AA高速全过程跟踪审计实施计划方案
全过程跟踪审计实施计划方案及对策
全过程跟踪审计实施方案一、审计目标1、通过对建设项目全过程跟踪审计，规建设程序，形成建设过程监督机制，有效控制投资建设各环节，充分保障基建行为的合法、合规性，维护国家财产利益和投资人的正当权益。
2、通过对建设项目全过程跟踪审计，规工程建设成本控制，及时纠正项目建设中存在的问题，在保证工程品质的同时，节约建设资金，提高建设资金的使用效益，确保建设项目保质按期完成。
3、通过对建设项目全过程跟踪审计，保证建设资金合理、合法使用，正确评价资金使用效益，总结经验教训，及时反馈建设信息，服务政府科学决策。
二、审计依据跟踪审计以国家有关基本建设方面的法力法规及各类规章制度为审计依据。
1、工程施工合同；2、招投标文件；3、工程施工图纸及变更；4、现场鉴证；5、《国家建设项目跟踪审计部操作规程》《审计机关国家建设项目审计准则》；《工程造价咨询业务操作指导规程》。
三、审计围从项目前期准备阶段开始着手，到项目实施阶段、竣工交付阶段进行的全过程审计监督。
确定施工单位为主要被审计单位，依照法定审计程序对工程施工、采购、供货等单位进行审计监督。
四、审计容：（一）、建设实施阶段的跟踪审计主要容：1、施工阶段是项目实施的关键阶段。
该阶段的造价控制是指工程开工至竣工整个施工期间，造价工程师根据现行的法律、法规和本项目合同、协议等有关规定，运用科学的计算方法和切合实际的计价依据，合理地确定和有效地控制项目的施工图预算价、承包合同价、设计变更及经济签证费用等，为办理分阶段结算及竣工结算审价做好准备工作。
(1)、与参建各方单位协调配合，制定现场控制造价的流程与措施；(2)、制订年、季、月度资金运用计划，按月编制工作量完成情况统计；(3)、审核各类费用支付的合理性，严格控制计划外工程，制止不合理的支出，防止建设资金的流失；(4)、审核施工单位的施工图预算并作为**工程投资控制的依据；(5)、按工程形象进度审核施工单位月报工作量，并提供月付款建议书，经业主认可后作为支付月进度款的依据；(6)、审查工程设计修改及变更费用、现场签证费用；(7)、做好政策性调整、设计变更和物价上涨等因素影响项目投资的情况分析，建立实际投资与概（预）算动态对照分析表，及时向建设单位和主管部门提供项目工程造价动态分析报告；(8)、及时调整预算造价，力求使调整后的工程投资控制在目标之；(9)、对本工程所需的材料设备价格进行及时审核，根据市场的动态情况及本工程的具体情况确定材料设备的合理价格；(10)、对承包单位、分包单位提出的费用与工期索赔问题，向业主提供专业咨询意见，以保证业主在有关工程合同上的合法经济权益，按合同业主可以进行反索赔的，提供反索赔的咨询服务；(11)、协助业主进行合同管理，检查、督促各合同签约双方执行合同条款，履行合同义务的情况，分析预计可能出现的问题，并根据实际情况协助业主完善、补充或修订合同；(12)、参与有关工程造价及合同执行的工程会议及业主要求的其他会议，协助业主协调各承包商的经济关系以利工程顺利进行；(13)、编制合同执行情况专题报告，召开工程投资控制专题会议，汇报工程预算执行情况及可能增加或减少投资因素的防止和建议；(14)、为业主提供降低造价及方案优化等合理化建议。
公路工程全过程跟踪审计实施方案
公路工程全过程跟踪审计实施方案一、背景和目的公路工程是一个复杂的工程项目，涉及到资金投入、资源配置、施工管理等多个环节。
为了确保公路工程的顺利进行和资金使用的合规性，需要进行全过程跟踪审计。
本方案旨在制定公路工程全过程跟踪审计的实施方案，确保公路工程的合规性和项目质量。
二、审计范围本次审计范围包括公路工程项目的规划、设计、招投标、合同签订、施工、验收及竣工等全部环节。
三、审计目标1.确保公路工程项目的质量达到规定标准。
2.确保公路工程项目的施工过程符合相关法规和政策。
3.确保公路工程项目的资金使用符合法规和财务管理制度。
4.发现公路工程项目中存在的问题，提供改进建议。
5.评估公路工程项目的风险，提供风险控制建议。
