2012年台湾省二级理财规划师考试题库
理财规划师之二级理财规划师综合提升练习题库附带答案
理财规划师之二级理财规划师综合提升练习题库附带答案单选题（共20题）1. 按照房产计税价值征税的，按()计征。
A.房产原值B.房产市场价值C.房产原值一次减除lO%～30%后的余值D.房产原值一次减除20%～30%后的余值【答案】 C2. 为了反映客户资产的真实状况，我们需要以客户资产的()为依据。
A.购买成本B.市场公允价值C.重置成本D.沉没成本【答案】 B3. 下列关于投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是()。
A.构建投资组合可以降低系统风险B.构建投资组合一定会减少非系统风险C.投资组合里的资产越多越好D.在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险【答案】 D4. 小孙最近买入的创业板某高科技公司股票，预期在接下来的5年内不支付股利，在第6年底预期以每股0.5元支付股利，并且在第6年以后，预期股利以每年14%的速度增长，小孙希望的回报率是每年16%，则他可以为该股票支付的合理价格应为()元。
A.28.50B.25.00C.11.90D.10.26【答案】 C5. 甲家的鱼池与乙家鱼池相连，因暴雨甲家鱼池中的鱼进入乙家鱼池中，这一法律事实属于()。
A.事件B.事实行为C.民事行为D.民事法律行为【答案】 A6. 小王于年初购买了10000元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500元，年终卖得12000元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。
A.20%B.21%C.25%D.5%【答案】 C7. 我国对通货膨胀的测量通常采用()作指标。
A.批发物价指数B.消费者价格指数C.居民生活费用指数D.物价平减指数【答案】 B8. 接上题，吴先生是胡先生的至交好友，不久前借给胡先生100万元，听到胡先生去世的消息急着去找胡先生的家人偿还，下面说法正确的是()。
A.因胡先生已死，所以吴先生的借款无法得到偿还B.吴先生可以找朱女士要求偿还C.吴先生可以找李女士要求偿还D.吴先生可以要求以胡先生的存款50万元先行偿还【答案】 B9. 金融市场的组织形式，按照所交易的金融资产的要求权划分，可以分为()。
理财规划师之二级理财规划师训练试卷附答案详解
理财规划师之二级理财规划师训练试卷附答案详解单选题（共20题）1. 游资(HotMoney)应计入()项目。
A.长期资本B.短期资本C.经常项目D.资本项目【答案】 B2. 退休养老规划首先要考虑的问题是()，因为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。
A.预期寿命B.通货膨胀奉C.当地上年度社会平均工资水平D.资本利得税率【答案】 A3. 唐先生月薪8000元，按规定月均缴纳三险一金1500元。
在不考虑其他减免税的情况下，唐先生在2016年8月工资薪金所得的应纳税所得额为()元。
A.3000B.3200C.4900D.6500【答案】 A4. 在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。
负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。
A.历史成本B.可变现净值C.现值D.重置成本【答案】 D5. 关于养老保障信托，下列说法不正确的是()。
A.这种信托是适用于退休规划的有效工具B.这种信托可以有效弥补我国目前社会养老保障体制的不健全C.这种信托是退休规划的重要工具之一D.这种信托主要是帮助没有能力管理遗产的遗孀遗孤、按遗嘱人生前愿望管理倍托财产【答案】 D6. 定额税率的负担不会随着商品的价格水平或人们收入水平的提高而()。
A.增加B.减少C.不确定D.不变【答案】 A7. 下列说法错误的是()。
A.国际收支平衡表中的无偿转移不属于经常项目B.国际收支平衡表一般采用复式记账法记录经济交易C.从国际收支平衡表中可以看出，国际储备的增减等于国际收支的顺差或逆差D.国际收支不平衡是绝对的，平衡是相对的【答案】 A8. 2015年3月鲁先生转让自己发明的一项专利技术，对方在2015年3月、4月、5月分三次向他支付转让收入，支付金额分别为7500元、5000元、1500元。
则鲁先生转让该专利技术取得的个人所得税应纳税所得额为()元。
A.7500B.14000C.1500D.11200【答案】 D9. 某公司拥有一处价值100万元的商业房产。
理财规划师之二级理财规划师通关练习试题和答案
理财规划师之二级理财规划师通关练习试题和答案单选题（共20题）1. 随着人口老龄化的加剧，国家鼓励企业举办企业年金，其中国不属于举办企业年金的意义的是()。
A.减轻国家养老负担压力B.增强企业凝聚力C.推动资本市场发育D.加强我国各类金融机构分业发展【答案】 D2. 2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得20000元，请问，该演员需要缴纳()元的个人所得税。
A.9600B.12200C.12400D.14400【答案】 B3. 接上题，股票市场瞬息万变，如果将股票变现后分割可能引发较大损失，则()选择是最合适的。
A.等股市稳定后再分割B.何女士将属于自己的股票资产委托何先生操作C.何先生保留全部股票资产，给何女士作价补偿D.立即变现分配资金【答案】 C4. 某国政府规定了苛刻的进口技术标准，下列不属于该标准的是()。
A.卫生检疫条件B.绿色环保要求C.包装和标签条例D.进口配额制【答案】 D5. 某投资者拥有的投资组合中投资A股票40%，投资B股票10%，投资C 股票20%，投资D股票30%。
