业务财务接口注意事项
财务接口专项知识
财务接口专项知识一、什么是财务接口对于我国财务人员来说，其具体的收款、付款等业务工作，在业务发生后，都必须以借贷记账法在账簿中进行登记，这种业务我们称为记账。
因此，对于应用了我们销售/成本系统的客户来说，在发生了收款/付款业务以后，一方面其财务人员需要在我们的系统中记录业务发生情况，另一方还需要在他们的财务系统中进行记账操作。
财务人员为了能够提高工作效率，避免进行同一业务时还要分别在明源系统与财务系统中进行两次操作，因此希望操作明源系统后，即可自动生成财务系统的记账数据。
而我们则是通过“财务接口”这个功能来实现客户的期望。
二、财务接口的类型1、按传递内容分类“财务接口”的目标是帮助财务系统自动生成其记账数据，从其接口的传递内容上可分为“凭证式”与“单据式”两类：1）凭证式：即将明源系统的“业务信息”直接转换为“借贷式凭证信息”，输出到财务系统，由财务系统的总帐系统根据这些凭证信息自动进行记账操作。
2）单据式：现在大型的财务系统通常包括应收、应付等模块，这些模块与明源的收款/付款等功能类似，“单据式”接口即不再需要我们将“业务信息”转换为“凭证信息”，而是直接将我们的“业务信息”以“业务单据”的形式传递财务系统的应收、应付模块，以保障其应收、应付模块的数据完整，并通过其自身的接口将“应收、应付”的数据转换为总帐系统需要的“凭证信息”。
目前系统不支持“单据式”接口，主要有以下原因：1）单据式接口的标准不统一，不是标准的财务接口方式，受财务软件厂商的影响较大；2）目前仅有少量高端财务（ERP）系统支持“单据式”接口，大部分的财务系统都不支持该方式；3）在业务上与我们系统有重合，过分强调财务单据，将导致业务系统的相关功能被淡化；2、按传递形式分类从接口数据的传递形式上，目前主要的财务系统通常提供“文件传递”与“WebServices传递”两种形式： 1）文件传递：即将明源系统生成的“凭证信息”按财务系统的标准文件格式导出生成标准凭证文件供财务系统导入，此种方式的优点是对环境要求低、对接易实现，但是需要手工导入、导出，操作较繁琐。
SAP操作手册业务财务系统接口
SAP操作手册业务财务系统接口目录1. 业务财务系统接口功能1.1 功能简介核心业务系统日常业务会产生业务费用，这些费用要及时准确的导入财务系统，按照核算规则生成凭证，这就是核心业务系统和财务系统接口主要功能。
1.2 业务费用生成接口数据从业务费用生成接口数据，可以采取两种方式：一种是核心业务系统每日定时在后台运行程序自动生成，不需要人工干预；第二种是由总公司财务系统岗手工设定运行条件，并触发后台作业，随时生成最新的接口数据。
第一种方式由核心业务系统管理员配置，下面就只介绍第二种方式：在核心业务系统中进入如下界面：设定运行条件：点击“生成凭证”后，显示后台调用成功：点击返回，然后在新页面中点击“查询操作记录”：进入操作记录查询界面后，缺省显示所有的后台操作状态，并且可以根据实际情况，再次输入条件进行查询。
查询结果集包含六列，根据“执行结果”列的提示，可以知道接口程序执行是否成功。
如果显示“部分成功”或者“失败”，要点击“申请执行时间”列的超链，进入具体的错误提示信息页面：“信息页面”给出了后台接口程序执行的参数，可以继续点击“错误”，进入错误信息页面：错误信息界面提示一般比较技术性，但是还是可以根据提示通知信息技术部门来查询具体的错误，或者根据提示，设定记帐规则。
1.3 设定核心业务系统记帐规则在核心业务系统中，业务费用根据财务核算规则产生财务接口数据，核心业务系统通过“财务记帐规则管理”对财务核算规则进行管理：“财务记帐规则管理”界面进入之后，缺省为查询功能，设定查询条件之后，点击“查询”：根据界面提示，分别进行“新增”、“修改”、“删除”管理：修改一条记帐规则：从“费用类型”到“产品分类”，是费用的筛选条件，符合筛选条件的一条到多条费用，会生成一条会计分录，分录中的借贷项根据从“险种大类”到“代理机构”获利分析段的采集要求，分别取得费用中包含的获利分析段的值。
