2005]48号，2006年1月印发）。主要内容：“三分开， 一统一”
现场与非现场职责分设，规定现场和非现场的结合点 现场与非现场部门分开，具体分开方式灵活掌握 现场和非现场监管人员分开，设立主监管员，明确任务与
职责 统一规则和标准，政策法规、指标报表、评级评价等
6•
（一）职责分工
7•
（二）报表报送流程
银行业金融机构： 在规定时间内，收集、汇总本机构应报
4•
GF04 利润表
5•
GF04 利润表附表
6•
GF04 利润表
反映本年经营成果，分为主表和附表两部 分。
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GF12 贷款质量迁徙变化情况表
最大十家关注类贷款情况表 最大十家次级类贷款情况表 最大十家可疑类贷款情况表 最大十家损失类贷款情况表 授信集中情况表 GF14 第Ⅰ部分：最大十家集团客户授信情况表 第Ⅲ部分：最大十家客户贷款情况表
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GF16 抵债资产账龄情况表
16
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
China Banking Regulatory Commission
（一）基本目标
三个满足：
一是满足银监会派出机构对辖内法人分支 机构开展非现场监管的需要； 二是满足银监会派出机构汇总辖内法人与 法人分支机构数据的需要； 三是满足银监会不定期对全国各省银行业 数据进行查询的需要。
13
中国银行业监督管理委员会
（三）基本框架
1、基础报表：两部分，共12张；
2、特色报表：特色机构和业务 ，共10张；
3、监管指标： 三部分，共22个；
4、生成报表：两部分，共65张； 5、辅助资料：填报说明、使用手册等。
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中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
6
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
（四）基本框架
数据源
基础报表 特色报表 填报说明 定义表
数据加工
数据结果
监管指标 生成报表 评价预警 使用手册
输入
指标计算公式 归属关系
输出
财务状况+信用风险+市场风险+流动性风险+风险抵御能力+其他
风险为本监管+合规监管
China Banking Regulatory Commission
（二）设计思路
充分体现风险为本的监管要求
服务银监会派出机构监管工作
立足于现有法人机构非现场报表体系
充分考虑被监管机构的报送能力
监管要求与被监管机构风险管理水平提高
相统一
14
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
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中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
二、分支机构非现场监管报表指标体系
（一）基本目标 （二）设计思路 （三）基本框架 （四）基础报表 （五）特色报表 （六）监管指标 （七）生成报表
12
中国银行业监督管理委员会
二是合规监管的重要支撑； 三是风险管理的重要工具。
5
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
（三）法律基础
第一层次：《银行业监督管理法》、
《商业银行法》、《信托法》等法律。
第二层次：《商业银行资本充足率管理
办法》、《贷款风险分类指导原则》等 有关监管法规和指引文件。
2
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
一、非现场监管报表指标体系简介
（一）概念描述 （二）意义作用 （三）法律基委员会
China Banking Regulatory Commission
18
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
（四）基础报表
基本财务报表4张：提供了观察基本财务状况
的4个维度：
一是表内资产、负债及所有者权益的总量、
结构、变动情况；
二是贷款五级分类情况；
三是表外业务及风险情况； 四是盈利水平、利润构成及成本费用情况。
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中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
基础报表
9
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
基础报表
10
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
主要内容
一、非现场监管报表指标体系简介
二、分支机构非现场监管报表指标体系 三、银监局（分局）非现场监管数据信息 流程管理
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
分支机构非现场监管信息系统 报表指标体系总体介绍
1
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
主要内容
一、非现场监管报表指标体系简介
二、分支机构非现场监管报表指标体系 三、银监局（分局）非现场监管数据信息 流程管理
（一）概念描述
非现场监管报表指标体系是监管当局按
照法律法规要求，为满足监管工作需要，
要求被监管机构报送的报表及其他信息，
以及对这些报表信息加工生成的各类指 标和生成报表的总称。
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（二）意义作用
一是风险监管的基础和保证；
（四）基础报表
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 信用风险
GF13 GF01 资产负债项目统计表
月 月 季 季 季 季 季 年 季 季 季 季 季 季 季
基本财务
GF01 附注
第Ⅱ部分：贷款质量五级分类情况简表 第Ⅵ部分：各项垫款情况表
GF43 表外业务统计表 GF04 利润表
资产质量五级分类情况表 GF11 第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向） 第Ⅱ部分：资产质量
GF01 资产负债项目统计表