A、B、C、D四支股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。
A.4.5%B.7.2%C.3.7%D.8.1%【答案】 C6. 接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。
A.676.2B.476.2C.576.2D.376.2【答案】 C7. 劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。
A.1/11B.1/12C.1/13D.1/14【答案】 B8. 理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。
A.执法风险B.操作风险C.政策风险D.利率风险【答案】 D9. 老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。
理财规划师二级实操知识(保险规划)模拟试卷1(题后含答案及解析)
理财规划师二级实操知识（保险规划）模拟试卷1(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 案例单选题单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。
1．下列论述不正确的是( )。
A．人寿保险的购买与遗产动机密切相关B．购买适当的生存年金可以增加那些具有风险回避倾向者的个人财富C．在实践中，个人购买年金的市场是很小的，主要原因是道德风险的问题D．保险市场通常不向那些生存可能性很低的人提供低价格的年金正确答案：C解析：在实践中，个人购买年金的市场是很小的，主要原因是逆向选择的问题。
那些预期寿命长的个人往往倾向于购买年金。
知识模块：保险规划2．下列不属于医疗费用保险的是( )。
A．家庭健康护理费用保险B．外科手术费用保险C．住院费用保险D．重大疾病保险正确答案：D解析：医疗费用保险为特定的医疗费用提供保障，具体包括医疗费、手术费、药费、门诊费、护理费、检查费、住院费等。
D项重大疾病保险属于疾病保险。
知识模块：保险规划3．投保人在应缴保费日之后的40天内缴纳保费，保单在此期间继续有效。
这段时间称之为( )。
A．犹豫期B．宽限期C．展期D．抗辩期正确答案：B解析：宽限期条款允许合同持有人在持续期保费到期后的一个规定期限内缴纳续期保费。
知识模块：保险规划4．保单贷款利率优惠并且由合同设定。
可贷金额通常由( )决定。
A．投保金额B．资产价值C．保单现金价值D．贷款人信用正确答案：C解析：保单质押贷款需在保险合同生效两年后申请，一般来说，保险公司贷款额度为寿险保单现金价值的80％，而银行贷款额度可达到寿险保单现金价值的90％。
知识模块：保险规划5．分红寿险和健康险保单在世界各地都很普遍。
在分红现金价值寿险中，下列选项不是分红最常见的红利选择的是( )。
A．抵缴保费B．购买缴清增额保险C．退保净值D．购买一年定期保险正确答案：C解析：在分红保险中，红利分配有两种方式：①现金红利，指直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。
理财规划师二级专业能力试题
理财规划师二级专业能力试题(1)国家职业资格全国统一鉴定职业：理财规划师等级：国家职业资格二级卷册二：专业能力注意事项：1、考生应首先将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填涂答题卡上的相应位置处．2、考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右上角的相应位置处．3、本试卷册为：技能操作部分，共100小题．4、每小题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答案涂黑．如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答案．所有答案均不得答在试卷上．5、考试结束时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监考人员．6、考生应按要求在答题卡上作答．如果不按标准要求进行填涂，则均属作答无效．准考证号：地区：姓名：劳动和社会保障部职业技能鉴定中心监制专业能力（1～100题，共100道题，满分为lOO分）一、单项选择题（1～70题，每题1分，共70分。
每小题只有一个量恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1、现金规划来源于客户的短期需求，而（）不属于客户短期需求的动机·（A）交易动机（B）谨慎动机或预防动机（C）投机动机（D）个人偏好2、关于货币市场基金说法不正确的是（）。
（A）货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。
[hide] （B）货币市场基金具有良好的流动性（c）货币市场基金具有较高的安全性（D）一般来说，申购或认购货币市场基金不限制最低投资额3、典当期限由双方约定，最长不得超过（）。
（A）6个月（B）12个月（C）18个月（D）24个月4、小李刚刚参加工作一年。
初步打算明年9月份结婚，并决定在结婚前买一套房子。
按照他的收入水平，他打算买一套一室一厅的小户型商品房，但小李工作时间不长，月收入3,000元。
如果房贷过重会影响其日常生活，但小李估计会有良好的职业发展前景。
小李更适合采用（）还款方式。
（A）等额本金（B）等额本息（C）等额递增（D）等额递减5、能够达成帮助客户子女养成良好消费习惯等目的的教育规划工具是（）。
二级理财规划师考试理论知识复习题