如果一条费用不符合任一一条筛选条件，那么本费用就不能产生接口数据进入财务系统。
从财务视角说说财务系统接口的问题与建议
从财务视角说说财务系统的接口问题及建议随着信息技术应用的不断普及和深化，信息共享的理念深入人心，满足各种业务的应用系统也如雨后春笋，人们工作对信息系统的依赖就如同现在对手机依赖。
理论上来讲，各个业务系统数据都与财务系统相关，直接面向客户的业务系统，关系到财务系统收入的确认；面向供应商和采购管理系统，关系到原材料或物资的收发存的核算，企业生产管理系统与财务系统的成本核算相关，日常费用报销系统与财务系统的费用确认相关。
只要涉及到企业的经营活动，都会与钱相关，与钱相关的事项都会与财务相关。
因此实现业务系统与财务系统信息共享，自动从业务系统获取财务系统所需的数据是完全可实现的，也是公司高层和财务人员普遍共识。
接口的技术是没有问题的，例如用WEBSERVICE接口技术，中间数据库的方式，都是可以满足接口开发的技术要求，关键是要采取哪种方式来实现。
鉴于财务系统普遍都会分总账、应收应付、出纳管理等模块。
前期一般认为业务系统的对接都是通过应收应付模块来实现，财务软件厂商通常也会要求购买应收应付模块，如收入相关的业务系统通过财务的应收模块，再生成总账模块的凭证，采购等相关的系统通过应付模块做接口。
但在实际的操作过程存在以下问题。
首先是业务逻辑引起效率低的问题。
按应收应付模块的要求的数据从业务系统过来，面临着在应收应付模块再做一遍收付的核销，实际上应收应付的核销的操作应由业务人员来操作，业务人员在前端业务系统已进行业务核销，也就是应收应付的核销。
增加财务人员应收应付模块的操作。
如果真要实现核销功能，在总账模块一般都有应付应付核销功能，也不需要到应收应付模块来操作。
除效率问题，有些业务逻辑也会变得更加复杂。
如从业务系统传入一条收入数据，还要考虑是现收还是应收，在需要通过应收模块的情况下，都会要求所有都通过应收模块，保证数据完整性。
如此现收业务也变成应收业务了，收银员能及时登记收款还好，否则会存在应账款了，与现实在业务逻辑相冲突。
会计交接账应注意的问题
新会计如何接账？
会计交接账应注意的问题（个人多年经验，仅供参考）
作为一个新进入公司的会计而言，你首先要做的事儿就是先接好账（当然新企业新建账的除外喽），你接账的质量好坏，直接影响你以后记账的效率。
你必须知道自己先要了解什么、接下来是知道自己要做什么、再者就是自己能做什么。
下面，就个人从业多年的经验给大家分享下，希望能对新手有所帮助
1、你先要了解公司的主要经营业务是什么？主要客户有哪些？
2、主要财务制度？主要负责人？
3、主管税务机关负责人？你要负责的工作有哪些？
4、自己草拟一个交接表，跟接下来交接过程中的各项比较，不明
白的，交接时务必问清，否则，前任会计走了，你就很被动了
5、接下来，你将总账与名明细账余额核对
6、总账跟同期报表核对
7、来往账跟各客户明细账一一核对，确保，你接手的余额是正确
的、无误的（这个很难做到，会很麻烦）
8、如果，你的工作还负责开具发票，那么，你一定要了解开票限
额是多少？否则，就让人笑话了
9、就应收账款，这里多说两句
保证你接账的余额账账、账实都核对
●还应注意的一点是总欠款多少？已经结账多少？
●已开发票金额多少？还欠发票多少？一般人会忽略这一点儿，导
致后来的账目记起来麻烦，自己心里没底儿了
10、关于社会保险这块儿，要问清楚前任会计，基数是多少？人数
