企业资金管理现状及对策分析
浅析企业资金管理存在的问题及对策
浅析企业资金管理存在的问题及对策企业资金是企业运营的血液，它的管理对企业的生存和发展至关重要。
随着市场环境的变化和经济形势的波动，企业资金管理也面临着一系列问题。
本文将从资金管理存在的问题出发，分析其原因，并提出相应的对策，以期为企业资金管理提供一些参考。
一、企业资金管理存在的问题1. 资金过度集中许多企业在资金管理过程中存在资金过度集中的问题，即资金过度集中于少数几个资金账户中，导致企业其他方面的资金需求得不到满足。
这种情况下，一旦遇到资金短缺或紧急资金需求，就会给企业的正常运营带来不利影响。
2. 资金使用不合理在一些企业中，由于资金使用管理制度不够健全，导致资金使用不合理，出现了资金被挪用或滥用的情况，造成资金浪费和财务风险。
3. 资金周期管理不足企业在经营过程中，常常需要处理大量的应收应付款项。
如果企业资金周期管理不足，可能会导致应收账款催收不力，应付账款难以及时支付，使得企业的现金流出现困难。
4. 资金投资效率低下一些企业在资金投资方面存在问题，即资金投资效率低下，导致资金闲置或者投资风险过高，不能有效地实现资金的增值和利用。
5. 风险管理不足企业在资金管理过程中，往往需要面对各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。
如果企业的风险管理不足，就会面临着资金损失的风险。
以上问题的存在，直接影响了企业资金的安全性、效率性和盈利性，因此需要针对这些问题，采取相应的对策进行解决。
二、对策1. 资金分散管理对于资金过度集中的问题，企业可以采取资金分散管理的对策。
即通过制定合理的资金分配计划，将资金分散存放于不同的账户中，以降低资金集中带来的风险，保障企业正常运营。
为了解决资金使用不合理的问题，企业可以建立健全的资金使用管理制度，明确资金使用的权限和程序，加强资金监管，从而避免资金被滥用或挪用的情况发生。
为了解决资金周期管理不足的问题，企业可以加强应收账款和应付账款的管理，建立健全的账款管理制度，优化资金周转周期，加快资金流转速度，提高企业的资金使用效率。
企业资金管理存在的问题及对策
企业资金管理存在的问题及对策一、引言企业资金管理是企业经营中至关重要的一个方面。
良好的资金管理可以帮助企业提高盈利能力，实现可持续发展。
然而，在实践中，很多企业面临着各种各样的资金管理问题。
本文将探讨企业资金管理存在的问题，并提出相应对策以解决这些问题。
二、企业资金流动问题1. 资金周转困难很多企业因为销售收入的周期性和不稳定性，导致了资金周转困难。
特别是对于部分行业来说，例如制造业和批发零售业，产品销售周期较长，回款速度慢，给企业带来了现金流压力。
对策：加强预测和计划，合理安排采购、生产、销售等环节时间，尽可能减少存货占用资金，并与供应商、客户建立紧密合作关系以加快回款速度；另外，通过申请信用贷款或银行授信额度等方式解决资金周转问题。
2. 项目投资不成比例有些公司在进行项目投资时没有充分考虑到投入产出比例。
过多投入到某个项目上，导致其他投资被忽视，使得企业整体效益无法提高。
对策：建立严格的项目选择和评估机制，在进行项目决策之前，综合考虑风险与收益、产能与市场需求等因素，并设计合理的投资比例，保证整体资金使用的合理性。
三、企业资金利用问题1. 资金运营目标不明确有些企业在进行资金运营时缺乏明确的目标或战略规划，导致了资金使用效率低下。
例如，很多企业过于注重短期经济利益而忽视了长期可持续发展的考虑。
对策：明确企业资金运营目标和战略规划，根据企业自身情况确定投资方向和重点领域，在短期利益和长期发展之间寻找平衡。
2. 信贷管理不善部分企业由于信贷管理不善，导致坏账增加、回款周期延长等问题。
这容易造成企业现金流断裂和投融资困难。
对策：建立完善的信贷管理制度，包括客户信用评估机制、信用销售政策、催款策略等，通过提高审核标准、合理控制信贷额度和期限等方式，降低坏账风险。