四、审计内容1.完整审计公路工程项目的规划、设计文件，核对设计文件与实施情况是否一致。
2.审计公路工程项目的招投标程序和招标文件，核对投标过程是否公正、透明。
3.审计公路工程项目的合同签订程序和合同履行情况，核对合同履行是否符合要求。
4.审计公路工程项目的施工管理制度，核对施工过程是否规范、安全。
5.审计公路工程项目的资金使用情况，核对资金使用是否符合法规和财务管理制度。
6.审计公路工程项目的验收程序和竣工报告，核对验收结果是否符合规定标准。
五、审计方法1.首先，审计人员将对公路工程项目的各项文件进行梳理和收集，了解项目背景和审计范围。
2.然后，审计人员将组织验收前的准备工作，包括制定审计计划、准备审计工具和模板。
3.接下来，审计人员将对各项审计内容进行调查和核实，包括查阅相关文件、询问相关人员以及实地考察等。
4.在审计过程中，审计人员将对发现的问题进行记录和分析，并与项目负责人和相关部门进行沟通和确认。
5.最后，审计人员将根据审核结果编写审计报告，并提出改进建议和风险控制建议。
六、工作流程1.确定审计目标和范围。
2.制定审计计划和工作安排。
3.收集和整理相关文件和资料。
4.实施审计调查和核实工作。
高速公路工程跟踪审计方案
高速公路工程跟踪审计方案一、引言随着经济的快速发展，交通运输需求日益增加，高速公路建设成为了国家发展的重点项目之一。
然而，由于高速公路工程的复杂性和投资规模庞大，工程管理和资金使用的监管成为了一个亟待解决的问题。
为了确保高速公路工程的进度和质量，及时发现和解决问题，需要有一个有效的跟踪审计方案。
二、跟踪审计的重要性高速公路工程的跟踪审计是指在工程实施过程中，对工程进度、成本、质量、安全等方面进行全面的监督和检查，以及对问题的及时发现和解决。
其主要目的在于保障项目的进展，确保成本的有效使用，促进质量的持续提升，降低工程风险，确保工程的顺利进行。
三、高速公路工程跟踪审计的内容1. 工程进度审计对高速公路工程的施工进度进行审计，主要检查施工进度是否符合计划，是否存在延误等问题。
2. 费用审计对高速公路工程的资金使用情况进行审计，主要检查工程成本是否合理、是否存在挪用资金等问题。
3. 质量审计对高速公路工程的质量进行审计，主要检查工程质量是否符合标准，是否存在施工质量不合格等问题。
4. 安全审计对高速公路工程的施工安全进行审计，主要检查施工现场是否存在安全隐患，是否存在工伤事故等问题。
5. 环保审计对高速公路工程的环保情况进行审计，主要检查施工过程中是否存在对环境的污染，是否存在违反环保法规等问题。
四、高速公路工程跟踪审计的方法和技术1. 数据分析技术通过对高速公路工程相关数据进行分析，发现问题和异常情况，提供数据支持和决策依据。
2. 现场检查技术通过对高速公路工程施工现场进行实地检查，了解实际情况，发现问题和隐患。
3. 信息化技术通过建立高速公路工程的信息化管理系统，实现对工程各个方面的信息实时监控和管理。
4. 专业审计技术通过对高速公路工程的各个方面进行专业的审计，提供专业的意见和建议，促进问题的解决。
5. 前沿技术通过引入国内外先进的跟踪审计技术，提高审计的质量和效率。
五、高速公路工程跟踪审计的实施步骤1. 规划阶段：确定审计的目标和范围，制定详细的审计计划。
高速公路全过程跟踪审计
高速公路全过程跟踪审计第一篇：高速公路全过程跟踪审计专业化咨询•标准化服务高速公路全国程跟踪审计省厅针对近几年发生在交通领域的腐败案件,抓住关键环节、关键部位及时采取有效措施,努力探索在高速公路建设项目中实施全过程跟踪审计,将审计监督关口前移。
过去,对高速公路审计采取竣工决算审计，结果发现竣工决算审计具有较大的局限性,存在许多不能解决的问题。
主要是：审计质量无法保证。
因交通建设项目建设周期长，涉及单位多，到竣工决算审计时已时过境迁，当事人和施工单位已解除合同各奔东西，无法实施必要的审计程序，不能充分了解当时背景和详细情况，审计事项的确认和判断就会大大受到影响，因此，审计质量和效果难以保证。
审计结果落实比较难。
