金地集团财务管理内部控制制度
金地集团财务管理部组织架构及岗位职责
金地集团财会系统组织架构图收入/成本票据稽核明细表费用/往来系统维护商品售价会审存货/土地收入/现金稽核积压物品处理固定资产往来/固定资产自用品定额确定合同会审存货/成本/费用票据管理收银员管理税务合同会审档案管理税务预算预算评价评价考核考核各岗位职责说明职务：财务副经理姓名：岗位职责：1、管理、协调、督促、指导各财务人员做好各项会计核算和财务管理工作；对财务人员培训、考核；2、公司会计制度、内部控制程序的设计、建立、健全；3、对公司原始凭证、记帐凭证进行审核；4、资金计划编制，资金筹措，现金流量分析；督促财务主管做好资金管理工作；5、汇总编制公司财务预算、决算及财务状况分析，审定公司每月财务状况说明书；6、督促财务主管及时、准确编制各种会计报表，审定公司会计报表；7、督促财务主管及时、准确进行纳税申报；8、组织、督促财务主管及时按要求开展财产清查、盘点工作；9、督促财务主管做好公司会计档案、财产权证的管理工作；10、督促相关财务人员做好重要票据管理工作；11、指导收银主管做好收银员管理工作；12、指导财务主管做好营运高峰期间收款工作；13、指导系统维护人员做好会计电算化系统、收银系统硬件、软件的维护工作；14、协助有关部门做好项目可行性研究分析工作；15、协调银行、税务、物价、财政、审计、合作局、外管局、司法、会计师事务所、律师事物所等部门做好相关工作；职务：财务副经理姓名：岗位职责：1、管理、协调、督促、指导公司本部财务人员做好各项财务管理和会计核算工作；对本部财务人员的培训及考核；2、对公司本部相关原始凭证、记帐凭证进行审核；3、公司本部财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司本部财务状况说明书；4、及时、准确编制公司本部会计报表，审核公司景点、酒店会计报表并编制合并会计报表；5、及时编制企业所得税、房产税、车船使用税等纳税申报表；6、编制公司本部土地转让、应交税金、其他业务收支、营业外收支、应收帐款、坏账准备、应付股利、权益类科目相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；7、组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作；8、公司会计档案、土地使用权证、股票、房产证等财产产权文件的管理；公司本部记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档；督促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案；9、核对银行存款余额，组织、督促现金盘点工作；10、对公司积压房地产处理等情况进行统计分析；11、对公司土地转让合同执行情况进行跟踪、统计、分析；12、督促重要票据管理及表外核算人员加强对重要票据的规范管理；管理公司房地产转让专用发票；13、营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。
金地集团财务管理部会计制度
欢迎共阅目录一、总说明二、会计科目(一)会计科目表(二)会计科目使用说明(一)(二)(一)(二)(三)总，目。
企业在填制会计凭证、登记帐簿时，应填制会计科目的名称，或同时填列会计科目的名称和编号，不应只填列会计科目编号，不填列会计科目名称。
（四）企业对外报送的会计报表的具体格式和编制说明，由本制度规定；企业内部管理需要的会计报表，由企业自行规定。
企业会计报表应按月或按年报送当地财税机关、开户银行、主管部门。
国有企业的年度会计报表应同时报送同级国有资产管理部门。
月份会计报表应于月份终了后10天内报出；年度会计报表应于年度终了后35天内报出。
另有规定者，从其规定。
会计报表的填列以人民币“元”为金额单位，“元”以下填至“分”。
企业向外报出的会计报表应依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章。