是多少？税务要求是多少？主要指养老保险、失业保险、工会经费、残疾人社会保险金、工伤保险等
11、了解了上面这些，你到一个新单位会比较顺利的完成账簿交接手续了，最后，祝你会计工作一帆风顺！。
新一代业务通财务接口设置
新一代业务通财务接口设置前提：财务系统和业务系统同时启用，以新企业会计制度科目为依据，选择的行业是商品流通业。
本文档重点介绍两方面的内容，一是业务系统的相关期初数导入到财务系统，即期初同步；二是日常的业务如何方便快捷地生成凭证传递到财务系统。
而要进行这些处理，首先要进行前期的准备和要求。
一、前期准备和要求（一）、要安装最新的T3标准版，并打T3标准版补丁（补丁号688 ）。
（二）、业务系统在建账的时候，选择的“存货是否分类”、“往来单位是否分类”、“多币种核算”要与财务系统建账的时候选择的“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”、“有无外币核算”相一致。
（三）、两个帐套中的相关编码方案要一致。
二、期初同步在业务系统中录入的库存期初、往来期初、现金银行期初会导入到财务系统的期初数中。
欲进行这个操作，要经过如下的步骤：（一）、设置业务账套和财务账套的对应关系：系统管理—生成凭证—凭证接口设置（二）、设置业务账套的数据传递到财务账套，数据的登记人：系统管理—生成凭证—用户设置（三）、进行科目设置：因为期初同步是要把业务账套的库存期初数、往来科目期初数、现金银行科目期初数导入到财务账套的期初中，所以要告知系统业务账套的数据对应到财务账套的哪个科目。
可以先设置存货科目、往来科目、现金银行科目。
系统管理—生成凭证—科目设置注意：1、先点击“提取目标账套档案”；2、商品流通企业，存货科目选择的是“库存商品”，假定是工业企业，会根据仓库的不同或者存货分类的不同，选择“原材料”和“库存商品”两个科目，在“设置”中设置；3、假定企业有多个银行账户，则需要在业务账套中“账号”中录入，在财务账套中设置明细科目，然后通过点击“科目设置”—“银行科目”后面的“设置”进行对应。
（四）、基础档案对应说明：假定在业务账套中应收A客户1000元，财务账套中“应收账款”科目设置了“客户往来”辅助核算，数据传递过去，就要告知财务系统，对应到哪个客户下，这就需要基础档案对应。
财务交接有什么需要注意的？要点都在这五个字里!【精心整编最新会计实务】
2017-20司存在内外账的情况, 都要做到账账相符会计交接的时候一定要 把财务报表交给新来的会计
3税的交接: 主要是适用于有的大企业专门有税务会计 增值税发票领购簿 金税盘、报税盘交给新来的会计 国税的纳税申报密码 地税申报的密码 国地税联系人电话 国地税的纳税申报表 咱们公司每个月增值税税负率一般控制在多少要交接给新来的会计, 把尚未 认证的进项发票交接给新来的会计, 告诉新来的会计怎么来认证进项发票 勾选认证、现场认证、扫描认证
将公司剩余的空白的纳税申报表交接给新来的会计 4物的交接:
物不是指的仓库中的商品，那属于仓库保管的交接 会计日常用的办公用品交接给新来的会计: 电脑、打印机、装订机、计算 器、纸张、笔、文具
会计档案也要作为物体交接给新来的会计: 以前年度的凭证、账目、报表、 合同
财务软件、财务数据、电子表格以及相关密码 有关印鉴的交接
2017-2018年度会计实操优秀获奖文档首发！
财务交接有什么需要注意的？要点都在这五个字里！【2017-2018最新会 计实务】
【2017-2018年最新会计实务经验总结，如对您有帮助请打赏！不胜感激！】 财务交接，记住这五个字就可以了——钱、账、税、物、人