四、企业资金监管问题1. 资金流向监管不严格有些企业对于自身资金的流向监管不严格，容易出现资金滥用、挪用和浪费等问题。
这对企业的可持续发展带来了巨大风险。
浅谈企业资金管理存在的问题及对策
浅谈企业资金管理存在的问题及对策企业资金管理是企业经营活动中非常重要的一部分，它直接涉及到企业的正常运作、发展以及长期的生存与发展。
一个企业的良好资金管理能够帮助企业实现蓬勃发展，而资金管理存在的问题也会给企业带来不小的困扰。
本文将就企业资金管理存在的问题以及相应的对策进行详细的探讨。
一、企业资金管理存在的问题1. 资金缺乏合理规划：很多企业在资金使用方面存在缺乏合理规划的现象，比如盲目进行投资、浪费资金、或者将资金投入到收益不高的项目当中，导致资金使用效率低下。
2. 资金闲置：有些企业在运营过程中会出现资金被闲置的情况。
这样会导致企业的资金流动性较差，影响企业的正常经营。
3. 资金周转不灵活：企业在经营过程中，可能会因为客户付款周期过长或者产品库存积压等原因，导致资金周转不灵活，从而影响到企业的正常运营。
4. 风险管理不足：有些企业在进行资金管理时忽视了风险管理，导致在经营中出现资金链断裂、资金亏损等问题。
5. 资金来源单一：有些企业在资金来源方面过于依赖银行贷款，导致一旦发生金融风险，企业就会面临较大的资金困难。
以上这些问题都会影响到企业的资金管理效率，甚至对企业的正常经营造成较大的困扰。
二、对策1. 合理规划资金使用：企业在进行资金管理时，应该制定合理的资金使用规划，明确资金的用途和时间，确保资金的高效利用。
2. 资金投资多元化：企业应该对资金进行多元化的投资，可以将一部分资金投资于持续收益的项目，并确保风险把控能力。
3. 提高资金周转效率：企业可以通过优化供应链管理、加强客户信用管理、提高库存周转率等方式来提高资金的周转效率，确保资金的灵活运用。
4. 加强风险管理：企业应该加强对资金风险的管理，建立完善的风险管理体系，对可能出现的风险进行预判，并采取相应的风险控制措施。
5. 多元化资金来源：企业应该通过多种渠道来获取资金，不要过于依赖银行贷款，可以尝试发行债券、股票融资、拓展合作伙伴等方式来多元化资金来源。
浅谈企业资金管理存在的问题及解决对策
浅谈企业资金管理存在的问题及解决对策企业资金管理是企业经营管理中至关重要的一环。
有效的资金管理可以保证企业的正常运转和稳定发展，而不当的资金管理则可能导致资金短缺、财务危机甚至企业倒闭。
探讨企业资金管理存在的问题以及解决对策具有重要的意义。
以下是一些常见的问题及解决对策：问题一：现金流短缺企业在运营过程中，由于各种原因可能导致现金流量不足，无法满足日常经营需要。
这种情况下，企业的运营将陷入困境。
解决对策：1. 提高盈利能力：通过增强核心竞争力、优化产品结构、提高市场占有率等方式提高企业盈利能力，增加现金流入。
2. 优化资金结构：合理调整企业的资金结构，减少长期负债，降低经营风险，增加现金流入。
3. 加强预算与控制：制定科学合理的预算，加强费用控制和资金管理，合理分配资金，避免资金浪费，保障现金流的充裕。
问题二：短期性资金变动较大企业在短时间内面临资金的短缺或过剩，容易导致资金利用效率低下，无法稳定经营。
解决对策：1. 建立有效的预测机制：通过精确预测企业资金需求，合理安排资金使用计划，避免短期资金变动的不稳定性。
2. 加强资金监控：建立完善的资金监控系统，及时掌握各项资金的动态，加强对资金的调度与运用。
3. 制定灵活的资金管理策略：不仅要根据企业自身状况制定灵活的资金策略，还要根据市场环境的变化及时调整和优化。
问题三：财务风险控制不足财务风险是企业在资金管理过程中面临的重要问题，财务风险的控制不足可能导致企业陷入严重的财务危机。
解决对策：1.加强财务风险评估：建立科学的财务风险评估机制，对企业的财务风险进行准确评估，及时发现和解决潜在风险。