封面应注明：企(或代行Array应当目内分别设置“成本差异”明细科目核算；6．低值易耗品较少的企业，可将其并入“库存材料”科目核算；7．预收、预付账款不多的企业，可以不设置“预收账款”、“预付账款”科目，将预收、预付账款业务在“应收账款”、“应付账款”科目核算；7．企业发行不超过一年期的短期债券，可以增设“205应付短期债券”科目；9．企业根据管理要求，可以将“开发成本”、“开发问接费用”科目合并为“402开发费用”科目；或将“开发成本”科目分为“403土地开发”、“404房屋开发”、“405配套设施开发”、“406代建工程开发”四个科目；10．有施工队伍的企业，对开发项目采取自营施工建设的，可以增设“408工程施工”、“409施工间接费用”科目；1112(二)第有外币现金的企业，应分别设置人民币现金、各种外币现金的“现金日记账”进行明细核算。
第102号科目银行存款一、本科目核算企业存入银行的各种存款。
企业如有存入其他金融机构的存款，也在本科目核算。
企业的外埠存款、银行本票存款、银行汇票存款等在“其他货币资金”科目核算，不在本科目核算。
金地内部控制制度手册
金地内部控制制度手册1. 引言本手册旨在规范和完善金地公司的内部控制制度，以确保公司在运营过程中能够遵守相关法律法规、规范内部各项工作流程，提高公司管理水平，保障公司利益。
2. 内部控制的定义与目标2.1 定义内部控制是指金地公司为达到经营目标，通过明确职责、规范工作流程、建立风险防控机制等方式，对公司内部的财务、操作和合规等方面进行监督、指导和管理的一种制度。
2.2 目标金地公司的内部控制目标包括：•确保财务报告的真实、准确和完整；•保护资产的安全；•提高工作效率和运营效果；•防范和减少风险；•促进公司合规运营。
3. 内部控制的原则与要求3.1 内部控制原则金地公司的内部控制原则包括：•审慎原则：基于风险管理的角度，制定合理的内部控制政策和流程；•分工和协作原则：明确职责和权限，加强部门之间的协调和沟通；•监控和评估原则：建立健全的内部监控机制，对内部控制进行评估和改进；•信息和沟通原则：确保内部信息的及时、准确和完整传递；•合规性原则：遵守相关法律法规，确保公司合规运营。
3.2 内部控制要求金地公司的内部控制要求包括：•预防和控制风险：确保风险评估和管理的全面性和及时性；•严格财务管理：确保财务报告的真实、准确和完整；•健全审计机制：建立独立的内部审计机构，对公司内部控制进行监督和检查；•保护资产和信息安全：建立完善的资产管理制度和信息安全防护机制；•健全合规管理：确保公司合规运营，规范公司各项操作流程。
4. 内部控制制度的实施与应用4.1 内部控制制度的实施步骤内部控制制度的实施步骤包括：1.制定内部控制制度的框架：明确内部控制的目标、原则和要求；2.分析和评估风险：针对不同的风险进行分析和评估，并制定相应的控制措施；3.设计和实施内部控制政策：根据风险评估结果，设计和制定相应的内部控制政策和流程；4.培训和宣传：对公司全体员工进行内部控制相关培训和宣传，确保员工理解和遵守内部控制制度；5.持续监控和改进：建立内部监控机制，对内部控制进行持续监测和改进。
金地集团财务管理部组织架构及岗位职责模板
金地集团财务管理部组织架构及岗位职责12金地集团财会系统组织架构图验收审核 证券业务 采购价格审计调拨 地区物业 工程预决算复审总复核 预决算委托外审 总出纳 出纳 分仓仓管员 专项审计项目/工程 票据管理 总帐收入/成本 票据稽核 明细表费用/往来 系统维护 商品售价会审存货/土地 收入/现金稽核 积压物品处理固定资产往来/固定资产自用品定额确定合同会审存货/成本/费用票据管理收银员管理税务合同会审档案管理税务预算预算评价评价考核考核各岗位职责说明职务: 财务副经理姓名:岗位职责:1、管理、协调、督促、指导各财务人员做好各项会计核算和财务管理工作; 对财务人员培训、考核;2、公司会计制度、内部控制程序的设计、建立、健全;33、对公司原始凭证、记帐凭证进行审核;4、资金计划编制, 资金筹措, 现金流量分析; 督促财务主管做好资金管理工作;5、汇总编制公司财务预算、决算及财务状况分析, 审定公司每月财务状况说明书;6、督促财务主管及时、准确编制各种会计报表, 审定公司会计报表;7、督促财务主管及时、准确进行纳税申报;8、组织、督促财务主管及时按要求开展财产清查、盘点工作;9、督促财务主管做好公司会计档案、财产权证的管理工作;10、督促相关财务人员做好重要票据管理工作;11、指导收银主管做好收银员管理工作;12、指导财务主管做好营运高峰期间收款工作;13、指导系统维护人员做好会计电算化系统、收银系统硬件、软件的维护工作;14、协助有关部门做好项目可行性研究分析工作;15、协调银行、税务、物价、财政、审计、合作局、外管局、司法、会计师事务所、律师事物所等部门做好相关工作;4职务: 