1 钱的交接： 主要是出纳交接。 (1)熟悉一下出纳做哪些工作 (2)清点保险柜中的现金，看一下跟现金日记账是否一样，只要钱账相符， 才可以交接 (3)清点剩余的银行支票有多少张、银行承兑汇票有多少未到期的，并与会 计登记的应收票据明细账核对相符，不相符的不能交接 (4)银行账户的交接：基本户、一般户、个人户、银行卡等包括明码以及账 户余额，一定要与银行日记账余额核对相符 (5)未走账的原始单据的交接：如借条、发票、合同 (6)已经编制好的收付款记账凭证也要交接 (7)现金日记账与银行日记账也要交给新来的出纳 2 账的交接： 主要是针对会计的交接 往来账的交接：交接清楚哪些欠款属于死账，经过领导同意后进行坏账处理 三栏式明细账的交接 多栏式明细账的交接 库存商品明细账的交接 总账的交接：一定要跟日记账、明细账余额核对相符，只有账账一致才可以
财务接口
在接口定义的〔接 口数据组织SQL〕 将在录入凭证时点 击〔数据接口〕选 择接口名称后展现 出来。
注： 〔接口数据 组织SQL〕定义的 语句必须要有djbh。
点击选择时，其实 是将该条记录的单 据编号传入程序。
基本操作－接口制作－增加
例如：
٭提取尚未生成凭证的采购入库单的提取语句
select a.zhy,a.djbh,a.rq,b.dwmch,a.bm,ername,a.je,a.she,a.hsje from cwk a join mchk b on a.dwbh=b.dwbh where (a.djbs='jha' or a.djbs='jhc') and ((a.pzid='') or (a.pzid is null)) order by djbh
基本操作－接口制作－定义凭证分录
其次是增加分录，并根据每条分录具体编 写其数据组织（sql）。 首先增加类 别标识；类 别标识最长 3位长，首 位为字符。
基本操作－接口制作－定义凭证分录
定义凭证分录,需要的定义的字段主要有摘要（zhy），科目号 （kemuhao），借方金额（jfje），贷方金额（dfje）
注：在该数据库中fkfz00000003是供应商的辅助核算科目的id 辅助科目的方向一般和辅助核算的方向保持一致，因此也是〔贷〕；
基本操作－接口制作－定义辅助科目
如果在〔定义凭证分录〕将凭证分录和辅助科目的定义组合
的一起，如下定义
select zhy, ’2121’ as kemuhao, hsje as jfje，dwbh as fkfz00000003,'贷 'as fxkfz00000003 from cwk where djbh=:djbh
从代理记账公司接账的注意事项
从代理记账公司接账的注意事项代理记账是指企业将该公司的会计核算工作全部委托给专业记账公司完成,该企业一般只设出纳岗位,负责日常收支业务和财产保管等工作。
下面是由店铺分享的从代理记账公司接账的注意事项，希望对你有用。
从代理记账公司接账的注意事项1、有些代理记账公司没有与委托单位签订正式的委托代理合同，对双方的权利、义务缺少明确的规定，在实际工作中遇到异议时，往往无法分清责任。
因此在选择代账公司的时候，企业就要更加谨慎。
2、个别“代理记账公司”没有代理记账资质(市财政局批准的代理记账许可证、会计上岗证等)，发生问题可以回避责任，损害委托单位的利益。
这也是小企业在选择代账服务公司时必须要注意的事项。
3、财务软件需要到财政局备案方可使用，有的代理记账单位没有采用财政部批准的财务软件来替代手工记账。
4、会计资料交接麻烦、不够规范。
代理记账单位在接受委托单位的会计原始凭证及资料时，没有办理交接手续，发现遗失或毁损时无法查找。
5、代理记账单位通常是定期或定时上门服务，日常业务可通过电话沟通，会计不是随时在单位办理和咨询业务。
提倡代理记账的主要原因1.人才技术优势。