2.优化资金投资结构：根据企业的风险承受能力和盈利能力，优化资金的投资结构，减少投资风险，提高资金的安全性和流动性。
3.建立风险隔离机制：建立完善的风险隔离机制，避免财务风险因素对企业整体资金造成较大的影响。
问题四：资金占用效率低下企业在资金运营过程中，如果资金占用效率低下，将会导致企业周转率低、运营不灵活等问题。
浅谈企业资金管理存在的问题及对策
浅谈企业资金管理存在的问题及对策企业资金管理是企业运营中极为重要的一环，它直接关系到企业的稳定发展和利润增长。
在资金管理过程中，往往会出现各种问题，影响企业的经营结果和长期发展。
本文将从资金管理存在的问题出发，探讨对应的对策，以期能够有效提升企业的资金管理水平。
一、企业资金管理存在的问题1. 财务细节不清晰企业在进行日常的经营活动时，往往会忽视财务细节，导致资金的流入和流出缺乏明确的掌控。
一些企业在销售产品后，没有及时地追踪账款的收回情况，导致资金占用的时间较长，影响了企业的现金流转和资金利用效率。
2. 资金使用效率低下部分企业在资金的使用上存在问题，一方面可能是由于缺乏对资金的充分利用和计划，导致资金长期处于闲置状态；另一方面可能是由于投资项目选择不当，无法带来良好的经济效益。
这些问题都会导致企业的资金管理效率不高，影响企业的盈利能力。
3. 风险控制不够企业在资金管理过程中，往往会忽视对风险的有效控制。
企业可能将大量的资金用于投机性的金融工具，而忽视真正的生产经营风险和市场风险。
在面对不可预知的风险时，企业没有有效的对策和控制手段，导致资金损失和经营困难。
二、对策1. 加强财务管理意识企业应当加强对财务细节的关注，建立完善的财务管理制度和流程。
建立健全的预算管理体系，加强对账款的追踪和催收，提高资金的使用效率和盈利能力。
企业应当进行合理的资金规划和投资策略，确保资金的充分利用和盈利效益。
建立科学的投资决策机制，选择合适的投资项目进行资金配置，提高资金的使用效率和经营效益。
3. 完善风险管理机制企业应当加强对风险的认识和警惕，建立完善的风险管理机制和预警系统。
做好市场调研和风险评估，制定详细的风险控制策略，加强对市场波动和资金流动的监控，确保企业的资金安全和经营稳定。
4. 调整资金结构企业应当合理规划资金的结构和流动，确保企业的资金运作平稳和有序。
优化公司资产结构，降低资金占用成本；合理调整企业的资金流动性，确保企业有足够的流动资金应对经营需求。
浅析企业资金管理存在问题及对策建议
浅析企业资金管理存在问题及对策建议企业资金管理是企业经营管理的重要组成部分，直接关系到企业的发展和生存。
在日常经营中，很多企业在资金管理方面存在着一些问题。
本文将从几个方面对企业资金管理存在的问题进行浅析，并提出对策建议。
一、企业资金管理存在的问题1. 资金预算不合理一些企业在资金预算方面存在着不合理的情况，有的企业预算过高，有的则预算过低。
预算过高会导致企业过度投资，浪费资金；预算过低会导致企业资金不足，无法正常的经营运作。
2. 资金使用不透明一些企业在资金使用方面存在着不透明的情况，资金的使用流程不清晰，导致资金使用过程中存在浪费和挥霍的情况。
一些企业在资金使用过程中存在着不合规的情况，导致企业面临着法律风险。
3. 流动资金难以控制一些企业在流动资金管理方面存在着难以控制的问题，导致资金周转不灵活，无法满足企业的经营需求。
尤其是在一些行业中，市场行情波动大，资金控制更加重要。
4. 银行融资成本高一些企业在融资方面存在着成本过高的问题，银行融资的成本高于企业承受能力，使得企业经营成本大大提高。
一些企业由于信用不佳，无法获得银行融资，导致企业无法良好的发展。
5. 投资决策不理性一些企业在投资决策方面存在着不理性的情况，盲目跟风投资，盲目扩张规模，导致企业陷入投资过度的困境。
由于资金过度投入，企业在经营管理中缺乏灵活性，无法应对外部环境的变化。
