国际金融习题集答案

国际金融习题集答案A，资产负债表b，产品数量c，应付债务d，应收资产e，产品成本f，产品价格8，无外汇风险的BCDA，企业处于长期头寸b，易货贸易C，交易中使用的货币为当地货币d，企业在国际金融市场上以当地货币e投资，企业在3个月后有外汇收入，同时有相同金额和货币9的外汇支出，这只能消除时间风险(BDE)A，b为当地货币，c为预付，d为余额，e为贷款，f为投资，g为保值，10为期货合同法，可消除时间风险和货币风险(BCE)a、集团配对法b、互换合同法c、平衡法d、借款法e、远期合同法f、套期保值法11，可以降低外汇风险的影响是(ACDF)A，投资方法b，平衡方法C，多币种组合方法d，即期信用证结算e，易货方法f，套期保值方法6，简短回答1。

简述银行外汇风险的类型和含义a:银行外汇风险是指金融市场汇率和利率的变化可能导致银行外币资产和负债的损失狭义的外汇风险仅指汇率风险和利率风险。

汇率风险是指在汇率波动的情况下，银行在平仓(平仓)外汇多头或空头头寸时，在经营活动中发生的汇兑损益。

利率风险是指银行因其业务活动中的利率变化而损失资产和负债的可能性。

汇率和利率的变化会造成直接的外汇风险。

除汇率风险和利率风险外，广义外汇风险还包括信用风险、资本周转风险和交割风险等。

这些风险将导致间接外汇风险。

2。

银行汇率风险的原因是什么？A:银行业务的汇率风险主要体现在银行的外汇交易上如果银行交易某种货币的金额(未平仓)不对称或期限不匹配，就会受到国际金融市场汇率波动的影响。

除了银行的外汇交易业务会产生未平仓外，银行的其他外汇业务也会以各种方式产生未平仓只要银行的资产和负债、收入和支出的货币不匹配，汇率风险就可能出现。

3。

银行利率风险的原因是什么？A:利率风险主要由银行的资产负债业务产生。

如果各种货币的资本来源与用于资本的利率不匹配，就会形成利率风险。

利率错配包括两种情况:一种是利率类型错配，另一种是利率期限错配除了资产负债业务，银行的表外业务也会产生利率风险。

在外汇交易业务中，不同期限的远期外汇交易和即期外汇交易因利率不同会产生现金流缺口，从而带来利率风险。

4。

流动性风险的主要方面是什么？A:流动性风险，也称为资本周转风险，是由资产和负债的最终到期日之间的不匹配造成的不同的外汇交易有不同的流动性风险。

银行间拆借比外汇交易风险更大。

流动性风险还取决于合同和市场交易条件的标准化程度。

通常场外交易比场内交易风险更大。

5。

银行信贷风险表现简介答:信用风险是指因交易对手未能履行外汇交易合同而导致的风险在货币市场和外汇市场，信用风险的表现是不同的。

在货币市场的同业拆借交易中，借款方不需要承担信用风险，借款方需要承担信用风险，整个借款期间的风险水平为100%。

在外汇市场交易中，通常只有在起息日才有交易金额100%损失的风险。

不同的交易形式承担不同的信用风险。

场外交易比场内交易有更大的信用风险。

在外汇交易中，信用风险主要有三种形式，即交易风险、交割风险和国别风险。

6.简要描述业务风险的原因A:操作风险是指由银行内部管理、操作和设备操作引起的风险。

包括以下几个方面:一是由于员工的疏忽造成的损失；二是员工故意作弊造成的损失。

第三，员工变动导致业务中断造成的损失；最后是交易系统或清算系统及其他设备故障造成的损失。

7。

法律风险成因简介A:法律风险是指交易双方之间的合同内容不足或无效所导致的风险一方面，金融市场不断创造新的金融产品和交易方式；另一方面，各国管理和规范这些交易的法律法规的制定相对滞后，使得一些外汇交易无法遵循。

