票据基础知识培训
票据法知识培训
（四）票据的作用
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 支付工具的作用 信用工具的作用 汇兑作用 融通资金的作用 债权凭证的作用 商品媒介的作用 抵销债务的作用
商法学
商法学
二、票据法
（一）票据的立法体系
票据 的立法体系
法国法系
英国法系
德国法系
票据的 国际公约
商法学
范。 强制性规范。 2. 准用性规范。 准用性规范。 3. 技术性规范。 技术性规范。
二、票据的伪造和变造
（一）票据的伪造 （二）票据的变造
商法学
第五节
一、汇票概述
汇票
㈠ 汇票的概念和种类 ㈡ 汇票的记载事项 ⒈绝对应记载事项 ⒉相对应记载事项 ⒊非法定事项的记载 ㈢ 汇票的法律特征
商法学
二、汇票的流通程序
㈠汇票的签发 ⒈汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付
款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。 款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。 签发汇票应遵守诚实、信用的原则。 ⒉签发汇票应遵守诚实、信用的原则。
商法学
（四）禁止签发的支票
1. 2. 3. 空头支票 与预留签章不符的支票。 与预留签章不符的支票。 支票的金额、收款人名称可以由出票 支票的金额、 人授权补记。 人授权补记。
（五）支票的付款
第七节
涉外票据的法律适用
一、涉外票据的概念 二、涉外票据的法律适用 适用出票地法律。 ㈠适用出票地法律。 适用行为地法律。 ㈡适用行为地法律。 适用付款地法律。 ㈢适用付款地法律。
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（三）票据法律关系
1、票据法律关系的概念及特征 2、票据法律关系的三要素 3、票据关系的当事人
（四）票据的基础关系
票据业务基础知识培训(PPT 48张)
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
2、操作风险 一是伪假票风险。在伪假票中，尤其注意的是克隆票。
所谓克隆票是指犯罪分子利用高科技手段，在银行或企业已
签发、承兑过的真实票据中选择一张或数张进行复制，达到 以假乱真的目的，以骗取资金或财物。此类票据可以在一定 程度上逃避票据查询，具有隐蔽性、欺骗性强的特点。 防范要点：材质审查，票据的纸质、应有水印的部位是否 符合规定；票面花纹构成要细辨；票面要素填写是否正确 ，是否符合规定，是否有涂改现象等；对签发人要进行多 种查询，如电话查询、传真查询等。
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
票据买入过程主要存在的风险有：
1、政策性风险
是指为没有真实贸易背景的商业汇票办理贴现或转 贴现所引致的风险，其性质与承兑时没有真实贸易 背景相同。
防范要点：对贴现申请人提交的商品交易合同、增 值税发票复印件等票据跟单资料进行严格审查，确 保贴现、转贴现建立在真实的商品贸易背景下。必
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？
当前票据市场中的主要交易形式分为两种：买断
交易和回购交易。
买断交易是指甲方购买乙方未到期商业汇票，到
期由甲方负责收款的票据行为。在这种交易中，甲
方为被背书人，乙方为背书人，票据权利从乙方转
移到甲方。
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？
回购交易是指甲方对乙方合法持有的未到期商 业汇票实施限时购买，乙方按约定的时间、价格和 方式将商业汇票赎回的交易行为。其中，甲方是买 入返售方，乙方为卖出回购 卖出回购方为票据的托收人。商业银行间的转 贴现可以采用回购方式，商业银行和中央银行之间 的再贴现通常也采用回购方式。
票据法培训课件PPT
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（三）票据权利与责任
1、票据权利是指票据持票人向票据债务人请求支付票据 金额的权利，包括付款请求权和追索权。
• （1）、付款请求权（第一顺序权，主要权利）
• （由持票人向票据主债务人—付款人或承兑人行使该权利）；
•
票据期限按日表示时，票据的期限不考虑月数，统一按票
据的实际天数计算。在票据签发承兑日和票据到期日这两天，
只计算其中的一天。如3月2日签发承兑期限为180天的商业汇票
，其到期日为8月29日；1月31日（当年2月有28天）签发承兑期
限为30天、60天、90天的商业汇票，其到期日分别为3月2日、4
月1日、5月1日。票据期限按日表示时，带息票据的利息应按票
• 1、付款义务（由出票人、承兑人、付款人承担）； • 2、偿还义务（由背书人、出票人、保证人承担）。
某个承诺 引发的血 案！！！