财务副经理姓名:岗位职责:1、管理、协调、督促、指导公司本部财务人员做好各项财务管理和会计核算工作; 对本部财务人员的培训及考核;2、对公司本部相关原始凭证、记帐凭证进行审核;3、公司本部财务预算、决算及财务状况分析, 按月编制公司本部财务状况说明书;4、及时、准确编制公司本部会计报表, 审核公司景点、酒店会计报表并编制合并会计报表;5、及时编制企业所得税、房产税、车船使用税等纳税申报表;6、编制公司本部土地转让、应交税金、其它业务收支、营业外收支、应收帐款、坏账准备、应付股利、权益类科目相关记帐凭证并登录相关账簿; 编制凭证前审核相关原始凭证;7、组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作;8、公司会计档案、土地使用权证、股票、房产证等财产产权文件的管理; 公司本部记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档; 督促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案;9、核对银行存款余额, 组织、督促现金盘点工作;5。
金地集团财务管理部组织架构及岗位职责
金地集团财会系统组织架构图收入/本钱票据稽核明细表费用/往来系统维护商品售价会审存货/土地收入/现金稽核积压物品处理固定资产往来/固定资产自用品定额确定合同会审存货/本钱/费用票据管理收银员管理税务合同会审档案管理税务预算预算评价评价考核考核各岗位职责说明职务：财务副经理姓名：岗位职责：1、管理、协调、催促、指导各财务人员做好各项会计核算和财务管理工作；对财务人员培训、考核；2、公司会计制度、内部控制程序的设计、建立、健全；3、对公司原始凭证、记帐凭证进行审核；4、资金方案编制，资金筹措，现金流量分析；催促财务主管做好资金管理工作；5、汇总编制公司财务预算、决算及财务状况分析，审定公司每月财务状况说明书；6、催促财务主管及时、准确编制各种会计报表，审定公司会计报表；7、催促财务主管及时、准确进行纳税申报；8、组织、催促财务主管及时按要求开展财产清查、盘点工作；9、催促财务主管做好公司会计档案、财产权证的管理工作；10、催促相关财务人员做好重要票据管理工作；11、指导收银主管做好收银员管理工作；12、指导财务主管做好营运顶峰期间收款工作；13、指导系统维护人员做好会计电算化系统、收银系统硬件、软件的维护工作；14、协助有关部门做好工程可行性研究分析工作；15、协调银行、税务、物价、财政、审计、合作局、外管局、司法、会计师事务所、律师事物所等部门做好相关工作；职务：财务副经理姓名：岗位职责：1、管理、协调、催促、指导公司本部财务人员做好各项财务管理和会计核算工作；对本部财务人员的培训及考核；2、对公司本部相关原始凭证、记帐凭证进行审核；3、公司本部财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司本部财务状况说明书；4、及时、准确编制公司本部会计报表，审核公司景点、酒店会计报表并编制合并会计报表；5、及时编制企业所得税、房产税、车船使用税等纳税申报表；6、编制公司本部土地转让、应交税金、其他业务收支、营业外收支、应收帐款、坏账准备、应付股利、权益类科目相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；7、组织、催促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作；8、公司会计档案、土地使用权证、股票、房产证等财产产权文件的管理；公司本部记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档；催促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案；9、核对银行存款余额，组织、催促现金盘点工作；10、对公司积压房地产处理等情况进行统计分析；11、对公司土地转让合同执行情况进行跟踪、统计、分析；12、催促重要票据管理及表外核算人员加强对重要票据的标准管理；管理公司房地产转让专用发票；13、营运顶峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责平安收缴、入存资金和盘点核对库存现金。