项 1 2 3 4 5 Ⅰ .资 产 1.现金 2.贵金属 3.存放中央银行款项 4.存放同业款项 目 A 人民币 B 外币折人民币 C 本外币合计
54 55 56 57 58
24.5抵债资产减值准备 24.6固定资产减值准备 24.7在建工程减值准备 24.8无形资产减值准备 25.资产总计
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（四）基本框架
1、基础报表
2、特色报表
3、监管指标
4、生成报表
5、其他辅助资料：填报说明、使用手册、 归属关系字典、定义索引等。
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最大十家关注类贷款情况表 最大十家次级类贷款情况表 最大十家可疑类贷款情况表 最大十家损失类贷款情况表 授信集中情况表 GF14 第Ⅰ部分：最大十家集团客户授信情况表 第Ⅲ部分：最大十家客户贷款情况表
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GF16 抵债资产账龄情况表
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（一）基本目标
三个满足：
一是满足银监会派出机构对辖内法人分支 机构开展非现场监管的需要； 二是满足银监会派出机构汇总辖内法人与 法人分支机构数据的需要； 三是满足银监会不定期对全国各省银行业 数据进行查询的需要。
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（三）基本框架
1、基础报表：两部分，共12张；
2、特色报表：特色机构和业务 ，共10张；
3、监管指标： 三部分，共22个；
4、生成报表：两部分，共65张； 5、辅助资料：填报说明、使用手册等。
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（四）基本框架
数据源
基础报表 特色报表 填报说明 定义表
数据加工
数据结果
监管指标 生成报表 评价预警 使用手册
输入
指标计算公式 归属关系
输出
财务状况+信用风险+市场风险+流动性风险+风险抵御能力+其他
风险为本监管+合规监管
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（二）设计思路
充分体现风险为本的监管要求
服务银监会派出机构监管工作
立足于现有法人机构非现场报表体系
充分考虑被监管机构的报送能力
监管要求与被监管机构风险管理水平提高
相统一
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二、分支机构非现场监管报表指标体系
（一）基本目标 （二）设计思路 （三）基本框架 （四）基础报表 （五）特色报表 （六）监管指标 （七）生成报表
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二是合规监管的重要支撑； 三是风险管理的重要工具。
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（三）法律基础
第一层次：《银行业监督管理法》、
《商业银行法》、《信托法》等法律。
第二层次：《商业银行资本充足率管理
办法》、《贷款风险分类指导原则》等 有关监管法规和指引文件。
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一、非现场监管报表指标体系简介
（一）概念描述 （二）意义作用 （三）法律基委员会
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（四）基础报表
基本财务报表4张：提供了观察基本财务状况
的4个维度：
一是表内资产、负债及所有者权益的总量、
结构、变动情况；
二是贷款五级分类情况；
三是表外业务及风险情况； 四是盈利水平、利润构成及成本费用情况。
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基础报表
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基础报表
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主要内容
一、非现场监管报表指标体系简介
二、分支机构非现场监管报表指标体系 三、银监局（分局）非现场监管数据信息 流程管理
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分支机构非现场监管信息系统 报表指标体系总体介绍
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主要内容
一、非现场监管报表指标体系简介
二、分支机构非现场监管报表指标体系 三、银监局（分局）非现场监管数据信息 流程管理
（一）概念描述
非现场监管报表指标体系是监管当局按
照法律法规要求，为满足监管工作需要，
要求被监管机构报送的报表及其他信息，
以及对这些报表信息加工生成的各类指 标和生成报表的总称。
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（二）意义作用
一是风险监管的基础和保证；
（四）基础报表
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 信用风险
GF13 GF01 资产负债项目统计表
月 月 季 季 季 季 季 年 季 季 季 季 季 季 季
基本财务
GF01 附注
第Ⅱ部分：贷款质量五级分类情况简表 第Ⅵ部分：各项垫款情况表
GF43 表外业务统计表 GF04 利润表
资产质量五级分类情况表 GF11 第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向） 第Ⅱ部分：资产质量
GF01 资产负债项目统计表
项 1 2 3 4 5 Ⅰ .资 产 1.现金 2.贵金属 3.存放中央银行款项 4.存放同业款项 目 A 人民币 B 外币折人民币 C 本外币合计
54 55 56 57 58
24.5抵债资产减值准备 24.6固定资产减值准备 24.7在建工程减值准备 24.8无形资产减值准备 25.资产总计
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（四）基本框架
1、基础报表
2、特色报表
3、监管指标
4、生成报表
5、其他辅助资料：填报说明、使用手册、 归属关系字典、定义索引等。
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