如果出现违约或纠纷，交易双方都可能承担巨大风险，因为他们无法找到相应的法律依据来保护各自的利益。

8.汇率和利率风险管理方法简介答:汇率风险和利率风险都是由市场价格变化引起的风险，因此也称为市场风险。

它主要来自交易员在各种外汇交易中的未平仓头寸。

头寸越大，市场风险就越大。

为了避免这种风险，可以采用定额管理。

首先，设定交易限额:(1)不同的交易形式设定不同的交易限额；(2)不同层次外汇人员的岗位限额不同第二，设置止损限额:(1)为各类外汇人员设置止损限额；(2)设定每天各类交易的最大损失限额及其总额9。

信用风险管理方法简介答:信用风险主要是由交易对手的信用状况造成的风险的大小一方面取决于交易本身，另一方面取决于交易对手的信用状况。

控制风险的方法之一是向交易对手收取保证金，作为资金收付的担保。

这一般适用于客户的代理业务；银行间外汇交易可以实行限额管理，通过确定交易限额、交割限额和国家限额，可以防范可能的信用风险。

10。

流动性风险管理的方法有哪些？A:流动性风险的主动脉表现在两个方面:一方面，市场和金融工具的流动性；另一方面，现金流中存在不可抑制的资金缺口。

为了避免流动性风险，银行必须设立保护线。

第一道防线通常是银行从一级银行购买政府债券或存单，这样银行资产就能立即满足对外支付的需要。

第二道防线是在银行之间建立备用安排11银行管理风险简介答:操作风险涉及交易过程中设备和交易者的风险，所以风险管理可以从这方面入手。

一是设备管理:(1)建立高效可靠的风险管理体系；(2)准备必要的设备故障应急措施，为重要设备、信息和文件提供备份；(3)交易室应建立严格的管理制度二是交易者的管理:(1)检查和纠正错误；(2)审计12。

银行法律风险管理简介A:为了控制法律风险:首先，银行应确认各种外汇交易中涉及的合同、协议及其他文本的法律效力；第二，在交易前，我行应确保交易对手被完全授权从事外汇交易，交易对手履行交易合同项下的义务在法律上是可行的。

第三，我们应确保能够行使向交易对手收取各种存款或抵押品的权利，并具有可操作性。

13.简述公司外汇风险的含义和类型a:公司的外汇风险是指由于国际金融市场的汇率变化，公司以外币计价的资产和负债可能发生的损失公司的外汇风险可分为三种类型:交易风险、转换风险和经济风险14。

公司交易风险的含义和特征答:交易风险是指一个经济实体因以外币计价的国际收支中的外汇汇率波动而导致的应收外汇资产和应付外汇债务的本币价值变动所造成的损失。

其特征在于，一个经济实体的这些外汇债权债务是在汇率变动之前产生的，实际上是在汇率变动之后收取和支付的。

这种风险主要表现在:(1)出口风险；(2)进口过程中的风险；(3)借款风险15。

转换风险的含义和表现形式答:折算风险又称会计风险或折算风险，是指在资产负债表汇总过程中，将记账本位币折算为记账本位币时，由于汇率变动，跨国企业面临账面损失的可能性。

虽然在实际交付时它不是真实的损益，但它会影响企业向股东和公众报告的结果。

转换风险有两种形式:负资产转换风险和损益转换风险前者是指如果一个企业拥有以外币计价的资产和负债，汇率的变化会改变这些资产或负债的账面余额。

后者指汇率变动对外汇损益账面余额的影响16.公司经济风险的含义和特征A:经济风险，也称为操作风险，是指意外的外汇汇率波动对以当地货币计量的跨国公司未来净现金流量的影响以当地货币计量的未来收入变动程度主要取决于意外汇率变动对公司产品销量、销售价格和运营成本的影响程度，即影响公司在销售和成本方面的竞争地位。

这种风险的特点是潜在的和不可预测的影响。

17。

公司外汇风险管理策略简介A:在外汇风险管理方面，企业财务部门有三种战略选择:不作为、锁定所有风险和选择性控制风险不采取行动的本质是接受风险，并准备承担汇率变动的任何后果。

锁定所有风险是指一旦财务部门确认存在汇率风险，就立即锁定所有风险；选择性风险控制又称动态风险管理，即企业在确定汇率风险后，根据情况锁定部分风险，而不对其他风险采取措施。

