报销凭单
《报销单据装订规则-操作手册》
报销单据提交规则【操作手册】按照< >财务管理制度，规范< >财务报销凭证装订规则，使原始凭证清晰、规整便于统计、查询及管理，满足会计制度中财务档案的基本要求，特制定“< > 报销单据提交规则”。
请各部门按下述装订程序进行原始单据提交，对于信息不完整、有涂改、破损及装订不合规的报销单据，财务将予以退回，待更正后方可接收。
目录一、凭单填制要求1、支出凭单2、差旅费报销单3、支票申请单4、支票报销单5、借款单二、原始发票黏贴规则（一）基本要求（二）黏贴要求1、交通类发票2、增值税发票3、增值税电子发票4、机打卷票5、火车票、机票6、境外账单及A4 费用明细一、凭单填制要求：1、支出凭单必填项：【日期】【费用类型】【大写金额】【小写金额】【附件张数】【领款人】（如费用中有增值税专用发票，需分别列示价/税金额）2、差旅费报销单必填项：【日期】【部门】【出差人】【出差事由】【差旅明细项目】【大写金额】【小写金额】【附件张数】【领款人】（差旅项目按实际发生情况据实填列）备注：住宿费为增值税专用发票的，需将价款填入“住宿费”栏，进项税填入“进项税”栏。
必填项：【日期】【用途】【大写金额】【小写金额】【收款单位】【经办人】（如需银行汇款，请填写准确的收款信息）必填项：【日期】【付款内容】【大写金额】【小写金额】【附件张数】【报销人】（如费用中有增值税专用发票，需分别列示价/税金额，如需银行汇款，请后附打印版汇款信息）5、借款单必填项：【资金性质】【日期】【借款部门】【借款理由】【大写金额】【小写金额】【领款人】二、原始发票黏贴规则：（一）基本要求：※发票单据字面向上，黏贴后大小不超出首页报销单规格※发票保持票面平整、不折叠（除境外账单及A4 费用明细单）※发票黏贴规则：首先按费用类型归集，其次按票面尺寸由小到大自上而下排列※发票统一黏贴至费用报销单后的左上角※增值税专用发票抵扣联不得粘贴，需与报销单据同时提交※不得使用订书钉、曲别针、回形针进行装订（除增值税发票抵扣联）※请保证凭证整体高度一致，标准增值税发票需统一左上角对其粘贴，发票黏贴背单不得使用有业务信息的二次纸。
报销发票注意事项
报销发票注意事项
一、不能报销的发票：
1、支出凭单上的费用明细和后附发票的货物、劳务或服务名称对
不上；
2、增票没有按照开票信息开具，否则专票进项税无法抵扣；
3、开票内容笼统，没有具体到商品名称也没有小票清单，比如只
有“办公用品”、“日用品”、“食品”等；或者是有小票清单，但清单不是从开盘系统打印出来的而是自己制作的；
4、没有盖章的票据；
5、抬头非本公司的票据不予报销。
以下特殊情况除外：
出差交通费：机票、火车票、意外保险等，但必须是员工个人的名字；
出差住宿差旅费：为公司办事但确实无法开具单位名称的发票；
住房补贴；
员工入职体检费或是医药费票据；
企业租用个人房产；
6、出租车票中是同一车牌号且在同一天的多张票据；
7、燃油费发票中同一时间同一地点的多张发票；
8、手写票据；
9、其他。
二、费用票分类：
注意：会议费列支条件
（一）会议名称、时间、地点、目的及参加会议人员花名册；
（二）会议材料（会议议程、讨论专件、领导讲话）；
（三）会议召开地酒店（饭店、招待处）出具的服务业专用发票。
?