二、对策建议1. 合理制定资金预算企业在资金管理上首先要合理制定资金预算，根据企业的经营情况和市场环境，科学制定资金预算，合理规划资金的使用，避免出现资金预算不合理的情况，既要充分考虑企业发展的需要，又要考虑到资金的节约和安全。
2. 加强资金使用透明度企业在资金使用方面要加强透明度管理，建立健全的资金使用流程，明确资金使用的责任和权限，做到资金使用公开透明，防止资金的滥用和挥霍，同时可以有效降低企业的管理风险。
3. 完善流动资金管理企业要加强对流动资金的管理，做到资金的周转灵活和高效，通过科学合理的方式控制好企业的流动资金，以应对市场的变化。
企业资金管理的现状和发展途径
企业资金管理的现状和发展途径企业资金管理是企业持续经营和发展的重要组成部分，它涉及到企业的资产、负债、现金流以及投资等方面。
良好的资金管理可以帮助企业稳健经营，确保资金的有效利用，降低财务风险，增强企业的竞争力。
由于资金管理的复杂性和多变性，企业在实际经营中面临着诸多挑战。
本文将就企业资金管理的现状和发展途径进行分析，探讨如何在当前的经济环境下，提高资金管理水平，推动企业健康发展。
一、企业资金管理的现状1.资金管理面临的问题在实际运营中，企业资金管理面临着诸多问题。
资金周转周期长，企业需要保持一定的流动性以应对突发情况，但是过多的现金储备会导致资金利用率低下。
资金管理缺乏科学性和规范性，缺乏有效的数据分析和预测，导致决策失误和风险增加。
一些企业存在着资金闲置现象，即资金被存放在低效率的资产上，而没有得到有效运用，从而影响了企业的盈利能力。
2.技术手段的应用随着信息技术的发展，越来越多的企业开始应用各种技术手段来提高资金管理的效率和水平。
企业可以利用财务软件进行资金流动的跟踪和分析，提高资金管理的透明度和精确度。
电子支付、在线银行等技术手段也可以帮助企业简化支付流程，降低企业的运营成本。
3.金融市场的变化金融市场的变化对企业的资金管理产生着深远的影响。
随着金融市场的开放和发展，企业可以选择更多的融资渠道，包括银行贷款、股权融资、债券融资等，以满足企业不同阶段的资金需求。
金融市场的变化也为企业提供了更多的投资选择，包括福汇市场、期货市场、基金等，为企业的资金增值提供了更多的途径和机会。
1.明确资金管理的目标和策略企业在开展资金管理时，需要明确资金的使用目标和策略。
针对不同的资金需求和风险偏好，企业可以制定相应的资金策略，包括现金管理策略、投资策略、融资策略等。
这些策略可以有效地引导企业的资金运作，降低财务风险，提高资金利用效率。
2.优化资金结构企业可以通过优化资金结构来提高资金管理水平。
通过合理调整各类资产和负债之间的比例，使企业资金结构更加稳健和合理。
公司资金管理现状
公司资金管理现状【公司资金管理现状】第一步：了解公司资金管理的背景和意义公司资金管理是指企业对自身财务资源的合理配置、有效使用和风险控制的一系列活动。
公司资金管理的良好与否直接关系到企业的生存和发展，对于提高企业竞争力、确保企业稳定经营具有重要意义。
第二步：分析公司资金管理的现状1. 资金需求不透明：许多公司在资金需求方面存在隐蔽或不透明的问题，不清楚当前资金状况和未来的资金需求，导致资金调配不合理。
2. 资金闲置较多：一些公司存在大量闲置资金的现象，导致资金回报率下降。
这主要是由于对资金流动性的不恰当管理以及缺乏详细的资金规划所致。
3. 资金利用效率低下：一些公司在资金使用方面存在低效现象，包括迟延付款、采购周期过长、审批决策缓慢等，导致资金占用时间过长、利润率下降。
4. 风险控制不足：一些公司在资金管理方面缺乏风险意识和控制措施，容易陷入资金链断裂、逾期欠款等困境。
第三步：改进公司资金管理的措施1. 提高资金需求预测的准确性：建立完善的资金需求预测系统，通过对公司业务的详细分析和数据的准确采集，提前预测和规划资金需求，避免资金不足或过剩的情况。