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• 对于另外一些人而言，当出现某些条件，他们有权利向人要钱 。
•票据权利
• 不过权利的实现，可要麻烦多了。
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票据权利 票据权利 • 1、权利有2个，顺序有先后；持票请给钱，不给才追索；保背
• （2）、追索权（第二顺序权，偿还请求权）
• （由收款人、最后被背书人、保证人、背书人向其前手行使）。
权利有2个，顺序有先后；持票请给钱， 不给才追索；保、票据权利时效：
• 2年 a、持票人对出票人和承兑人的权利从到期日起2年； b、见票即付的汇票、本票从出票日起2年； • 6个月 a、持票人对支票出票人的权利从出票日起6个月； b、持票人对前手的追索权从被拒绝承兑、付款起6个月； • 3个月
票据业务知识培训-2022年学习资料
5、银行承兑汇票的签发与兑付-货物交运后提交BA-买方-卖方-向买方供货的销售合同-要求开票行开-背书BA 提交-直贴行将-出适当期限-所需单据，向-100%BA值扣除-最长180天-直贴行申请贴-贴现利息后入-的 A-现BA-卖方帐户-向开票行提交BA询问函-回买买断-转贴行-开票行在到期日兑付BA
二、银行承兑汇票贴现相关概念-1、银行承兑汇票贴现概念-承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需 ，将未到期-的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给-持票人的一种资行为。
2、分类-一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。-贴现是指客户（持票人）将没有到期的 据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。-般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种：-转贴现是指银行以贴现购 的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，-转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式；-再贴现是指 现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现，通过转让汇票取-得人民银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种 用业务，是中央银行为执-行货币政策而运用的一种货币政策工具。
3、-银行承党汇票的出票人具备的条件-1-在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织：-2-与承兑银行具有真 的委托付款关系；-3能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；-4》有足够的支付能力，良好的结算记录和结 信誉：-5与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录：-6-能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金
4、特点-1信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业-之间的商业信用转化为银行信用 对企业来说，收到银行承兑汇票，就如-同收到了现金。-2流通性强，灵活性高。银行承兑汇票可以背书转让，也可以 请贴现，不-会占压企业的资金。-3节约资金成本。对于实力较强，银行比较信得过的企业，只需交纳规定的-保证金 就能申请开立银行承兑汇票，用以进行正常的购销业务，待付款-日期临近时再将资金交付给银行。由于银行承兑汇票具 上述优点，因而-受到企业的欢迎。它是目前企业间相互结算的重要方式之一。
票据培训_发言稿
大家好！今天，我非常荣幸能在这里为大家进行票据培训的发言。
票据作为一种重要的金融工具，在我国的经济发展中扮演着举足轻重的角色。
为了提高大家的票据业务水平，确保企业合规经营，今天我将围绕票据的基本概念、种类、操作流程、风险防范等方面进行讲解。
一、票据的基本概念票据，是指以一定的货币为标的，由出票人依法签发，承诺在一定期限内支付给收款人或者持票人的一种有价证券。
票据具有以下基本特征：1. 有价性：票据是一种具有确定金额的有价证券，其价值体现在货币支付上。
2. 要式性：票据的签发必须符合法定形式，否则无效。
3. 无因性：票据权利的成立与票据原因关系无关，持票人只需证明票据的合法性即可行使票据权利。
4. 转让性：票据权利可以依法转让，持票人可以通过背书、贴现等方式实现票据权利的流通。
5. 承兑性：票据在出票后，由付款人承诺在到期日支付票款，使票据权利得到保障。
二、票据的种类根据不同的分类标准，票据可以分为以下几种：1. 按照票据的签发人，分为银行汇票、商业汇票、支票等。
