用友UFO公式说明-制作利润表及资产负债表使用(非常好)

用友UFO公式说明- 制作利润表及资产负债表使用（非常好）利润表计算公式：1、营业利润= 主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加＋其他业务收入-其他业务支出- 营业（销售）费用-管理费用-财务费用2、利润总额=营业利润+补贴收入＋营业外收入-营业外支出3、净利润=利润总额-所得税资产负债表：一、计算公式1. 流动资产合计（20 行） = 货币资金（2行） + 结算备付金（3 行） + 拆出资金（4 行） + 交易性金融资产（5 行） + 应收票据（6行） + 应收账款（7行） + 预付款项（8 行） + 应收保费（9 行） + 应收分保账款（10 行） + 应收分保合同准备金（11行） + 应收利息（12行） + 其他应收款（13行） + 买入返售金融资产（14 行） +存货（15行） + 一年内到期的非流动资产（18行） + 其他流动资产（19 行）；2. 固定资产净值（30 行） = 固定资产原价（28 行） - 累计折旧（29 行）；3. 固定资产净额（32 行） = 固定资产净值（30 行） - 固定资产减值准备（31 行）；4. 非流动资产合计（45 行） = 发放贷款及垫款（22 行） + 可供出售金融资产（23 行）+ 持有至到期投资（24 行） + 长期应收款（25 行） + 长期股权投资（26 行） + 投资性房地产（27 行） + 固定资产净额（32 行） + 在建工程（33 行） + 工程物资（34 行） + 固定资产清理（35 行） + 生产性生物资产（36 行） + 油气资产（37 行） + 无形资产（38 行） + 开发支出（39 行） + 商誉（40 行） + 长期待摊费用（41 行） + 递延所得税资产（42 行） + 其他非流动资产（43 行）；5. 资产总计（64 行） = 流动资产合计（20 行） + 非流动资产合计（45 行）；6. 流动负债合计（90 行） = 短期借款（66 行） + 向中央银行借款（67 行） + 吸收存款及同业存放（68 行） + 拆入资金（69 行） + 交易性金融负债（70 行） + 应付票据（71 行） + 应付账款（72 行） + 预收款项（73 行） + 卖出回购金融资产款（74行） + 应付手续费及佣金（75 行） + 应付职工薪酬（76 行） + 应交税费（80行） + 应付利息（82行） + 其他应付款（83行） + 应付分保账款（84 行） + 保险合同准备金（85行） + 代理买卖证券款（86行） + 代理承销证券款（87行） + 一年内到期的非流动负债（88 行） + 其他流动负债（89 行）；7. 非流动负债合计（100行） = 长期借款（92 行）+ 应付债券（93 行） + 长期应付款（94行） + 专项应付款（95 行） + 预计负债（96 行） + 递延所得税负债（97 行） +其他非流动负债（98 行）；8. 负债合计（101行） = 流动负债合计（90行） + 非流动负债合计（100 行）；9. 实收资本（股本）（103行） = 国家资本（104 行） + 集体资本（105行） + 法人资本（106行） + 个人资本（109 行） + 外商资本（110 行）；10. 实收资本（或股本）净额（112行） = 实收资本（股本）（103行） - 已归还投资（111行）；11. 归属于母公司所有者权益合计（125行）= 实收资本（或股本）净额（112行） + 资本公积（113行） - 库存股（114行） + 专项储备（115行） + 盈余公积（116行） + 一般风险准备（122行） + 未分配利润（123行） + 外币报表折算差额（124 行）；12. 所有者权益合计（127 行） = 归属于母公司所有者权益合计（125 行） + 少数股东权益（126行）；13. 负债及所有者权益总计（128 行） = 负债合计（101 行） + 所有者权益合计（127行）；、校验公式1. 存货（15 行） >= 原材料（16 行） + 库存商品（17 行）；（合理性）2. 其他非流动资产（43 行） >= 特准储备物资（44 行）；3. 应付职工薪酬（76 行） >= 应付工资（77行） + 应付福利费（78 行）；4. 应付福利费（78行） >= 职工奖励及福利基金（79 行）；5. 应交税费（80 行） >= 应交税金（81 行）；6. 其他非流动负债（98 行） >= 特准储备基金（99 行）；7. 法人资本（106 行） >= 国有法人资本（107 行） + 集体法人资本（108 行）；8. 盈余公积（116 行） >= 法定公积金（117 行） + 任意公积金（118 行） + 储备基金（119 行） +企业发展基金（120行） + 利润归还投资（121 行）；9. 负债及所有者权益总计（128行） = 资产总计（64 行）；用友UFO 报表使用技巧1、普通公式公式说明：函数名公式名称说明QM （）/WQM （）/SQM期末余额取某科目的期末余额（）QC（）/WQC （）/SQC （）期初余额取某科目的期初余额JE（）/WJE （）/SJE （）净发生额取某科目的年净、月净发生额FS（）/WFS （）/SFS （）发生额取某科目结转月份借方、贷方发生额LFS（）/WLFS （）/SLFS （）累计发生额取某科目截止到结转月份的累计发生额JG （）/WJG （）/SJG （）取对方科目计算结果取对方科目或所有对方科目的数据之和CE（）/WCE（）/SCE （）借贷平衡差额取凭证的借贷方差额TY（）通用转帐公式取Access 数据库中的数据常数取某个指定的数字UFO（）UFO 报表取数取UFO 报表中某个单元的数据计算公式定义报表数据之间的运算关系，在报表数值单元中键入“=或在工具栏中按“ FX”按扭就可以直接定义计算公式。