第一部分：单选部分单项选择题（每题只有一个答案）第一章、理财规划基础1、根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指（）A、婴儿、童年、少年B、童年、少年、青年C、少年、青年、中年D、青年、中年、老年2、考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，（）的现金保障也包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。
(A) 日常生活覆盖储备(B) 家庭生活覆盖储备(C) 意外现金储备(D) 医疗现金储备3、在生命周期理论中，( )时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。
(A) 家庭与事业形成期(B) 家庭与事业成长期(C) 单身期(D) 退休期4、理财规划师职业操守的核心原则是( )。
(A) 个人诚信(B) 知识丰富(C) 专业尽责(D) 谦虚谨慎5、在人的一生中，人们希望能够满足各个层次的需求：人们在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞；当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标----（），而这一切，无不与理财密切相关。
（A）财务安全（B）财务传承（C）自我实现（D）财务自由6、理财的目的，就在于追求更加丰富多彩的人生；个人理财的终极命题，，就是如何有效地安排个人有限的财务资源，实现其一生（）的最大化。
（A）生命满足感（B）投资收入（C）工资收入（D）财富7、在整个理财规划中，（）规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。
因此，做好该规划是理财规划的必备基础。
（A）投资规划（B）养老保障（C）教育保障（D）现金保障8、下列对理财的理解，表述不正确的是（)( A ）理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段( B ）理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划( C ）理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同( D ）理财规划通常由专业人士提供9、（）不属于意外现金储备的支付范围(A）重大疾病（B）意外灾难(C）犯罪事件（D）突然失业或失能10、某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。
(整理)年11月理财规划师二级专业技能考试部分真题.
2012年11月理财规划师二级专业技能考试真题单项选择题(第1题~第70题，每题1分，共70分)3.王先生今年36岁，预计65岁退休，预计可以活到85岁，王先生预计退休后每年生活费要12万元，他的身体状况良好，目前已有10万元启动资金，如果王先生退休前的投资回报率为6%，退休后的投资回报率是3%。
王先生还需要每年年末定投(c)元，才能弥补自己缺口(不考虑通货膨胀率)。
A.14617B.16614C.17613D.156179.一般情况下，远期汇率的报价方法运用间接标价方法，如果远期汇率升水0.15，即期汇率为8.13，则远期汇率为()A.7.98B.8.28C.8.13D.8.4314.刚发完年终奖金的姜先生准备提前还一部分房贷，他应该提前()天持原借款合同资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。
aA.30B.15C.21D.1018.耿先生看好北京东三环的某一地段，打算近期购买一套面积约为70平方米，价格为30000/平方米的房子，打算首付4成，其余部分申请住房商业性贷款，贷款利率为6.55%。
采用等额本息还款，还款期限为20年，则每个月的月供为()元。
cA.8821.67B.9625.42C.9431.35D.9876.3323.当组合收益率的均值会使基金产生较大波动，在市场持续低迷时期，可能会产生错误的结论，投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，因此，当时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是()指标，该指标越大，表明组合资产的实际业绩越好。
bA.夏普指数:指在一段评价期内的基金投资组合的平均超额收益率超过无风险利率部分与该基金的收益率标准差之比B.詹森指数:用市场风险调整的超额收益率C.特雷纳指数:利用证券市场线进行基金业绩评价，度量了单位系统风险所带来的超额回报D.贝塔指数:衡量一支股票的系统风险，即股票风险中受大盘影响因素的大小；某种股票的B系数大于1，说明其风险大于整个市场的平均风险，且数值越大，其风险越大30.根据《万能保险精算规定》，下列关于万能保险保险描述正确的是(c)A.万能保险属于财产保险寿险B.团体万能保险的死亡风险保额不能为零可以为零C.万能保险应当提供最低保证利率D.灵活的缴费方式使万能保险更难失败比较容易失效36.张先生和李小姐是夫妻，婚后张先生与朋友小王、小刘共同出资创建了一家有限责任公司，现在张先生和李小姐因为感情不合离婚，双方都想要公司的股份，协商不成，小王和小刘也反对公司增加股东，下面关于张先生股份的分割说法正确的是(c)A.张先生可以退股，然后和李小姐平分股款B.因为公司是由张先生自己出资，所以李小姐不能分得财产C.如小王和小刘行使优先购买权，则李小姐可以得到张先生股份现金价值的一半D.李小姐可以获得张先生的一半股份，成为公司股东42.一般而言，定期寿险缴费方式选择(a)A.长期缴费方式B.中期缴费方式C.短期缴费方式D.中长期缴费方式46.()是一种缴费灵活、保额可调整，非约束性的寿险，在合同有效期内，若被保险人身故，保险公司可以按照身故时保险年的保险金额给予保险额，也可以以保险金额与当时账户价值之和作为身故给付。