建设单位一般按照工程进度付款，等到竣工决算审计时，已经将工程款全部付给施工单位，若有审减额，追索难度很大，所以审计结果迟迟不能落实。
审计工作量和难度大。
交通建设项目投资大，建设周期长，形成的工程建设资料数量多，内容复杂，资料丢失、散落严重。
到竣工决算审计时，需要下大力收集、整理、核对查证，以致造成工作量大，工作难度大，审计时间长，管理单位难以承受。
西安佳信公路工程咨询有限公司专业•专注•专心专业化咨询•标准化服务针对这些问题，从2003年起，省厅开始对在建的高速公路工程项目前期工作、审批程序、工程造价、合同签定、资金使用以及竣工决算等情况实施全过程跟踪审计，使审计工作提前介入。
经过几年探索和实践，收到了较好成效。
主要做法是：一、抓住开工前这个基础，深入进行审计。
主要审计的内容是基本建设程序是否合规；手续是否完善；基本建设投资计划及资金来源是否落实；征地、拆迁手续是否办妥；设计、施工和监理单位选定是否合规，是否进行了招投标，招投标程序是否规范；概、预算编制是否规范，有无预算超概算情况，定额套用是否合规；各项合同签订是否合规、合法等。
对不合规的事项及时进行纠正，把问题解决在萌芽状态。
二、抓住建设期间这个关键，适时进行审计。
全过程跟踪审计实施方案范文
全过程跟踪审计实施方案背景审计是指对一个组织、个人或项目的财务、会计、法律、运营等方面进行审查，从而评估其运营情况。
在现代企业中，审计具有至关重要的作用，可以确保合规性、发现问题和提高效率。
然而，传统的审计方法通常是以样本为基础的，很难覆盖到全部的业务流程，并且在找到问题后往往难以跟踪问题的源头。
全过程跟踪审计方法是一种全新的审计方法，它通过对整个业务流程的跟踪和数据收集，可以实现对整个业务过程的审计，并且可以快速找到问题的源头，并推进问题的解决。
本文将介绍一种实施全过程跟踪审计的方案。
实施方案第一步 - 制定审计计划在实施全过程跟踪审计之前，应该准备一个详细的审计计划，该计划应该包括以下内容：1.目标:明确审计的目标和范围；2.需求:确定需要跟踪的数据和信息；3.工具:选择适合的工具和技术；4.过程:制定审计的流程和步骤；5.时间:确定审计时间计划。
第二步 - 数据采集和整合在进行全过程跟踪审计之前，需要收集和整合与审计目标相关的数据和信息。
这些数据可以来自于各个部门或系统，例如ERP系统、CRM系统和生产系统等。
为了确保数据的准确性和完整性，应该和相关部门沟通和协调。
在整合数据之后，应该将其转换为审计工具可以处理的格式，例如CSV、XML或JSON。
第三步 - 工具和技术选择合适的工具和技术是全过程跟踪审计中要考虑的一个重要问题。
在选择工具和技术时，需要考虑所需数据的类型、处理速度和相关性能参数。
下面是一些常用的工具和技术：1.数据库与数据仓库：数据库和数据仓库可以存储和处理大量数据，可以实现详细的数据跟踪和监测功能；2.数据挖掘工具：通过使用数据挖掘工具，可以发现数据中的潜在关系和模式；3.基于流程的审计工具：这些工具可以通过模拟业务流程来识别潜在的问题和瓶颈。
第四步 - 审计过程在全过程跟踪审计的过程中，需要进行如下三个主要步骤：1.数据分析：在这个步骤中，数据挖掘和流程建模工具可以帮助你理解数据、发现问题和推断潜在的解决方案；2.确认问题：在找到问题的源头后，需要确认问题是否确实存在。
全过程跟踪审计实施方案完整版
全过程跟踪审计实施方案完整版全过程跟踪审计（End-to-End Traceability Audit）是一种广泛应用于企业各个领域的审计方法，旨在确保企业在产品开发、生产、销售等过程中的全面合规性。
在实施全过程跟踪审计前，需要制定一个详细的实施方案。
以下是一个1200字以上的完整版实施方案：一、方案背景随着全球供应链的发展和越来越严格的监管要求，企业需要确保其产品和业务过程符合相关法规和标准。
为了实现这一目标，全过程跟踪审计成为了一种重要的方法。
本方案旨在详细制定企业全过程跟踪审计的实施步骤和方法，确保整个审核过程的透明度和合规性。