注意：函数中使用到的字母符号，如：函数名、括号（）、引号“”、逗号，等号= 等等均为半角符号。

2、本表取它表数公式表之间关联条件的意义是建立本表与它表之间以关键字或某个单元为联系的默契关系。

关联条件的格式为：RELATION 单元关键字变量WITH “它表表名”->单元关键字变量常量比如：当前表各页A 列取表“LRB”同年上月A 列数值A=“ lrb -”>A relation 年with“lrb->”年，月with “lrb->”月3、条件取数公式定义条件取数函数IFF 主要用于有条件取数的情况：格式：IFF （逻辑表达式，条件真值，条件假值）注意：用于单元公式时不能使被赋值的区域与算术表达式中用到的区域重复。

如：A3=IFF(A3>0,10,-10 )是不对的应该是B4= IFF(A3>0,10,-10 ) 表示若A3>0 则B4=10, 否则B4=-10 B4= IFF ( A3@2>0,10,-10 )表示若第2 页A3＞0 则B4=10, 否则B4=-10 @2 表示报表的第二页.用友报表函数使用说明账务函数的格式以期末余额函数为例，UFO 8.x 账务函数的格式形如：QM（＜科目编码＞,＜会计期间＞,＜方向＞,＜账套号＞,＜会计年度＞,＜编码1＞,＜编码2＞,＜截止日期＞）格式与UFO 7.x 类似，不同的是：1、取消了取辅助核算的函数。

在UFO 7.x 中，取总账函数名为QM；个人往来为AQM ；单位往来为BQM ；部门往来为CQM ；项目核算为DQM ；项目往来为EQM 。

在UFO 8.x 中，以上6 个函数合并为一个QM ，不同的辅助核算用“编码1”“编码2”表示。

例如一个部门项目科目169 ，以下公式表示取169 科目部门1、项目1 的期末数。

QM（"169",1," 借",001,1999," 部门1"," 项目1"）2、增加了“会计年度”参数在UFO 7.x 中，没有“会计年度”的参数，这样造成了取“上年同期”等数据很不方便。

在UFO 8.x 中增加了“会计年度”的参数，可以从任意会计年度中取数。

3、各参数的位置需要保留有些参数可以省略不写，例如方向、账套号、会计年度、编码等。

如果省略的参数后面没有内容了，则可以不写逗号；如果省略的参数后面还有内容，则必须写逗号，把它们的位置留出来。

例如以下公式：QM("101", 月)省略了方向、账套号、会计年度、编码1、编码2QM("101", 月,,,,"单位编码")省略了方向、账套号、会计年度、编码24、函数中的参数除了日期字符串必须加引号" " 之外，其他参数可以不加引号。

函数中的引号、逗号等标点符号支持全角和半角。

如何定义会计年度？在取数时，可以指定从一个账套的某个会计年度中取数。

会计年度有3 种形式：1、指定会计年度，4 位。

例如公式FS("113",1," 借",001,1999) 表示取账套001 的1999 年1 月的借方发生额。

2、省略不写。

此时默认［数据］-［账套初始］中定义的会计年度。

例如：某公司已建立1998 年度的报表及取数公式，公式省略“会计年度”，形如FS("113",1," 借",001) 。

进入1999 年后，不用修改公式，把“账套初始”设为1999 年即可。

3、写“年”字。

此时取报表关键字“年”的值。

例如公式FS("113",1," 借",001, 年)，当报表中关键字“年”为1999 时，此公式表示取1999 年数据；当关键字“年”为2000 时，此公式表示取2000 年数据。

如果报表中没有定义关键字年，则按照机器时间取数。

函数“取数(会计)期间”的书写格式取数(会计)期间可以直接写日期或利用报表关键字指定。

例如：公式FS("101",5," 借")表示取5月101 科目的借方发生额。

公式FS("101", 月,"借")表示取报表关键字“月”的借方发生额。

如果报表关键字如下，则取5 月的数。

日期的书写格式：1-12 ：表示1-12 月例如公式FS("101",5," 借")表示取5 月101 科目的借方发生额。

21-24 ：表示1-4 季度例如公式FS("101",21," 借") 表示取一季度101 科目的借方发生额。