企业不能提供上述资料的，其发生的会议费一律不得扣除。
差旅费报销
1、差旅费报销1、使用专用报销凭证:《暨南大学市内差旅费报销单》、《暨南大学差旅费报销单》和《暨南大学票据粘贴单》。
点击带下划线部份可下载打印，也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载，自己下载打印要求样式大小要求一致,便于装订）。
2、报销范围：调研、开会、新分配、调动工作以及探亲发生的交通费、住宿费等。
3、日常差旅费的报销标准见《暨南大学工作人员差旅费开支规定》（注:点击弹出新页面）4、对差旅费的报销要求：（1）、报销会议差费时，需提供会议通知;（2）、外地出差报销路费，需提供往返车票，只提供单程车票的不予报销.由对方单位负担车票、由他人接送等特殊情况,需做出说明。
（3)报销住宿费时,发票上必须注明住宿单价和金额.超过住宿费报销标准的,不予报销。
特殊情况请附说明，并请有关领导审批后予以办理。
（4）、报销国际旅费时,除机票外,还需提供票务公司开具的收据.5、外地发票,请随来往差旅费一并报销。
温馨提示：关于探亲旅费,请持人事处审批探亲证明(同时须经父母单位所在地或单位证明）及探亲车票，按规定标准报销。
2、招待费及劳务费学校的各类经费对于招待费及人员经费支出实行指标管理，各类经费有各自的计提比例，不得超指标。
1、使用的报销凭证：《暨南大学支出凭单》（代领据）和《暨南大学签领表》。
2、报销范围:教工领取加班费、奖金、补助、劳务费等，3、支付方式：校内人员领取劳务费，根据财政部的有关规定,我校日常发放的各种人员经费不再采取现金的发放形式，一律委托工商银行转帐发放到个人的帐户中.温馨提示：各单位填制《暨南大学支出凭单》（代领据）和《暨南大学签领表》,经单位经费审批人签字确认后，报帐人员须提供一份电子表格，即在excel表格中输入三列——领款人的“姓名"、“广州工商银行存折号或卡号”以及“实发金额”，保存在优盘或软盘中，交至工资岗,每月月末统一负责将款项发放至教师工资卡中。
天津师范大学网上报销专用票据粘贴单
根据财务会计制度规定,对凭单粘贴要求如下:
支出说明
一、不同业务内容单据要分不同票据粘贴单粘贴。
请
在
二、要报销的票据必须均匀、平整地粘贴在规定区域，粘贴单不许折叠。 此
三、所粘贴的票据必须为合法票据，如：税务机关统一印发的发票（经营 线
左
单位使用），财政部门印发的统一收据或财政部门批准使用的专用收
侧
据（非经营单位使用）。项目负责人对报销票据真实合法性整、清楚、规范。
五、准确填写票据张数及金额。
六、所粘贴票据必须有负责人、验收人、经办人的签字。
票据张数 票据金额 负责人 验收人 经办人
公司报销票据粘贴方法及单据填写规定
出差票据整理和粘贴要求及单据填写规定在日常报销工作中,经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。
如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐.这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。
鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下,希望大家能够配合执行。
一。
票据整理、粘贴要求：1。
分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开.2。
将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类,同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。
3。
粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单, 粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围.4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整.5。
粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。
6.票据管理：出差所用票据,个人必须保管好。
如有丢失，按照丢失票据数额的60％报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字（如丢失票据过多，将不予以报销）。
二、注意事项如下:1。
不要将票据颠倒放置、粘贴。
2.不要用订书机订票据。
3。
粘贴票据尽量用适量的胶水。
4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
车票的粘贴如下:图1 火车票类的粘贴图2 车辆通行费发票的粘贴图3 出租车票的粘贴图4 汽车车票的粘贴图5 汽车客票的粘贴报销注意事项在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况,造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。
现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下,按照要求进行报销。
票面填写:1.部门名称:所在部门或办事处的名称2。
报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格,小写金额前须加钱币符号“￥”,大写汉字要正确,大小写金额均不得有涂改痕迹.票据问题：1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等,票面朝上,成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。
2.不同种类的费用尽量分开报销,不要用一张报销凭单报销3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。
报销票据的规范