18。

简述组织集中法的含义和优点A:跨国公司外汇风险管理涉及一系列问题，其中最重要的是外汇风险管理的集中化集权体现在两个方面:第一，公司内部应该有一个统一的政策；二是要有一个集中的资金管理部门集中化可以集中公司原来分散的头寸，公司可以通过统一外汇获得最佳价格，而不是针对每个头寸直接从分行向银行买卖外汇。

集中化还可以更好地利用公司的全部信息资源，集中外汇专业人才，充分发挥公司的整体优势。

19。

选择货币法时应遵循哪些原则来防范外汇风险？答:选择商品的方法是通过在对外结算中选择合适的合同货币来避免汇率变动的风险。

其应遵循的原则是，如果可以用当地货币结算，则尽可能选择当地货币作为合同货币，如果只能用外币结算，则选择出口硬币和进口软币。

当XXXX在年初报告其会计报表时，美元与法国法郎的汇率为1美元= 5.17法国法郎。

此时，公司财务报表中的法郎价值为193423美元年底，当公司再次编制财务报表时，美元与法国法郎的汇率为1美元= 5.40法国法郎。

此时，财务报表中最初的1000000法国法郎的价值只能达到185，185美元。

结果，该公司的资产价值减少了8238美元。

同样，如果一家美国公司在英国的分公司的年终利润是100万英镑，换算后的汇率是1 = 1.5美元，反映在总部损益表上的利润是150万英镑。

如果汇率是1 = 1.55美元，反映在总部损益表上的利润是155万英镑。

6。

举例说明经济风险的特征答:经济风险是指意外的外汇汇率波动对以当地货币计量的跨国公司未来净现金流的影响这种风险的特点是潜在的和不可预测的影响。

例如，美国汽车公司在自己的市场上销售汽车。

它的主要竞争对手是日本汽车公司。

此时，日元贬值，日本汽车的售价下跌。

为了不失去竞争优势，美国汽车公司也降低售价，导致收入减少。

因此，经济风险分析是跨国公司预测、计划和进行整体经济分析的具体过程。

结果在很大程度上取决于公司的预测能力，尤其是预测汇率变化的能力。

第6章国际收支平衡1，填空1，国际收支平衡是反映一个国家(宏观经济形势)的一个重要指标，(保持国际收支平衡)是一个国家的四大宏观经济目标之一。

2，国际收支是一个国家的居民和其他国家的居民在一定时期内(所有经济交易)的系统记录。

它全面反映了(一国的进出口贸易状况和资本进出口的国际状况)以及(该国官方储备的变化)3，国际收支平衡表是综合反映(一国对外经济关系)的统计报表。

它使用(复式记账法)同时记录(贷方)和(借方)每笔交易。

4.国际收支中的所有账户可分为三类:(经常账户)、(资本和金融账户)和(错漏账户)5年，经常项目包括(商品)、(服务)、(收入)和(经常转移)6年，资本和金融账户包括两部分(资本账户)和(金融账户)。

根据投资的类型或功能，金融账户可分为四类(直接投资)、(证券投资)、(其他投资)和(储备资产)7年，国际收支中的各种交易可分为两类不同性质的交易，即(自主)交易和(监管)交易8年，理解国际收支平衡的关键是(是否是独立交易的平衡)9年有四种国际收支，即(贸易收支)、经常项目收支、(资本和金融项目收支)和(综合项目或合计)收支10，开放条件下国民收入的同一性是(Y=C+I+G+X-M)第一章外汇与汇率1，填写1，外汇是指以(外币)表示的用于(国际结算)的支付手段2.外汇可分为自由外汇和记账外汇3年，汇率可以用三种方式表示，即直接报价(间接定价法)和(美元定价法)4，表明汇率变化性质的概念包括(法定升值)和法定贬值5年，远期汇率有两种基本报价方法:(直接报价法)和(点报价法)6年，外汇远期或外汇期货与外汇现货的三种基本关系是(溢价)、(折价)和(平价)7年，买入汇率和卖出汇率的算术平均值称为(中间汇率)8.信用兑换汇率和银行汇票汇率以(电汇汇率)为基础计算9.计算嵌套汇率有两种方法(交叉除法)和(同边乘法)10。