具有一定规模实力的代理记账公司拥有一批业务娴熟的的注册会计师、注册税务师、会计师队伍，从业人员经正规、系统专业教育，长期从事企业会计与财务管理工作，能及时跟上国家财务、税务法规变化的节拍，对专业知识有着深刻的认识和理解，有着专业财税代理经验，精通税法、会计核算知识、熟知规范避税的技巧，并能用计算机或网上记账等新技术手段为客户服务。
2.质量信誉保证。
单位自己招聘的会计(包括兼职会计)，如果发生漏交税、延期报税的罚款等给委托单位带来损失的过失或过错行为，会计本人一般不承担损失。
而代理记账公司就可以在代理合同中作出相应的规定，如因代理记账会计人员对新办企业的报税期不了解，延期报税的罚款，就全部由代理记账负担。
3.服务收费低廉。
中小企业设置会计岗位，一个会计人员的工资一般在每月二千元左右，而且不包括“四险一金”等保险费用、福利开支，财务负责人的工资高的可达每月四五千元，而由会计师事务所代理记账，支付相当于一个或不到一个会计人员的工资费用，就可以享受多个会计人员的专业化服务。
会计实务：财务工作交接的三点注意事项
财务工作交接的三点注意事项现在人才流动越来越频繁，任何一个人都不可能在一个单位，一直工作到退休，日常工作中，会计人跳槽，到了新的单位后，不光要做好原单位的交接工作，还要做好到了新单位的接收工作。
会计交接的工作，很多会计都已经熟悉的不能再熟悉了。
一、会计基础工作交接，别大意首先交接前，会计要把自己手头上没有完成的工作，做个收尾，主要是为了交接工作时方便。
会计交接的时候，就是检查一下各类报表，核实一下账簿，发票有没有丢失的情况，再就是为了以后不给自己的工作带来不便，要把办税人员变更了。
检查报表、发票，核实账簿，这些都是表面上的工作，都比较容易操作。
还有就是很多单位有白条现象，会计接手这样白条的时候，一定要注意，把所有的白条都整理一下，让以前的会计核实签字。
以前有个老会计在交接的时候，对白条的事情问的不仔细，结果最后老板核查公司资金的时候，有些白条支付的情况都忘记具体什么情况，让老板怀疑会计贪污公款。
白条的事情一定要记录明白，害怕的就是时间长了，到最后别自己说不明白。
二、会计工作交接这项内容千万不要忘记这些基本的工作做好后，会计交接的时候，千万不要忘记这项内容，那就是小金库的问题，虽然现在不让设置小金库，但很多企业还是有自己的小金库，一些不好报销的费用支出都从这里面出。
所以会计交接的时候，一定要把这个事情交接清楚，要有小金库支出的流水账。
详细记录每一笔的出处，别到最后出现什么问题，自己有口也说不清楚。
会计跳槽，除了这些重要的内容交接外，还要注意一些不太起眼的小问题，比如以前企业有没有欠税未交，滞纳金未交等。
这样小问题一定也要交接清楚，别最后你接手过来，处理这些事情的时候，老板还以为是你给企业造成的，这样也不利于你以后的工作。
会计工作的交接，也从侧面反应了一个会计的工作水平跟经验，会计一定要注意，别到最后给自己带来麻烦。
三、会计基础工作交接清单如果你还是担心工作交接的不够细致全面，高顿君给你准备了六项工作交接要领。
物资采购系统与财务应付系统接口必须注意的问题
物资采购系统与财务系统接口应注意的几个问题本文暂且不论两个系统中关于预算数据交互问题，只谈采购环节至财务应付系统和总账凭证的生成。
问题一、物资采购到货过程中遇到与财务有关的情形有两个，一个是货到发票也到的情况，另一个情况是分批收货，发票统一开具简称为货到票未到。
情形一：货到发票也到。
此情形根据物资系统到货验收状况，发票信息按发票张数登记系统，根据发票的明细或发票清单的明细和物资系统的到货清单逐项勾对，前提是系统有此功能，以验明票货一致。
核对完成以后，物资部门按合同支付流程，流程须带上物资的大类信息，发票信息，合同信息的数据共享至财务应付系统，生成应付单据。
及时付款的情况下，与付款单据核销。
生成凭证：借：库存物资贷：应付账款-应付。
情形二：货到发票未到。
