关于公司财务审批权限的规定
公司财务审批授权细则
公司财务审批授权细则公司财务审批授权细则一、前言为了规范公司财务审批流程，提高财务审批效率，减少财务风险，本公司特制定了针对财务审批授权的细则。
二、授权人员范围1. 财务总监：负责全公司的财务管理和财务审批工作，拥有最大的审批权。
2. 财务经理：属于公司管理层，具有财务审批权，审批金额限制为人民币10万以下。
3. 会计：负责公司日常会计处理和账务管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
4. 出纳员：负责公司资金收付和现金管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
三、财务审批权限设定1. 财务审批权限是按照审批金额而设定的，金额越大，需要经过的审批人数和级别越高。
审批权限如下：- 10万以下：财务经理或以上；- 50万以下：财务总监或以上；- 100万以下：总经理或以上；- 500万以下：董事长或以上；- 500万以上：经过董事会审批。
2. 所有的财务审批流程必须按照授权程序执行，任何人不得越级审批。
3. 如果财务审批中发生审批权限超出或被跳过的情况，应将错误及时纠正，认真追究责任，并严格执行相应处罚。
四、财务审批程序1. 收到财务审批申请后，财务经办人员应首先审核申请的内容、金额是否符合公司相关规定。
2. 若申请内容和金额符合公司规定，经办人员应及时准备好相关资料并填写财务审批表，附上必要的申请材料。
3. 填好的财务审批表应送交给第一级审批人员，审批通过后可依次送交下一级别审批，最后送达财务总监或董事长等最高审批人。
4. 在审批过程中，如果有不同意或需要改进的意见，可以以正式文件形式提交异议，但异议必须在规定时限内提交。
5. 在整个流程中，相关人员要严格保守商业机密，保障公司的财务安全。
五、财务审批表格1. 财务审批表格将按照公司实际需要进行制定，包括申请内容、申请人、批准人等内容。
2. 财务审批表格必须规范、简洁，包含必要的信息和流程，方便操作和监控，审批人员需认真核对各项内容，确保准确无误。
3. 财务审批表格必须按照公司相关规定进行编号、分类、归档和备份，便于日后的查询、审查和报告。
公司财务审批管理规定
公司财务审批管理规定1. 简介公司财务审批管理规定是为了规范资金使用、提高审批效率、保障财务风险控制而制定的。
本规定适用于公司内各部门的财务审批工作。
2. 审批权限分级为了明确各级管理层的审批权限，减少审批层级，提高工作效率，公司财务审批权限分为以下几个级别：2.1 部门负责人审批权限部门负责人拥有对本部门各项财务事项的初步审批权限，包括但不限于项目预算、采购申请、出差费用等。
2.2 高级管理层审批权限公司高级管理层拥有对跨部门财务事项的审批权限，包括跨部门预算、大额采购、合同签订等。
2.3 董事会审批权限董事会拥有对重大财务事项的最终审批权限，包括投资计划、并购重组、资本运作等。
3. 审批流程为了确保审批工作的顺利进行，本公司规定以下审批流程：3.1 单据填写与提交申请人根据需要填写相应的申请单据，包括采购申请单、报销单、预算申请单等，并将其提交给部门负责人。
3.2 部门负责人审批部门负责人对所提交的单据进行初步审批，核实申请事项的合理性、准确性以及预算的可行性。
如果情况复杂，部门负责人可以请示高级管理层或董事会。
3.3 高级管理层审批高级管理层对部门负责人已审批的单据进行审批，确保跨部门事项的协调和整合。
审批结果将及时通知部门负责人和申请人。
3.4 董事会审批对于符合董事会审批权限的重大事项，需要提交给董事会审批。
董事会将综合各方意见，并对决策做出最终裁决。
4. 审批要求与注意事项为使审批工作更规范、高效，公司明确以下审批要求和注意事项：4.1 审批时间要求部门负责人在收到申请单据后，应在规定的时间内进行审批并及时反馈审批结果。
高级管理层和董事会也需尽快审批，并确保决策的及时性。
4.2 财务风险控制审批过程中，各级管理层需对申请单据中的财务风险进行分析和控制，确保资金使用的合理性和风险的可控性。
4.3 文件保存与归档公司要求各部门和管理层在审批完成后，将相关审批文件按照规定进行保存和归档，以备将来查询和审计需要。
公司财务审批权限的规定
公司财务审批权限的规定第一章总则第一条为促进公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。
第二条本规定适用于公司。
第二章公司费用开支第三条公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则.尽量为公司节约开支。
第四条公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。
原则上半年做一次预算调整。