二、目标1.确保企业产品和业务过程的全面合规性。
2.明确产品的整个生命周期中的每个环节和步骤。
3.提供必要的审计证据以证明产品的合规性。
三、实施步骤1.制定审计计划-确定审计目标、范围和时间表。
-选择审计团队和领导。
-确定审计方法和工具。
2.组织准备工作-收集相关文档和资料，包括产品规格、生产流程、原材料信息等。
-确定关键控制点和关键绩效指标。
-对现有的数据管理系统进行评估和优化，确保数据的可追溯性。
3.环境检查-对生产环境进行审查，确保其符合相关的规定和标准。
-检查设备和仪器的有效性和准确性。
-检查员工的培训和资质。
4.数据收集和分析-收集产品开发、生产、销售等各个环节的相关数据。
-确定数据的可靠性和准确性。
-对数据进行分析，找出潜在的问题和风险。
5.核查过程和步骤-就产品开发、生产、销售等过程中每个环节进行详细的核查。
-确保每个步骤都符合相关的标准和要求。
-根据企业内部的控制要求，进行合规性检查。
6.记录和报告-对审计过程中的每个环节和步骤进行记录和归档。
-汇总审计结果，撰写审计报告。
-向企业管理层提交审计报告，提供改进建议和建议。
7.进行完整性检查-对审计程序和方法进行自我评估。
-确保审计结果和报告的准确性和完整性。
-修订审计程序和方法，以提高审计质量和效果。
全过程跟踪审计实施计划方案
全过程跟踪审计实施计划方案早上刚泡了一杯咖啡，我就坐在电脑前，准备梳理一下这个“全过程跟踪审计实施计划方案”。
这可是个大工程，不过想想自己十年的方案写作经验，心里还是有点底气的。
一、项目背景及目标得把这个项目的背景和目标说清楚。
这个审计项目是为了确保项目的合规性、经济性和效率，防止资金浪费和腐败现象。
我们的目标就是通过全过程跟踪审计，确保项目按照规定的时间、质量和预算完成。
二、审计范围和内容咱们来看看审计的范围和内容。
这次审计要对项目的全过程进行跟踪，包括项目前期、实施阶段和后期验收。
具体内容包括：1.项目前期：主要审计项目可行性研究报告、项目预算编制、招投标文件等，确保项目前期工作的合规性。
2.实施阶段：审计项目进度、工程质量、合同履行、资金使用等方面，确保项目按计划推进。
3.后期验收：审计项目验收报告、工程结算、财务报表等，确保项目达到预期效果。
三、审计团队组建审计团队可是个关键因素，要选对人。
我们打算组建一个由5名审计人员组成的团队，包括2名资深审计师、2名中级审计师和1名初级审计师。
团队成员要具备丰富的审计经验，熟悉工程建设和财务管理等相关知识。
四、审计流程和时间安排审计流程和时间安排可是个技术活，咱们得好好规划一下。
1.准备阶段：审计团队要收集项目相关资料，了解项目基本情况，制定审计方案。
2.实施阶段：审计团队要对项目的全过程进行跟踪审计，发现问题及时提出整改意见。
4.后期跟进：审计团队要对整改情况进行跟踪，确保问题得到有效解决。
整个审计项目预计历时6个月，具体时间安排如下：1.准备阶段：1个月2.实施阶段：4个月3.报告阶段：1个月4.后期跟进：1个月五、审计方法和技巧审计方法和技巧可是审计工作的灵魂，咱们得用点心思。
1.文件审查：对项目相关文件进行详细审查，确保文件的真实性、合规性。
2.现场调查：深入项目现场，了解项目进度、工程质量等方面情况。
3.数据分析：运用数据分析方法，对项目财务数据进行深入挖掘，发现潜在问题。
全过程跟踪审计实施计划的方案
全过程跟踪审计实施计划的方案一、背景介绍全过程跟踪审计是指在项目、任务、工作等各个阶段进行跟踪和监督，确保整个过程的合规性、效率性和质量。
全过程跟踪审计实施计划的目的是为了保证审计工作能够全面覆盖整个过程，及时发现问题、解决问题，提高工作质量和效率。
二、制定目标1.明确审计的范围和内容根据实际情况确定审计的范围和内容，包括项目立项、规划编制、实施过程、成果评估等各个阶段。
同时，细化审计的内容，明确审计的重点和难点，为跟踪审计提供指导。
2.确定跟踪的方式和方法根据审计的范围和内容，确定跟踪的方式和方法。