货到情况下，根据到货信息生成一条暂估的应付单据，再生成应付凭证，借：库存物资贷：应付账款—暂估。
待发票到时，在物资管理系统对收到的发票进行登记核销。
此时应给财务应付系统生成两条单据，一条是红冲原暂估的应付单据，另一条是按发票金额生成的应付单据。
问题二：关于两个系统数据一致的问题。
也就是财务在年底根据账上数去盘点时，先查询至12月库存物资的账上价值，此账上价值对应的物资条目应在物资系统上是可以查出来的，并且两个系统记录的物资价值必须是一致的。
要解决此问题一是在物资系统注意传递数据以后，原有的数据是不能修改的，跟会计上一样要有关账的功能；二由于业务的形态多样，业务经常是延续几个会计期间，不能严格割裂开来，会计是建立在会计分期假设基础上的，因此在功能设计上可以在物资系统上对已传递的数据标明会计所属期或在业务严格限定哪个操作产生的日期就是与会计期是一致的。
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一、出口业务注意事项
3.及时办理变压器商检手续（注：电抗器、变压器零件无需商检）， 取得凭条/凭单； 4. 运输部门取得出口预录入单之日起1-2日内向财务部提交1）开 票申请表、2）合同复印件、箱单、自制发票；3）预录入单复印
件（号码）4） 产品出库单（财务） ；
其它出口货物单证备案文件包括 5）报关单（出口退税专用）、 6）提单、7）场站收据、8）运输
编号：005-2013 日期：2013-04-25
名称 购货单位 地址
MITSUBISHI ELECTRIC CORPORATION, Japan
7-3, 2-Chome, Marunouchi, Chiyoda-ku, Tokyo 100-8310, Japan
电 话
+81 3 3218 2368
市场经办
发票领取 人签字
内勤经办
抵扣及发票(二、三联）
部门审核
主管经理
财务负责人 出门证（第六联）
总经理
二、财务知识普及提升
• 1.关于对现金流的认识
“以现金为核心的企业资金运动（现象）”
投资者、 债权人
偿债、分 红
原材料
发行股票、 债券 购买股票、 债券
现金
生 产 过 程
产品
被投资者
销售过程
转让股票、债券
Thank you !!
关单号
启运港 货物或应税劳务名称 362MVA/500kV变压器
20220130520537200
天津港 型号规格 SFPZ-362000/500
计量单位
信用证号
目的港 数量 1
单价(美元) 2,379,693.00
——
曼谷港
总价(美元) 2,379,693.00
set
卖方合同号：BM20122001 工作号：20132M01 备注 买方合同号：Export-12TWMI02 工程名称：泰国Nong Saeng壳变
一、出口业务注意事项
7. 因新政取消了可作为唯一索引的核销单，故建议对每单业务在 完成后及时登记，包括电脑登记和书面登记，方便查询。同时所 有文件包括商检文件、L/C、议付文件等必须留存一套以备查用。
8. 对于发生的出口问题，请及时与公司财务部沟通解决，形成闭 环。
一、出口业务注意事项
产品出口联络单
发票也须在出口一个月内尽快转交到财务部，以便办理退税手续
。
一、出口业务注意事项
5. 如果出口产品已经发运，又再次出口相关配件等小金额物品且 不收汇，请在报关时咨询货代如何报关，在填写报关单时注明( 如：非一般贸易、不收汇等)。
6. 出口产品在现场安装时，出现质量、修理问题，发生的费用不 能在出口产品货款上扣除收，应双方签订协议，另外核算。
出口公司（中文名称）：三菱电机公司 合同签订日期：2012年8月31日 合同号：BM20122001 预计出口日期：2013年3月一台；2013年6月一台 英文名称：Mitsubishi Electric Corporation 出口国家：日本 合同金额：4759386美元 贸易方式：一般贸易