2. 优化资金调配和投资决策：根据优化选项判断规则，建立资金调配和投资决策的科学模型，确保资金的合理分配和高效利用。
同时，做好风险评估和管理，保证投资的安全和回报。
3. 提升资金使用效率：加强内部绩效管理，建立明确的流程和制度，加快决策流程，优化供应链管理，减少电子化商务和电子支付的时间和成本，提高企业的资金周转速度。
4. 加强风险管理措施：制定完善的内部控制制度，建立风险防范和管理机制，包括内部审计、风险评估和控制、组织调整和临时措施等，提前预警和应对各种潜在的风险。
第四步：评估公司资金管理改进效果通过定期评估公司资金管理改进措施的效果，可以看到以下方面的变化：1. 资金需求准确性提升：公司能够更准确地预测和规划资金需求，避免资金不足或过剩带来的问题，提高资金使用效率。
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毕业设计题目：企业资金管理现状及对策分析二级学院：立信会计学院专业：会计学号：********** *名：***指导教师：内容摘要资金管理是企业财务管理的重要组成部分，资金是企业从事生产经营活动以及其他经济活动的最重要的物质保障。
资金对于企业来说就像血液一样重要,没有了资金,企业就无法再继续维持与生存下去。
可见资金管理在企业管理工作中的地位十分重要。
但是虽然资金对于企业来说非常重要,却仍然有不少企业的经营者与管理者不懂得如何有效地进行资金管理,无法让有效的资金发挥出更大的经济价值,从而造成了资金的大量浪费,让企业的维持与发展陷入困境。
本文以医药批发企业资金管理的现状分析入手,结合当前企业资金管理工作具体情况谈谈如何加强资金有效管理,以供参考。
关键词：企业；资金管理；对策目录摘要 (Ⅰ)一、企业资金管理的内涵分析 (1)二、企业资金管理的现状分析 (1)（2.1）资金管理意识淡薄 (1)（2.2）资金管理制度不完善 (2)（2.3）资金管理制度缺失 (2)三、企业资金管理存在的问题 (2)（3.1）企业经营管理者资金管理的意识缺乏 (2)（3.2）企业内部各部门之间的信息交流不畅 (3)（3.3）内部监督制度不健全，资金管理制度不完善 (3)四、企业资金管理的对策分析 (4)（4.1）树立正确的资金管理意识 (4)（4.2）健全资金管理制度 (4)（4.3）提高资金使用效率 (4)（4.4）建立和完善资金业务的监督与检查机制 (5)结语 (7)参考文献 (8)致谢 (9)企业资金管理现状及对策分析一、企业资金管理的内涵分析企业资金管理是企业维系正常经营活动，优化资源配置，保障经济安全、稳定、可持续发展的重要手段。
企业通过采取审计、监督等系列方法、手段实现对企业资金内部的全面控制，从而服务于企业的生产与发展，对企业来说，具有重要的现实意义。
强化资金管理职能方面，可以保障经营资金更具流动性，通常有效的资金管理体制可以使企业拥有一定数量始终可变现的资产，当遇到人为或非人为环境变化以及自身战略决策失败带来的危机时，则具备较强的抗风险能力，甚至具备一定的融资能力，且扩大或转移生产经营，在市场波动中抓住机遇，反败为胜；另一方面，切实提高经营资金使用效率，加快资金周转速度，减少非必要成本损耗，最终做到提高资金及生产盈利水平。
资金管理的主要对象为运营资金，根据现有运营资金分类方法主要可以分为以下两种：第一种按照资金的构成要素，可以将企业运营资金分为现有资金及等价物资产、存储货物、应收、应付账款等。
由此管理项目被分为现有资金、等价物资产（证券等）管理、账款、存货管理及信用管理等，资产管理的主要功能在于确定各项目在资产总额中的最佳比例，通过管理提高资产周转效率，降低风险。
第二种根据运营资金时间的变动性分为临时、永久性资金。
临时性流动资金用于企业应对周期性、季节性变化带来的资产负债、货款支付，维系正产经营活动。
永久性资金用于企业必要的生产投入及运营投入。
通过资金管理合理分配二者的比重对企业生存发展具有重要作用。