可以通过现场实地调查、数据分析、文档阅读、会议座谈等方式进行跟踪，在跟踪过程中可以采用比对、抽查、追溯、回溯等方法对关键环节进行审计，确保跟踪的深度和广度。
3.建立跟踪审计小组确定跟踪审计的组织结构和人员配置，成立跟踪审计小组。
小组成员来自不同的专业领域，具备丰富的审计经验和技能，能够独立完成跟踪审计任务。
同时，明确小组成员的职责和工作要求，确保审计工作的连续性和效果性。
4.制定跟踪审计计划根据审计的范围和内容，制定跟踪审计计划。
计划包括审计的时间节点、工作内容、责任人、工作量及工期安排等。
同时，合理安排跟踪审计的资源和预算，为跟踪审计提供良好的保障。
5.制定跟踪审计报告根据跟踪审计的结果，及时编制跟踪审计报告。
报告应包括对问题的识别、分析和解决方案的提出，为问题的整改和改进提供有益的建议。
同时，跟踪审计报告应及时上报，确保相关部门和人员能够及时采取措施。
三、实施步骤1.召开启动会议在跟踪审计实施前，召开启动会议，明确审计的目标、范围、内容和计划，明确各方责任和工作要求，为跟踪审计的顺利进行提供保障。
2.实施跟踪审计根据跟踪审计计划，组织小组成员进行跟踪审计工作。
审计工作可以采取定期开会、现场检查、数据分析、文档审查等方式进行，确保审计工作的全面性和及时性。
在跟踪审计过程中，要注意记录问题和问题的整改情况，为后续的跟踪审计提供数据支持。
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****高速公路全过程跟踪审计（造价咨询）◇实施方案◇****工程造价咨询有限公司201* 年*月**日目录第一章工程概况 (2)第二章实施范围及内容 (3)第三章实施依据 (6)第四章组织机构配置及组成人员工作职责 (6)第五章实施程序及计划 (13)第六章实施中的重点和难点分析 (16)第七章质量控制及管理 (16)第八章服务承诺 (20)第一章工程概况一、工程概述（一）、工程名称：****（二）、项目业主：****（三）、设计单位：****（四）、勘察单位：****（五）、工程简述：国家发展和改革委员会《****》（发改基础[2014] ****号），同意建设****高速公路。
项目位于****境内，处于盆地西北部。
起于****，接****高速公路止点，设枢纽互通连接****高速、****高速和****高速，沿杂谷脑河上行，经****、****，穿越**** (隧道长度****米)，沿****下行止于马尔****。
路线里程全长约173公里，桥梁总长49010米/109座，占路线长度的28.3%(其中特大桥12460米/8座)；隧道总长93900米/35座，占路线总长54.2%(其中长度大于6000米的特长隧道20860米/3座，长度3000米～6000米的特长隧道41890米/11座)；桥隧占路线总长82.5%；枢纽互通1座（****主线EK52+305～EK56+940、B匝道、C匝道纳入路），一般互通9座。
****高速公路，初步设计概算总投资亿元。
全线于2015年初开工建设，建设工期为6年。
****为****高速公路项目业主单位，由****投资设立，主要负责****公路项目的建设管理。
第二章审计范围及内容一、审计范围主要包括****高速公路建设项目审计标段（第二包）范围内立项报批、勘察设计、招投标等建设管理；路基、路面、房建、绿化、交安、机电等合同段建安工程；****境内征地拆迁；建设资金管理等****高速公路项目审计标段（第二包）单位：万元等工程项目。
二、审计内容（一）、建设前期审计的主要内容。
1、检查建设项目的审批文件。
包括建设规划、项目建议书、可行性研究报告、项目设计、投资批复、环境影响评估报告、用地批复及施工许可、环保和消防许可等文件是否齐全。
2、检查初步设计概算、施工图预算编制范围是否完整，编制依据及采用规范、标准是否正确，设计方案是否经济合理。
3、检查建设项目勘察设计、征地拆迁、施工、监理等相关单位的确定是否按照法定程序进行。