目录报销票据的规范 (2)票据种类 (2)票据要素 (2)票据粘贴规范 (3)报销单据填写规范 (3)经费审批规定 (4)暂付款办理规定 (4)财务报销细则 (5)资金结算 (5)仪器设备费 (5)仪器设备购置 (5)仪器设备租赁 (7)材料费 (7)测试加工费 (7)科研经费转拨 (7)燃料动力费 (8)市内交通费 (8)差旅费 (8)报销探亲旅费 (9)会议费 (9)国际合作交流费 (10)出版/文献/信息传播/知识产权事务费 (11)劳务费发放 (12)专家咨询费 (12)数据采集费 (13)其它费用报销 (13)国际汇款 (13)预借票据 (14)办事流程 (14)注意事项 (14)学费培训费认领入账流程 (15)温馨提示 (16)报销票据的规范票据种类根据监制单位的不同，票据分为：1、发票，由税务部门印制。
发票上应盖有税务部门的发票监制章和开具单位的财务专用章（或发票专用章、结算专用章、票据专用章、收费专用章等）。
2、收款票据，由财政部门印制。
收款票据上应盖有财政部门的收据监制章和开具单位的财务专用章（或票据专用章、发票专用章、结算专用章等）。
3、收据，由民政部门印制。
收据上应盖有民政部门的收据监制章和开具单位的财务专用章（或票据专用章、发票专用章、结算专用章等）。
票据要素票据上的付款单位（客户名称）必须是学校或学校老师，摘要须详细，数量、单价及金额须填写完整；如果购买的物品种类很多，在一张票据上无法全部填写，可只填写总金额，但须附出票单位出具的详细清单（清单上需有品名、数量、单价和金额），并加盖出票单位的发票专用章等（与票据上的章一致）。
一式多联的发票必须用双面复写纸套写，发票本身具备复写纸功能的除外。
票据不得涂改。
票据内容有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处必须加盖出具单位公章；金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始单据上更正。
从外单位取得的原始单据如有遗失，应当复印原单据的记帐联，并加盖原开具单位财务章或公章，由经办人写明原因并承诺不重复报账、经部门负责人签字审批后，报财务处主管领导审批同意，才能作为原始报销凭证。
财务报销票据粘贴办法
报销发票的要求及粘贴办法为了加强公司财务核算和会计基础工作要求，根据国家相关法规及制度规定，并结合我公司实际情况，特制定本办法（供大家参考）。
一、报销使用的发票要求1. 取得的发票必须是税务或财政的正规票据（有财政局或税务局监制章）和特殊行业的票据（邮局、铁路等）；2. 发票上必须要有名称（抬头写“对应我公司的全称”，不得填写简称）、报销事项、单价、数量、金额；3. 发票上的大小写金额必须相符，且金额不得涂改；4. 发票上应注明开出日期，有经办人的签名；5. 发票上必须加盖开出单位的发票专用章；6. 发票不得涂改、挖补；7. 发票的开具项目和发票的种类相符。
(如服务业发票不能开具销售钢材，国税发票也不能开具餐费类发票)。
二、发票种类1. 差旅费类票据：a) 民航部门的飞机行程单；b) 铁路部门的火车票，中途补票；c) 长途汽车公司的发票；d) 轮渡公司的发票；e) 机场、火车站打包、存取费票据；f) 铁路航空订票、退票费；g). 住宿类票据包含各出差所在地的机打、手工、定额发票。
a) 市内出租车发票；b) 公交车票、其他车票；c) 停车费发票、燃油票、过路过桥费发票等。
3. 招待类包含餐饮发票，休闲场所发票，旅游费，食品购买发票。
4. 通讯类包含移动、电信、联通等运营商开出的当月话费发票，不能是预存话费发票。
5. 邮寄类包含中国邮政特有的带有印戳的收据，快递公司发票，不能是快递单。
6. 手续费包含银行出具盖有印戳的收费单据。
7. 办公类包含办公用品购买的发票，打字、复印，刻章，证件类发票，宽带使用费发票等。
8. 房屋租赁、物业费发票。
9. 水电费类发票。
10．购置固定资产类及低值易耗品类发票。
11.其他类未列明的发票。
三、发票粘贴1. 公司财务部提供票据粘贴底单，从即日起所有报销发票均需在底单上粘贴。
2. 发票按费用类别、票据类型分开粘贴，同一类型发票可粘贴在一起。
a)差旅费类、住宿类发票可粘贴在1个底单上。
报销单的填写规范
车票报销单的填写与发票粘贴规范一.票据整理、粘贴要求：1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。
2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。
3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单,粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
5.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。
6.票据管理：出差所用票据，个人必须保管好。
如有丢失，按照丢失票据数额的60%报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字（如丢失票据过多，将不予以报销）。
二、注意事项如下：1.不要将票据颠倒放置、粘贴。
2.不要用订书机订票据。
3.粘贴票据尽量用适量的胶水。
4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
车票的粘贴如下：图1火车票类的粘贴图2车辆通行费发票的粘贴图3出租车票的粘贴图4汽车车票的粘贴图5汽车客票的粘贴报销注意事项在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。
现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。
票面填写：1.部门名称：所在部门或办事处的名称2.报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。
票据问题：1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。
2.不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。
4.对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单,报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。