2012年台湾省二级理财规划师理论考试试题及答案
1、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。
（A）0％（B）3‰（C）5‰（D）10％2、李先生购买了一张面值为100元的lO年期债券，票面利率为6％，每半年付息一次，如果必要收益率为8％，则该债券的发行价格为（）元。
（A）80．36 （B）86．41 （C）86．58 （D）114．883、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。
（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年4、关于职业化管理，正确的说法是（）。
（A）职业化管理是一种不再强调过程的管理（B）职业化管理本质上是一种法治化管理（C）建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤（D）直觉和灵活应变是推动职业化管理的重要措施5、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。
（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年6、股指期货作为一种金融衍生产品，主要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有（）。
（A）套利交易、市场交易和跨期交易（B）套利交易、套期保值交易和投机交易（C）跨期交易、套期保值交易和投机交易（D）套利交易、跨期交易和投机交易7、零息债券的久期等于它的（）。
（A）面值（B）到期收益率（C）到期时间（D）收益率8、小王准备购买一只前端收费的基金，申购金额10000元，申购费率1．5％，当日基金单位净值为1．78元，则用价内法计算他能申购的份额为（）份。
（A）5533．71 （B）5431．28 （C）4975．19 （D）4885．209、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。
（A）特殊困难补助（B）减免学费政策（C）奖学金（D）“绿色通道”政策10、加强职业道德建设，要反对形形色色的错误思想，其中包括（）（A）个人主义（B）集体主义（C）享乐主义（D）拜金主义11、李先生购买了一张面值为100元的lO年期债券，票面利率为6％，每半年付息一次，如果必要收益率为8％，则该债券的发行价格为（）元。
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1、詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金的收益率与由（）得出的预期收益率之差来评价基金。
（A）CAPM （B）APT （C）FCFF （D）EVA
2、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。
（A）特殊困难补助（B）减免学费政策
（C）奖学金（D）“绿色通道”政策
3、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。
（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年
4、某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。
如果该股票的期望收益率为15％，那么该股票价格（）。
（A）高估（B）低估（C）合理（D）无法判断
5、关于节约，理解正确的是（）
（A）节约需要因人而定，不应成为共性要求（B）节约是从业人员立足于企业的重要品质（C）一味要求节约是“小家子气”的表现（D）节约能够增强企业的市场竞争力
6、关于合作，正确的说法是（）
（A）合作是企业生产经营顺利实施的内在要求
（B）合作是从业人员汲取智慧和力量的重要手段
（C）合作是打造优秀团队的有效途径
（D）合作是确立垄断地位、实现共同利益的需要
7、李先生购买了一张面值为100元的lO年期债券，票面利率为6％，每半年付息一次，如果必要收益率为8％，则该债券的发行价格为（）元。
（A）80．36 （B）86．41 （C）86．58 （D）114．88
8、下面几种说法中，符合敬业精神要求的是（）。
（A）“不爱岗就会下岗，不敬业就会失业”（B）“当一天和尚撞一天钟”
（C）“给钱就要好好干，否则对不起良心”（D）“领导要求咱干啥，咱就干啥”
9、关于职业化管理，正确的说法是（）。
（A）职业化管理是一种不再强调过程的管理
（B）职业化管理本质上是一种法治化管理
（C）建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤
（D）直觉和灵活应变是推动职业化管理的重要措施
10、市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是（）。
（A）市净率=市价/总资产（B）市净率=每股市价/每股收益
（C）市净率=每股市价/总资产（D）市净率=每股市价/每股净资产
11、关于职业道德与职业技能的关系，正确的说法是（）。
（A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低（B）职业道德对职业技能具有统领作用（C）强调职业道德往往会约束职业技能的提高（D）职业道德与职业技能无关联性
12、关于非年金寿险产品，下列说法正确的是（）。
（A）死亡率越低，保险费率越低（B）死亡率越低，保险费率越高
（C）死亡率越高，保险费率越低（D）死亡率不影响保险费率。