是否履行了公开招投标，是否存在违规招标、虚假招标和围标、串标问题；招标代理机构是否存在违规操作，是否存在向中标单位高额摊派招标代理费用、违规收取招标保证金问题；评标专家是否违规操作，存在评审标准不一致问题；投标单位在资格预审文件和投标文件中弄虚作假以及假履约保函、假信贷证明等问题。
4、检查与各相关单位签订的合同条款是否合法、全面、公允，承包商与招标文件和投标承诺是否一致，合同条款中关于预付款、计量支付款、结算款的条款是否存在缺陷和矛盾。
5、检查建设项目资金的来源及落实情况。
资金来源是否合规，是否按计划、工程进度及时落实到位。
6、检查各种规费是否按规定及时缴纳；减、免、缓缴是否符合有关规定，手续是否完善。
7、检查征地、拆迁补偿费是否符合有关规定和标准，重点关注拆迁补偿评估结果的准确性和合法性。
有无弄虚作假、擅自扩大拆迁范围、提高或者降低补偿标准，损害拆迁人和被拆迁人的利益问题；有无在征地拆迁过程中乱开支、截留挪用征地拆迁资金问题；拆迁补偿费有无虚假冒领问题，手续是否齐全，协议是否合法，数量是否准确，标准是否正确，个案处理是否真实等。
8、检查项目前期费用使用是否真实合法。
9、与建设工程项目前期准备工作有关的其他情况。
（二）、建设期间审计的主要内容：1、检查项目法人制、招投标制、工程监理制、合同管理制度等制度是否落实、执行是否规范。
2、检查内部控制制度是否健全、执行是否严格、到位。
3、检查项目建设资金是否按规定、工程进度及时足额到位。
4、检查是否存在随意变更、恶意变更、推倒算账，损害国家利益问题；是否存在不按变更程序报批，未批先建、管理混乱造成工程造价失控问题；是否存在隐瞒工程造价和因设计变更造成损失浪费问题；设计单位是否认真履行职责，是否存在勘察设计工作不到位、不合规问题；监理人员是否存在协同承包商弄虚作假，虚增变更工程量，侵占国家建设资金问题。
5、检查工程价款计量、支付是否严格按照合同条款和实际情况真实、合规办理；结算手续是否齐全完备；预付款项是否按规定扣回，质保金是否按规定比例扣足；有无超合同、未签合同付款情况；工程计量是否准确，有无超计量支付工程款。
6、检查开工预付款和材料、设备预付款手续是否齐全，是否按规定程序预付、扣回。
7、检查建设资金是否按计划及时足额划拨到建设单位账户，各项贷款手续是否合法、合规，是否存在资金闲置或短缺现象。
8、检查建设资金的使用是否真实、合法、合规，有无转移、侵占、挪用建设资金和损失浪费等问题；是否建立健全了包括施工单位在内的建设资金安全监管制度；有无挪用、截留、侵占建设资金，擅自扩大开支范围、乱开支情况；支付依据是否合法，审批程序是否合规，有无违规套取资金、乱列费用情况；有无超前或提前支付工程款问题；有无无合同、无结算单、无合法手续以租赁费、分包工程款名义挪用国家建设资金问题；有无非法向个人及单位集资、借款。
9、检查设备、材料等是否按设计要求和合同规定进行采购，有无违规采购、无合同计划采购，采购的物资种类、质量、数量与采购计划是否相符；是否存在高价采购、低价倒卖等损害国家利益的问题；设备、材料使用是否合规、有效。
10、检查项目建设成本是否严格按照概算及有关制度规定正确归集，基建收入来源和债权债务是否真实、合法，税费是否按规定及时、足额计缴，财务报表是否真实、准确。
11、检查质量保证金等是否按合同约定扣留，扣留比例、金额是否符合合同要求及有关规定。
12、检查项目进度是否按计划完成，项目完成投资额是否真实准确。
13、检查征地拆迁决算是否真实，土地手续办理是否完善、合法。
14、检查工程质量是否按照国家规定得到有效控制，环境（生态）保护工作是否按相关环保部门要求实施。
15、检查承包商是否存在承诺的进场人员和设备不到位、不按技术标准或工艺施工、偷工减料等合同履行问题；安全生产费使用是否合理，是否专款专用。
16、检查监理单位是否按合同规定履约、监理工程师是否按执业要求履职问题，隐蔽工程记录、关键工程和控制工程的控制记录、监理日记、监理检测报告是否完整、及时、真实。
17、检查固定资产购置是否符合项目列支范围，是否履行审批程序，是否建立了固定资产管理台账，登记是否完整，盘点程序是否规范，有无账外、毁损、丢失资产等情况。