产品工作号： 项目经办人：苏习琴 合同收汇计划： 第 1 笔付款： 包1和包2的合同总额的50% 即2,379,694 美元，收款计划2012年9月（注：预收）； 第 2 笔付款： 包1合同总额的50%即1,189,846 美元，收款计划2013年5月； 第 3 笔付款： 包2合同总额的50%即1,189,846 美元，收款计划2013年8月。
二、财务知识普及提升
• 注意：业务部销售过程中实现的现金回流即应收账款（这项 流动资产）的尽快回笼，对企业的资金周转影响很大。 应收账款核算企业因销售商品、材料、提供劳务等就向购货单 位或接受劳务单位收取的款项，以及代垫运杂费和承兑到期而
未能收到款项的商业承兑汇票。企业设置“应收账款“科目，
借方登记应收账款的增加，贷方登记应收账款的收回及确认坏 账损失，期末余额一般在借方，反映尚未收回的应收账款，如
Hale Waihona Puke 二、财务知识普及提升• 3. 对财务报表的简单认识与了解 3.1 企业财务会计报告包括财务会计报表和其他应当在财务
会计报告中披露的相关信息和资料。财务会计报表至少应
当包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益 （股东权益）变动表和附注（四表一注）
二、财务知识普及提升
财务报表说明如下：
• 资产负债表反映企业在某一特定日期所拥有的资产、需要偿还 的负债，以及投资者（股东）拥有净资产等财务状况。 • 利润表反映企业在一定会计期间的经营成果，即利润或亏损的 情况； • 现金流量表反映企业在一定会计期间现金和现金等价特的流入 、流出情况； • 所有者权益变动表反映所有者权益的各个组成部分当期的增减 变动情况。企业的净利润及其分配情况也是所有者权益变动表 的组成部分； • 附注是对资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动 表等报表中列示项目的文字描述或明细资料，以及对未能在这 些报表中列示项目的说明。
特殊事项： 如产品没有按期交货，可能出现延期收汇。
财务办理备注事项： 日 期 ： 2012年9月29日
注：收汇计划请按合同分部填写，是否有预收、延期、远期收汇，财务部据此加以判断。
一、出口业务注意事项
编号 保定保菱 变压器公司 GJDH-002-2012 李姝易
电汇通知单
7日 三菱电机（香港） 有限公司
业务财务接口注意事项
一、出口业务注意事项
1. 签订合同后至少出口前一个月向财务提交《产品出口联络单》，
内容要求准确，若内容有变更（比如收汇计划、出口日期等）， 应及时通知财务部； 2. 收到汇款后，银行1-2日内将电话通知公司财务部，业务部接到 财务部电话通知后1-2日内向财务部提交《电汇通知单》；
果期末在贷方，则反映企业预收的账款
常用会计科目参照表
二、财务知识普及提升
2.
应收账款管理 2.1 以《产品节点管理》为纲，介绍下与回款节点相关的 信息的采集与录入，以此信息为基础形成并维护《产品时间节 点管理台账》，从而《货款回收计划》、《销售计划》
2.2 针对以前业务人员发生的回款票据领取过程中的问题， 下面再介绍下《货款回收票据领取规定》
业务接收人 财务接收人
发报日期 付款人 电汇编号 发报行全称
工作号 合同号 经办人
—— BM20102002 李姝易
中国工商银行
收到日期
合计
备注
47,145.00 币种 美元
香港Parker壳变尾款
注意：因为同一合同号可能包含多台产品，所以要求注明工作号
一、出口业务注意事项
保菱公司出口商品发票开票登记表