金地集团北京公司财务会计制度
金地集团北京公司财务会计制度1. 引言本文档旨在明确金地集团北京公司的财务会计制度，以确保公司的财务信息准确、完整、规范地记录和报告，以及遵守相关法律法规和会计准则。
2. 财务会计职责和义务2.1 财务会计部门的职责包括但不限于： - 会计凭证的登记、审核和核对 - 财务报表的编制和分析 - 资产负债表、利润表和现金流量表的编制 - 财务审计和税务申报 - 企业经济业务的统计和分析2.2 财务会计部门的义务包括但不限于： - 遵守相关法律法规和会计准则 - 保护财务信息的保密性 - 确保财务信息的准确性和可靠性 - 及时反映公司财务状况和经营成果 - 提供准确、完整的财务报表和分析3. 会计制度的建立和执行3.1 会计制度的建立原则： - 按照国家有关规定和会计准则建立 - 结合金地集团北京公司的实际情况制定 - 统一的会计政策和核算方法3.2 会计制度的执行： - 所有会计人员必须遵守会计制度 - 会计制度的执行需要审计部门的监督和检查4. 会计凭证的登记和审核4.1 会计凭证的种类包括但不限于： - 收款凭证 - 付款凭证 - 借记凭证 - 贷记凭证4.2 会计凭证的登记要求： - 凭证必须包括凭证号码、日期、摘要、借贷方科目、金额等信息 - 凭证必须按照会计制度规定的程序和要求进行登记4.3 会计凭证的审核要求： - 凭证的审核应由财务会计部门经过核对、复核和审批 - 凭证审核应确保凭证的准确性、合规性和合理性5. 财务报表的编制和分析5.1 财务报表包括但不限于： - 资产负债表 - 利润表 - 现金流量表 - 所有财务报表应按照会计制度规定的格式和要求进行编制5.2 财务报表的编制要求： - 财务报表必须真实地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量 - 财务报表必须准确、完整地记录和报告公司的财务信息5.3 财务报表的分析要求： - 财务报表的分析应结合金地集团北京公司的实际情况和行业特点进行 - 财务报表的分析应提供对公司财务状况和经营成果的深入理解和评估6. 财务审计和税务申报6.1 财务审计的目的： - 确保财务报表的真实性和合规性 - 发现和纠正财务会计制度的不足和问题6.2 财务审计的程序和要求： - 审计部门应按照国家有关规定和审计准则进行审计 - 审计部门应对财务会计制度的执行情况和财务报表进行审计6.3 税务申报的要求： - 税务申报应遵守国家有关税法和税务规定 - 税务申报应准确地计算和报告公司应纳税款7. 企业经济业务的统计和分析7.1 企业经济业务统计的目的： - 统计和分析公司经济业务的数据，为决策提供参考依据 - 发现公司经济业务的问题和改进机会7.2 企业经济业务统计的内容： - 包括销售额、毛利润、利润率等经济业务指标7.3 企业经济业务分析的方法： - 利用统计数据进行比较和监测 - 运用统计和经济学方法进行深入分析和研究8. 总结本文档对金地集团北京公司的财务会计制度进行了详细的说明，包括会计职责和义务、会计制度的建立和执行、会计凭证的登记和审核、财务报表的编制和分析、财务审计和税务申报，以及企业经济业务的统计和分析。
财务管理内控制度细则
财务管理内控制度细则公司为了保障财务管理的规范性和有效性，制定了一套完善的内控制度细则。
该制度旨在规范公司财务管理的各个环节，确保财务信息的准确性、合规性和安全性。
本文将详细介绍该财务管理内控制度细则的主要内容。
一、内部控制的目标及原则1. 目标：财务管理内控制度的目标是确保公司资产的安全和完整性，确保财务信息的准确性和合规性，提高财务管理的效率和效益。
2. 原则：内控制度的制定遵循以下原则：明确责任、独立核算、风险控制、审计追溯、信息披露和合规合法。
二、财务管理组织结构及职责1. 财务管理组织结构：公司设立财务管理部门，负责全面统筹公司的财务管理工作。
该部门下设财务主管、会计、出纳等职位。