18、法律法规及有关规章制度规定的其他审计内容。
(三)、交竣工阶段审计的主要内容：1、检查项目投资、初步设计、施工图设计及预（概）算最终执行情况，有无概算外项目。
自行扩大投资规模和提高建设标准等情况。
2、检查建设资金来源、支出和结余等财务收支是否真实，各项成本费用支出与归集是否合法、合规、准确。
3、检查工程价款结算（决算）、项目合同执行是否合法、规范。
4、检查概（预）算调整是否合法、合规、准确。
5、检查未完收尾工程及预留费用是否真实、准确。
6、检查工程、财务决算的编制是否真实、合法、准确。
7、检查交付使用资产是否真实、完整。
8、检查工程档案是否设专人管理，档案目录、分类是否真实，资料是否完整，资料借阅制度是否规范。
9、检查其他需要审计的事实。
第三章审计依据一.依据《中华人民共和国审计法》、《建设工程价款结算暂行办法》财建[2004]369号。
二.《中华人民共和国合同法》三.《中华人民共和国建筑法》四.2007年颁布的中华人民共和国《标准施工招标文件》五.交通运输部《公路工程标准施工招标文件》交公路发[2009]221号六.交通运输部《公路工程基本建设项目概算预算编制办法》（JTG B06-2007）；七.交通运输部《公路工程预算定额》(JTG/T B06-02-2007)；八.交通运输部《公路工程机械台班费用定额》(JTG/T B06-03-2007)；九.交通运输部2011年第83号《关于公布公路工程基础建设项目概预算编制办法局部修订的公告》；十.《公路工程质量管理办法》〔交通部令〔2000〕6号〕；十一.交通部《公路建设监督管理办法》〔交通部令2006年第6号〕；十二. ****人民政府办公厅关于《****高速公路建设项目实施BOT方式管理办法》十三. ****交通厅《****交通厅关于贯彻执行交通部2007年〈公路工程基本建设项目概算预算编制办法〉及配套定额有关事项的通知》（****函[2008]412号文）；十四.其他相关法律法规及规范标准。
第四章组织机构配置及组成人员工作职责一、组织机构框架组织是管理的重要职能之一，也是生产要素之一，它可以使其他生产要素合理配合，从而提高其他要素的使用效益，对提高经济效益有着重要的作用。
为此，在本工程项目中，本着提高经济效益和提高管理效率为目标，在组织机构设置方面，我公司对管理的层次、管理的跨度、管理的部门、管理的职责进行了合理的构建，并运用以下七个原则进行组织设计：（一）集权与分权统一的原则；（二）专业分工与协作统一的原则；（三）管理跨度与管理分层统一的原则；（四）权、责、利相一致的原则；（五）才能职位相称的原则；（六）效率原则；（七）弹性原则。
组织机构框架图如下：二、项目造价咨询人员配置（一）项目造价咨询人员配置标准我公司将指派****为该项目的负责人，****为该项目的项目经理，****为该项目的执行经理。
并在公司抽调经验丰富、长期从事交通工程建设项目造价管理的骨干人员，组建高效精干的工程项目造价咨询组。
使人员配置达到如下标准：1、人员配置覆盖本工程项目造价咨询管理服务中所涉及的全部专业技术领域。
按照“精干高效”原则组建造价咨询项目组，明确相应职责、权限、利益和应承担的风险，同时按照项目造价管理目标对项目组进行协调和综合管理，包括检查、考核、监督、指导和服务，主要骨干管理人员均至少具有中、高级技术职称，或国家注册造价工程师、造价员等相应执业资格，同时项目主要成员均具有国家或省市重点公路工程的造价咨询管理经验；2、拟派本项目造价咨询组人员均为我公司自有在册人员，项目组由项目经理、造价工程师、造价员和助理造价员组成，实行动态管理；3、根据工作需要，配备必要的预备人员，以便随时调入。
（二）本项目审计人员表三、组织分工及主要人员岗位职责（一）总工办职责1、了解本公司造价业务板块的整体技术能力及水平；2、掌握本业务各项目的实施开展情况，针对问题及时提供技术支持；3、按时完成成果报告的三级复核，按时出具《质量分析报告》；4、根据业务操作规程及项目需要，关注项目重要控制节点。