第五条各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支300元以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支300~50000元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一次开支50000元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报公司主管财务领导签批。
属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报公司总经理签批。
第六条公司各部门的费用开支在1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按公司（费用报销管理规定》执行）。
在日常开支用款前，凭部门正职签字的“经费审批单”到财务本部按权限审批，报销时，对未超过批准范围和金额的开支，由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。
第三章投资项目用款第七条公司及各所属企业公司的大型投资项目用款，必须按年、季、月上报用款计划，由公司平衡后于年初下达资金计划，并在实际执行过程中根据实际情况进行适当调整。
第八条大型投资项目向公司申请的计划内用款，一次用款100万元以内（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部共同审批:一次用款ιoo~ιooo万元（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核，然后报公司总经理签批；一次用款1000~5000万元（不含）的、必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核、然后报公司主管领导和总经理两人共同签批；一次用款在5000万元以上（含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核，然后报公司总经理办公会，并经公司副总经理（助理总经理）两人以上和总经理共同签批。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度一、引言为规范公司内部财务审批流程，提升财务管理效率，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章适用于公司内所有涉及财务审批的业务，包括采购、报销、借款、付款等。
三、审批权限授权公司内部审批权限分为主管、经理、总监、副总裁、财务总监五个级别。
各级别审批权限如下：审批级别审批权限主管采购金额低于5000元，费用报销1000元以内，借款金额5000元以内，付款金额5000元以内。
经理采购金额5000元以上，费用报销1000元以上，借款金额5000元以上，付款金额5000元以上，但不超过10000元。
总监采购金额10000元以上，费用报销5000元以上，借款金额10000元以上，付款金额10000元以上，但不超过50000元。
副总裁采购金额50000元以上，费用报销10000元以上，借款金额50000元以上，付款金额50000元以上，但不超过100000元。
财务总监采购金额100000元以上，费用报销20000元以上，借款金额100000元以上，付款金额100000元以上。
公司内部其他部门负责人、员工在财务审批方面无审批权。
四、审批流程1.业务部门填写相关申请材料，包括采购申请单、费用报销单、借款单、付款申请单等，提交公司财务部门。
2.公司财务部门根据申请材料，将相关审批材料传递至相应审批人员。
3.审批人员根据自己的审批权限进行审批审核。
4.审批通过后，财务部门进行财务核算，结算相关款项。
5.审批未通过时，需在相关单据上进行注明，并通知申请人。
五、特殊情况处理1.对于某些重要业务的审批，需要由本规章制定人员另行规定审批流程。
2.审批人员因疾病或其他原因无法进行正常审批时，需提前通知领导，并由领导指定替补人员进行审批。
3.对于涉及金额较大或风险较高的业务，需进行主管、经理等多级审批，并进行风险评估。
六、附则1.所有财务审批申请单据应保存至少7年。
2.对于抄送相关人员的审批材料，如未在一定期限之内进行回复，将默认同意。
财务审批权限管理规定(5篇)
财务审批权限管理规定第一条商会财务收支实行日常开支由副会长审批，大额支出，单笔支出在____万元(含)以下的，按照审批程序由副会长负责审批;单笔支出在____万元至____万元(含)的，则按照审批程序先由副会长审核，最后由会长负责批准;单笔支出在____万元以上的，由商会副秘书长办公会议决议负责审批。