2. 职责分工：各职位在财务管理中承担不同的职责，包括财务报告的编制与分析、成本控制、风险评估与预警、资金管理等。
三、资金管理制度1. 资金预算管理：公司制定年度资金预算，明确各部门的资金需求和使用计划，并进行定期和不定期的资金监管和控制。
2. 收付款流程管理：公司明确收付款流程，规定款项的收付方式和责任人，建立资金收付款台账，并加强对银行账户的管理。
3. 现金资金的管理：建立现金资金管理制度，规定现金的收付、使用和保管流程，加强现金的监控和防护，严禁挪用公款。
四、会计核算制度1. 会计准则的遵循：公司按照国家制定的会计准则进行核算，确保会计信息的真实性、准确性和合规性。
2. 会计档案管理：建立完善的会计档案管理制度，确保各项会计凭证、账簿和报表的及时归档和保存，并进行定期的内部审计。
3. 内外部报告制度：公司建立内部报告和外部报告制度，及时向内外部相关方披露财务信息，并确保信息的准确和完整。
五、成本控制制度1. 成本预算管理：公司制定成本预算，明确各项费用的预算额度和使用计划，并进行实际成本的核算和分析。
2. 成本核算方法：选择合适的成本核算方法，例如标准成本法、作业成本法等，确保成本核算的准确性和合理性。
金地集团财务管理部组织架构及岗位职责
金地集团财会系统组织架构图收入/成本票据稽核明细表费用/往来系统维护商品售价会审存货/土地收入/现金稽核积压物品处理固定资产往来/固定资产自用品定额确定合同会审存货/成本/费用票据管理收银员管理税务合同会审档案管理税务预算预算评价评价考核考核各岗位职责说明职务：财务副经理姓名：岗位职责：1、管理、协调、督促、指导各财务人员做好各项会计核算和财务管理工作；对财务人员培训、考核；2、公司会计制度、内部控制程序的设计、建立、健全；3、对公司原始凭证、记帐凭证进行审核；4、资金计划编制，资金筹措，现金流量分析；督促财务主管做好资金管理工作；5、汇总编制公司财务预算、决算及财务状况分析，审定公司每月财务状况说明书；6、督促财务主管及时、准确编制各种会计报表，审定公司会计报表；7、督促财务主管及时、准确进行纳税申报；8、组织、督促财务主管及时按要求开展财产清查、盘点工作；9、督促财务主管做好公司会计档案、财产权证的管理工作；10、督促相关财务人员做好重要票据管理工作；11、指导收银主管做好收银员管理工作；12、指导财务主管做好营运高峰期间收款工作；13、指导系统维护人员做好会计电算化系统、收银系统硬件、软件的维护工作；14、协助有关部门做好项目可行性研究分析工作；15、协调银行、税务、物价、财政、审计、合作局、外管局、司法、会计师事务所、律师事物所等部门做好相关工作；职务：财务副经理姓名：岗位职责：1、管理、协调、督促、指导公司本部财务人员做好各项财务管理和会计核算工作；对本部财务人员的培训及考核；2、对公司本部相关原始凭证、记帐凭证进行审核；3、公司本部财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司本部财务状况说明书；4、及时、准确编制公司本部会计报表，审核公司景点、酒店会计报表并编制合并会计报表；5、及时编制企业所得税、房产税、车船使用税等纳税申报表；6、编制公司本部土地转让、应交税金、其他业务收支、营业外收支、应收帐款、坏账准备、应付股利、权益类科目相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；7、组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作；8、公司会计档案、土地使用权证、股票、房产证等财产产权文件的管理；公司本部记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档；督促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案；9、核对银行存款余额，组织、督促现金盘点工作；10、对公司积压房地产处理等情况进行统计分析；11、对公司土地转让合同执行情况进行跟踪、统计、分析；12、督促重要票据管理及表外核算人员加强对重要票据的规范管理；管理公司房地产转让专用发票；13、营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。