2. 按照票据的付款期限，分为即期票据和远期票据。
3. 按照票据的流通性，分为可转让票据和不可转让票据。
4. 按照票据的用途，分为融资性票据和支付性票据。
三、票据的操作流程1. 出票：出票人根据需要，按照法定格式填写票据，承诺在一定期限内支付票款。
2. 承兑：付款人在出票后，承诺在到期日支付票款，使票据权利得到保障。
3. 背书：持票人将票据权利转让给他人，需在票据背面注明转让信息。
4. 贴现：持票人为了提前获得票款，可以将票据贴现给银行或其他金融机构。
5. 付款：到期后，付款人按照票据金额支付票款。
四、票据的风险防范1. 伪造、变造票据：加强票据管理，确保票据的真实性，防止伪造、变造票据的发生。
2. 票据遗失、被盗：建立健全票据保管制度，加强票据的领用、发放、回收等环节的管理。
3. 恶意诉讼：提高法律意识，依法维护自身合法权益，防范恶意诉讼。
票据业务知识专题培训
5、申请人办理承兑汇票的，应向承兑银行交纳相当于承兑金额万分之五的承兑手续费。
票据业务知识专题培训
一、票据起源
票据起源
为了加强资金周转和，中国人 民银行决定从1988年4月1日起启用汇票、本票 等新的信用工具。
二、票据分类
支票
票据 分类
本票
汇票
支票基本知识
1、支票按种类分为现金支票、转账支票、普通支票。
2、支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记，未补记前不得提示付款。
支票审核要求
1、审核支票各类要素,支票是否用碳素墨水填写；日期、大小写金额及收款人名称是否涂改， 以上三项内容涂改的为无效票据；对支票上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时是 否由原记载人签章证明或出具书面证明；支票的出票日期是否使用中文大写，书写是否规范。
2、审核是否在提示付款期内（自出票日的次日起算10天），是否为远期支票。
9、银行承兑汇票的整个业务流转过程可分为：出票承兑—背书转让—贴现—转贴现—再贴 现—到期托收—到期付款
银行 承兑 汇票 业务 操作 流程
1 出票承兑 2 背书转让 3 贴现 4 转贴现 5 再贴现 6 到期托收 7 到期付款
出票承兑
企业满足银行开票条件
客户至银行柜面开立银行承兑汇票， 支付手续费，加盖预留印鉴，完成出
二、票据分类
支票
票据
分类
本票
汇票
票据培训计划
票据培训计划一、培训目标我们的票据培训计划旨在帮助学员们深入了解票据的相关知识，掌握票据的基本原则和操作流程，提高票据处理能力，保证票据的合规性和安全性。
通过本次培训，学员们应该能够清楚了解各种类型的票据，掌握票据的填写和认定技巧，熟悉票据的处理流程，有效提升票据管理水平，降低票据风险。
二、培训内容1. 票据概述- 票据的定义和分类- 票据的特点和作用- 票据的法律地位和保护2. 票据的种类和特点- 汇票、本票、支票、存款凭证、汇兑条等票据的认定要点和特点- 不同类型票据的填写要求和注意事项- 票据的背书、承兑、转让等基本操作3. 票据的认定与鉴别- 对票据真伪的识别与辨认- 对票据开立、背书、承兑等手续的判断- 对票据的填写和签字的审核和验证4. 票据的流转与操作- 票据的出具与接受- 票据的背书与承兑的操作流程- 票据的转让与贴现的操作流程5. 票据的管理与风险防范- 票据的存档和保管- 票据的风险防范和处理- 票据的遗失和赔偿处理6. 票据的综合案例分析- 针对不同类型的票据进行实际案例分析- 分析案例中的问题和解决方法- 提高学员们对票据管理的实际操作能力三、培训方式1. 理论授课- 培训讲师通过专业PPT演示，系统地介绍票据的相关理论知识- 结合实际案例分析，帮助学员们更加深入地理解和掌握票据的知识2. 互动讨论- 设置问题和讨论环节，鼓励学员们积极参与，提出问题和分享经验- 培训讲师及时解答学员们的疑问，帮助他们更好地理解票据知识3. 案例分析- 通过实际案例分析，帮助学员们将理论知识与实际操作相结合，提高解决问题的能力- 鼓励学员们分享自己在票据处理中的实际经验和遇到的问题四、培训时间和地点根据实际情况，本次培训计划安排为连续3天的集中培训，培训地点为公司内部会议室。
五、培训目标人群本次培训计划主要面向公司财务部门及相关人员、业务部门及相关人员、行政部门及相关人员等与票据处理相关的工作人员。
票据业务培训之票据与票据市场
定期对票据业务进行风险识别 和评估，了解和掌握业务中存
在的风险点。
风险预警与监控
建立风险预警和监控机制，及 时发现和解决潜在的风险问题 。
风险应对与处置
制定风险应对预案，及时采取 措施应对和处置风险事件。
风险报告与总结
定期进行风险报告和总结，对 风险管理工作进行评估和改进
。
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票据业务的创新与发展
票据业务的作用与意义
总结词
票据业务在促进商业活动、加速资金流转和提高金融市场效率等方面具有重要作用。
详细描述