第二章审批范围第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及办公室房租物业费支付等。
第三章审批要求第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经副会长允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。
第四章审批程序第四条支出审批及报销流程：经办人(填单)→主管或分管负责人签字→财务主管票据复核→副会长审批(超过副会长审批权限的按审批权限流程)→出纳付款→会计报帐。
第五章审批责任第五条各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准、超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。
第六条各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行使审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批。
财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。
第七条各项财务收支的经办、签字、复核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，商会如发现有巧立名目开支，徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚;如发现有营私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚。
本制度自____年____月____日起执行。
财务审批权限管理规定（2）是指对组织内财务审批权限的分配和管理的规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：1.权限分级：根据员工职位和责任的不同，可以将财务审批权限分为不同级别。
较高级别的员工可以处理更高金额的审批事项。
2.审批流程：确定财务审批的流程和程序，明确需要哪些岗位的审批和签字，并规定审批的顺序和时限。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度第一章总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障财务资金的安全性和合法性，订立本制度。
第二章审批流程第一节审批权限设置1.公司设立财务审批流程，包含一级审批、二级审批和终审。
2.一级审批权限由各部门负责人拥有，涉及的金额不超出人民币五万元。
3.二级审批权限由总经理授予，涉及金额不超出人民币二十万元。
4.终审权限仅由董事长拥有，涉及金额不限。
第二节财务申请流程1.部门负责人或特定职位填写《财务申请单》，包含申请事由、金额等信息，并提交给一级审批人员。
2.一级审批人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
3.若申请金额超出一级审批权限，需经一级审批人员同意后，方可向二级审批人员提交申请单。
4.二级审批人员审核申请单，同样要确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
5.若申请金额超出二级审批权限，需经二级审批人员同意后，方可向终审人员提交申请单。
6.终审人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
第三节财务支出流程1.财务部门依据批准的申请单，与相关部门核对申请内容，并进行支出操作。
2.支出操作需严格依照公司规定的财务支出流程进行，包含资金划拨、制发支票或转账等手续。
3.财务部门需保存支出相关文件、凭证和记录，以备日后审计和核对。
第四节财务审批备案1.财务部门应定期将审批的申请单和支出凭证进行整理，并依照公司规定的归档要求进行备案。
2.审批备案文件要求包含申请单、审批记录、支出凭证、相关部门核对料子等。
3.审批备案文件应保管在财务部门指定的文件柜或电子档案系统中，备案记录保存期限为三年。
第五节备案审计和监督1.公司会定期进行财务审计，审计内容包含财务审批流程的合规性、申请单的真实性、支出凭证的正确性等。
2.财务审计工作由内部审计部门或外部专业审计机构进行。
3.全部涉及财务审批的人员都应乐观搭配审计工作，并供应必需的支持和帮助。
财务审批权限管理制度
财务审批权限管理制度1. 引言财务审批权限管理制度是为了规范公司财务审批流程，确保资金的合理流转和有效使用。
本制度旨在明确财务审批权限的范围和权限的行使规定，保证财务资源的安全和合理利用。