二、企业资金管理的现状分析（2.1）资金管理意识淡薄我国处于市场经济完善时期，企业经营意识尚有欠缺，尤其在资金管理方面，过分注重提高生产能力，将大量资金投入产品前期生产，造成运营资金堵塞，周转不灵，一旦遭遇风险便失去了经营的主动性。
监管意识有待加强，企业在使用运营资金时，计划不足，随意性较大，给企业及相关利益主题带来很大的影响。
缺乏资金管理意识在当前我国中小企业尤为明显，这与惯有的经营观念分不开，传统中小企业主要依靠资金投入扩大经营范围与经营业务，缺乏必要的资金管理意识，无法适应当今的市场环境。
（2.2）资金管理制度不完善部分企业缺乏完善的资金管理制度。
由于缺少丰富的资金管理经验，对资金管理的专业性认识不足，因此没有形成科学的资金管理价值理念，且认识不到资金管理的重要性。
使资金的使用计划缺乏合理性，从而在资金使用过程中容易造成资金链断裂的问题。
由于没有完善的资金管理制度，企业管理人员往往会缺乏资金管理的积极性，在执行中没有相关的制度作为依据，降低科学管理资金的意识，使资金规划出现不合理的现象，直接影响着企业的长远发展。
（2.3）资金管理制度缺失多数企业在发展中无法将现有的资金管理制度与市场环境及企业发展战略相联系，从而未能形成完善的资金管理制度体系。
首先，审批环节重视程度不够，缺乏制度保障，在业务流程管控上流于形式，对资金外流审批不严，常常只需业务主管领导签字便可以导致资金的外部流出，业务主管领导并非对业务进展情况完全了解，谎报现象时有发生；其次，从资金管理绩效评估体系来看，有的企业并未单设专项评估部门，也未与外包公司建立合作，营运资金使用效果与企业员工工资脱钩，使资金使用评估形同虚设。
三、企业资金管理存在的问题分析（3.1）企业经营管理者资金管理的意识缺乏目前，很多中小企业经营管理者的资金管理意识明显已经跟不上企业的快速发展，资金管理的意识缺乏使企业经营管理者不能清楚地认识到企业资金管理的重要性，或认识到企业资金管理是中小企业财务管理的核心内容之一。
因此，很多中小企业在实际生产经营过程中出现了很多的问题。
企业经营管理者的资金管理意识缺乏，主要表现在以下几个方面。
(1)生产企业与其他类型的企业相对比，业务流程更为繁琐，资金周转速度慢，实际占用的资金量大，很多企业资金配置不科学，不合理，缺乏系统的规划，甚至造成大量的资金闲置、资金使用成本居高不下等。
当国际、国内宏观经济形势出现变化时，企业往往会出现资金面紧张的状况，企业的正常生产经营也会因此受到严重影响，甚至会导致企业周转不灵，损失严重。
由此可见，企业经营者如果缺乏的资金长期规划意识，将会无法科学地调度使得企业资金，资金的使用价值就不能实现最大化。
(2)部分生产企业只是一味地追求产品产量，缺乏对产品市场的变化及需求的研究和了解，企业经营管理者缺乏应有的市场分析和随机应变能力，对有限的资金资源不能够合理科学的调度和使用，这将会给企业带来重大损失。
（3.2）企业内部各部门之间的信息交流不畅一方面，企业各部门缺乏对资金管理内控制度，各部门向财务部门报送资金预算编制所需的基础数据时，消极应付，提供的数据不及时、不准确，致使生成的资金预算指标可操作性差；另一方面，由于信息系统构建不完善，各子公司、分公司不能与母公司实现会计核算数据共享，导致母公司不能有效地监控各子公司资金流，无法实现集团内资金的集中调剂使用，推高企业的筹资成本。
应用才能发挥其真正的作用，因此，企业必须强化内部控制的监管与激励机制，确保企业内部控制制度持久的应用实施，保障内部控制的实施安全。
一方面，企业管理阶层需要培育专业的内部控制管理人才，通过认同内部控制制度并对内控策略有专业认知和管理能力的人去进行企业管理，从管理层面提高管理者的内部控制监管意识，确保内控制度检查评价工作的管理质量；另一方面，企业应建立长效的激励机制，对于认同企业内控制度管理制度并在内控管理工作中做出突出贡献的员工给予一定的奖励，从而提高企业人员对内部控制制度推广和应用的积极性，促进内控制度成功地实施与开展。