首先，票据业务为企业提供了便捷的支付和结算工具，降低了交易成本和风险。其次，票据业务能够 加速资金流转，提高资金使用效率。最后，票据市场是金融市场的重要组成部分，票据业务的健康发 展有助于提高整个金融市场的运行效率。
04
信用风险
由于债务人违约或破产，导致 票据无法兑现或兑现价值减少
。
市场风险
由于市场价格波动，如利率、 汇率等，导致票据价值发生变
化。
操作风险
由于内部管理不善或人为错误 ，导致票据业务操作失误或欺
诈。
法律风险
由于法律法规的变化或不明确 ，导致票据业务面临法律纠纷
或合规问题。
票据业务风险的防范措施
加强信用管理
功能பைடு நூலகம்
票据市场的主要功能是提供短期 融资和支付手段，帮助企业快速 、低成本地筹集资金，同时为投 资者提供多样化的投资工具。
作用
票据市场的发展有助于提高金融 市场的效率和流动性，降低企业 融资成本，促进经济增长。
票据市场的交易规则与流程
交易规则
票据市场的交易规则包括交易双方的资质要求、交易的合法性和规范性、信息披露和风 险管理等方面的规定。
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银行承兑汇票重大瑕疵
• 5、质押过
Thanks
银行承兑汇票基础知识培训
目录
CONTENTS
银行承兑汇票的基本知识
概念、特点、行为、分类
银行承兑汇票贴现利率
概念、影响因素
银行承兑汇票贴现天数与贴息计算
贴息计算与加价处理
银行承兑汇票重大瑕疵
回头、重复、不一致
银行承兑汇票得基础知识
• 一、基本概念 • 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意 承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 • 银行承兑汇票由银行承兑，由在承兑银行开立存款账户的存款人签发。商业承兑汇票是由银行 以外的付款人承兑。 • 二、特点 • 1.信用好，承兑性强 • 2.流通性强，灵活性高 • 3.节约资金成本
银行承兑汇票基础知识
• 五、银行黑名单
银行承兑汇票的贴现利率
• 一、概念 • 贴现率是指商业银行办理票据贴现业务时，按一定的利率计算利息，这种利率即为贴现率， 它是票据贴现者获得资金的价格。贴现率的高低，主要根据金融市场利率来决定。 • 二、影响因素 • 影响票据贴现利率的因素主要有： • 1.宏观经济政策 • 2.再贴现利率 • 3.货币市场利率水平 • 4.区域市场利率 • 5.贴现期限与企业资质
银行承兑汇票重大瑕疵
• 1、出票人的开户银行与承兑人信息不一致
• 2、承兑人信息不完整，缺少具体银行信息
银行承兑汇票重大瑕疵
• 3、回头背书——出票人为北京四通，收票人为北京恩盛，第一手背书恩盛又背书四通公司，出现回头 背书问题
• 4、重复背书——同一个单位从自己的A网银背书到自己的B网银，会导致重复背书的情况出现
• （3）加天数。两大类，一类是到期日为周末或法定节假日时，累积加天到正常营业时间； 另一类是异地贴现加算3天。 注：遇双休日或者国定假期需将到期日累加至下一工作日；1、3、 5、7、8、10、12为大月31天。
银行承兑汇票的贴现天数与贴息计算
• 二、贴息计算 • 计算公式 • 贴息＝票面金额×年利率×贴现天数÷360 或 • 贴息＝票面金额×月利率×贴现天数÷30（常用后者） • 三、案例分析 • 现有1张某国有电子银行承兑汇票金额10万，出票日期2019年3月10日，汇票到期日2019年9月 10日。2019年3月12日，某企业拿此承兑采购我公司原料，现汇单价9000元，贴息率月息为4.5‰。 • 1.请问计息天数、贴息？
银行承兑汇票的贴现天数与贴息计算
• 解答： • 贴现天数=182 • 贴现利率=4.5‰ • 贴息=10,0000×4.5‰×182/30=2730元 • 为便于跟单过程中快速计算，免去计算中的很多“零”，贴息公式可简化为： • 贴息=月利率*10000/30*182*10=1.5*182*10=2730
银行承兑汇票的贴现天数与贴息计算
• 一、贴现天数计算
• 1.计算天数的基本原则： • （1）并不是从出票日算起，而是从贴现当日起算，也就是说，计算的是“贴现当日至票据 到期日”的天数，而非“出票日至到期日”。
• （2）“算头不算尾”即“贴现日计算在内，到期日那天便不计算在内” ，或“贴现日不算 在内，到期日计算在内”。
银行承兑汇票得基础知识
• 三、票据行为 • 出票→承兑→背书－贴现－追索－提示付款（托收）
• 签发银行承兑汇票必须记载下列事项： • （1）表明“银行承兑汇票”的字样；（此处注意区分商业承兑汇票） • （2）无条件支付的委托； • （3）确定的金额； • （4）付款人名称； • （5）收款人名称； • （6）出票日期； • （7）出票人签章
纸质银行承兑汇票
出票日期
付款行 到期日
金额
电子银行承兑汇票
到期日
金额
付款行
银行承兑汇票基础知识
• 四、银行分类
• 国有银行：工、农、中、建、交； • 股份制银行：中信、招商、浦发、深发、广发、光大、民生、华夏、兴业； • 城商行：一类、二类；如北京、上海、江苏、南京、宁波、杭商等等； • 农信社、农商行：如山东农村信用社等。