2. 财务审批权限的分类根据企业的特点和需求，将财务审批权限分为三个级别，分别是普通审批权限、中级审批权限和高级审批权限。
2.1 普通审批权限普通审批权限适用于一般性财务申请，包括但不限于如下内容： - 日常费用报销； - 差旅费报销； - 办公及采购费用； - 合同审批。
2.2 中级审批权限中级审批权限适用于较大金额的财务申请，包括但不限于如下内容： - 投资计划与预算； - 固定资产购置； - 人员招聘与离职； - 项目资金调度。
2.3 高级审批权限高级审批权限适用于涉及大额资金和重要决策的财务申请，包括但不限于如下内容： - 资金调度计划； - 财务投资； - 借款与贷款； - 合资合作项目。
3. 财务审批权限的管理3.1 权限设定与变更•公司财务部门负责根据员工职位和职责设定初始权限，并在人员转岗、离职或晋升时及时变更权限；•财务部门需将权限设定及变更情况记录并存档，以备核查；•财务部门需将权限设定及变更通知相关部门，并确保相关人员知悉和遵守。
3.2 财务审批流程•公司财务审批采取逐级审批原则，即低级别审批权限无法代替高级别审批权限；•财务审批申请需在公司内部财务管理系统中提出，并注明申请金额、用途、支出单位等必要信息；•审批流程中的每级审批人员需按时审批并记录意见，审批意见需明确表达；•审批过程中如有疑问或需要额外资料，审批人员有权要求申请人提供。
3.3 财务审批标准•普通审批权限的审批额度为每笔不超过5000元；•中级审批权限的审批额度为每笔不超过50,000元；•高级审批权限的审批额度为每笔超过50,000元及重要决策。
3.4 财务审批考核标准•财务部门应定期对各部门和个人的财务审批行为进行评估和考核，以确保审批权的正确行使；•财务审批考核标准包括但不限于审批流程是否符合规定、审批意见是否具有合理性和准确性、审批结果是否符合预期等方面；•考核结果将作为绩效评估和晋升等方面的参考。
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关于**公司财务审批权限的规定
为了完善公司财务审批制度，明确董事会对经营管理层的财务授权，便于经营管理层有效地开展公司日常管理工作，特规定如下：
一、物资采购审批
1．生产物资采购
●主要材料（铜管、铜棒、毛细管类）采购，单笔金额≥200万元的，必须报集团总经理
审批；
●辅料、设备备件及其他生产物资采购，单笔金额≥20万元的，必须报集团总经理审批；
●零星生产物资采购单笔金额≥5万元的，必须报集团总经理审批。
2．固定资产采购：单件物品价值≥50000元的或批量购置≥50000元但＜100000元的购置方案须由集团总经理审批。
批量购置≥100000元的，必须由董事长审批。
3．造价≥20000元的建筑物类修缮工程金额≥10000元的车辆或办公设备维修，须提前申报预算，集团总经理审批后办理；
4．其他金额≥10000的购置行为（如：传统节日的员工福利等）由集团总经理审批。
二：资金使用审批
1．财务、供应每月10日前编制供应商付款计划，由公司总经理审批，单个供应商正常付款金额≥200万元的必须由集团总经理审批；
2．对供应商扶持性付款的，必须经集团总经理审核并经董事长书面或电话同意后方可办理。
3．付款计划外的零星采购用款≥5万元的，须报集团总经理审批；
4
．费用类资金支付，单笔金额＞1万元的，须报集团总经理审批。
三：费用报销审批
1．日常费用：指公司日常经营所需发生的费用（包括：水费、电费、电话费、招聘费、食堂费用、办公维修费、员工劳保、车辆规费保险、养老保险、各类税款）公司总经理审批后报销。
2．部门费用：指部门的办公费、差旅费、运费、招待费。
由部门经理每月5日提报部门费用预算，总经理审批后，在财务存档备案，财务费用审核时，预算内的费用由公司总经理签字审核后报销，预算外的费用，财务审核单据合法后，盖“预算外”标示章，注明超出金额，报集团总经理审批。
3．业务招待费：单笔金额≥1000元的，由集团经理审批。
4． 工资、奖金发放方案由集团总经理签字或个别书面授权。
日常发放由公司总经理签字审
核后进行。
5． 公司总经理自身发生的所有费用由集团总经理签字后报销；集团总经理的费用由董事长
签字后报销。
四：物资报废审批
1． 所有固定资产的报废，每月由相关部门提报方案，由董事会审批后处理；
2
． 库存物资、容器的成批报废（价值≥30000元）须由公司董事会审批后办理。
五、其他事宜审批
1． 银行开户、信贷业务必须由董事长逐笔书面同意或授权；
2． 任何形式的对外担保，必须由董事长书面同意；
3． 外单位借款，一律报董事长书面同意后，方可办理；
4． 外单位借用材料等生产物资，单笔金额≥20000元或累计≥40000元未结算的，必须报
董事长同意后办理。
六、财务备案制度
所有涉及经济业务的必须先到财务备案后办理事项。
管理公司财务中心
2006-9-6。