（3.3）内部监督制度不健全，资金管理制度不完善当前，我国很多中小型企业没有构建完善的资金管理制度，内部监督形同虚设，严重时会导致企业资产流失。
具体分析可以概括为以下几种情况。
首先，资产的内部控制不严格，资产的领用、登记等手续不严谨，严重时可能会造成大量账外资产的存在；不严格执行资金资产的定期盘点制度，造成账实不符的情况经常发生；部分企业的材料、物资管理不规范，材料、物资的出入库验收手续不完善，致使成本结转数据不准确，成本和利润的记录不真实。
其次，许多中小型生产企业的经营管理者自身管理水平不高，企业管理意识薄弱，至于专项管理如企业的应收款管理等几乎为空白。
在这类企业中，通常营销人员只负责销售产品，至于销售款项的回收不在职责范围之内，这样就容易使大量的资金被客户占用，企业对营销人员缺乏约束，考核不严，奖罚不明，甚至出现营销人员私自挪用货款的现象；财务部门对应收款项监督不力，使客户长期无偿地占用企业资金的现象长期存在，使企业蒙受损失，这些现象对企业来说都是致命的，严重时会导致企业倒闭。
四、企业资金管理的对策分析（4.1）树立正确的资金管理意识资金对于企业的重要性不言而喻,不论是企业的经营者、管理者还是基层的普通员工都知道资金很重要,但是她们对于什么样的管理方式才能够确保资金有效管理却比较模糊。
所以我们所说的加强资金管理意识并不是单纯的强调资金的重要性,而是要全面加强对资金管理重要性的意识树立。
在树立正确资金管理意识具体工作方面。
首先就必须加强对资金统一管理的正确意识树立,资金不是某个部门、机构乃至个人的私人财产,资金是属于企业的,是促进企业生存发展的根本动力,所以即便是在具体部门中运作的资金也必须树立起统一管理的正确意识,这样才能够让资金的流动变得可控、可感、可知,才能够让每一个环节运行中的资金都处于网络化的管理体系当中。
（4.2）健全资金管理制度企业应当制定完善的资金管理制度，严格控制投资、筹资和资金营运等环节的资金活动，制定科学、规范的管理规章制度。
资金管理制度可以对资金的使用起到制约、规范的作用，能够有效地促进公司战略目标实施与完成。
建立货币资金业务岗位责任制，明确各岗位人员的职责权限，确保办理货币资金业务不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督，从组织机构设置上确保资金流通安全。
建立严格的货币资金审批制度，明确审批人对货币资金业务的审批方式、权限、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责权限。
在实际运用中，不断完善其制度，从而保证资金使用的安全性和合理性。
建立资金预算管理制度，按照预算要求组织协调资金调度，确保资金及时收付，实现资金的合理占用和营运的良性循环，严禁资金体外循环。
（4.3）提高资金使用效率提高资金使用效率的关键是采取得力的措施，从而加速资金周转。
企业在资金使用过程中，管理层需要高度强化资金管理的意识，将具有较强流动性的资金进行严格的控制，合理安排资金的使用计划，保证企业资金的运转水平。
合理调整产品结构，以市场为导向，缩短营业周期，及时催收应收账款，加速资金回笼，加快营运资金周转，以便用有限的资金服务于更大的产业规模，为企业取得更优的经济效益提供条件。
产品销售前，对客户的信用进行深入调查，评估其偿付能力，测定赊销额度，并采用恰当的结算方式，有效降低企业应收账款的坏账损失比率。
（4.4）建立和完善资金业务的监督与检查机制针对企业流动性强的包括现金，银行存款，其他货币等资金，企业应该设立专门的稽查部门负责监督企业资产的收支情况，这也是资产管理中的重难点，要定期对现金，银行存款的收支进行检查，检查内容主要包括：凭证真实性与完整性、现金使用范围的合规性、有关法律法规、财经纪律的遵守情况、公司现金管理规定执行情况等。