报销发票注意事项
发票报销注意事项
发票报销注意事项公司取得的外部原始发票是记录经济业务发生的最初凭证，它是记录经济业务事实，明确经济责任的书面证明，具有法律效力，是记帐的根本依据，是保证会计信息的真实、准确、合法重要凭据，也是税务、财政、审计、事务所等部门检查的重点项目，我们公司必须对原始发票及其报销程序进行严格的审核、规范，以规避各种风险，确保会计信息的真实性、准确性、合法性。
一、在发票填制的内容和加盖的印章方面应注意以下事项：1.发票开具的字迹、加盖的印章清晰，易于辨认，全体联次一次复写、打印，内容完整统一，无涂改的痕迹。
2.发票的基本构成要素必须填写正确、齐全，主要包括：开票时间、经济内容、单价、规格、数量、金额，小写金额、大写金额，开具发票单位盖章、经办人签字，收款人签字、发票使用有效期限等。
如因商品种类较多，在发票上不能逐一列示，后附经开票单位盖章确认的销货清单。
须特别注意定额发票，必须正确填开日期。
3.发票填制的内容是否与发票种类相符合。
如获得一张“北京市服务业、娱乐业、文化体育业专用发票”，开具内容为安装费、办公用品，但发票上加盖XX餐馆服务有限公司财务专用章，明显此开票内容与开票公司的经营业务是不相干的，又如一张商业发票所填制的内容应该是商品批发、零售及百货销售之类的商品，如果品名栏填写的是加工费、维修费、租赁费、服务费、印刷费等内容，显然与该发票的种类不相符，这类报销发票就是不合规发票。
4.发票加盖的印章是否与发票的种类相符合。
如一张商业发票所加盖的印章是某某印刷厂、某某机关、某某汽车维修厂、某某打字复印社的印章，显然加盖的印章与发票的种类不相符，也是违规发票。
根据《发票管理办法》，报销发票加盖印章可以是发票专用章，也可以是财务专用章，报销发票加盖的印章一般是发票专用章。
5.发票的属地、职能是否与发票上加盖的印章相符合。
如一张发票是山东省商业发票，而发票加盖的印章是河南省某某公司的发票专用章，显然这种发票违反了发票管理的属地原则，也是不合规发票，另外要根据发票加盖的印章，查验收费单位是否具有收费的职能。
财务制度关于报销发票要求
财务制度关于报销发票要求一、报销发票的种类及要求1. 普通发票：公司报销的发票必须是正规发票，包括增值税普通发票、增值税专用发票等。
其中，增值税普通发票上需注明“专用发票加盖两联专用章”；增值税专用发票上需注明“专用发票”字样以及购买方公司的名称、纳税人识别号等信息。
2. 电子发票：公司可选择使用电子发票进行费用报销，但需确保电子发票的真实性和合法性。
电子发票应具备相应的电子签名和电子印章，且发票信息与实际交易相符。
3. 发票要求：所有报销发票必须清晰、完整、真实、有效，不能有涂改、涂抹或遮挡的情况。
发票上需注明购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话等基本信息，且发票金额需与报销单上填写的金额一致。
4. 发票保存：公司要求员工在报销时需提供原始发票，并在报销单上粘贴或附带发票副本。
同时，公司财务部门会对所有报销发票进行核对和归档，确保财务数据的完整性和真实性。
二、报销发票的报销流程1. 申请报销：员工在发生费用支出后，需填写报销单，详细列明费用的类型、金额、时间等信息，并在报销单上粘贴或附带原始发票。
2. 部门审核：报销单需由员工所在部门的负责人进行审核，确保费用支出符合公司政策和规定，且发票的真实性和有效性。
3. 财务审批：经过部门审核后，报销单提交至公司财务部门进行审批，财务部门将对报销单上的费用进行核对和确认，同时对发票的真实性进行验证。
4. 报销发放：经过财务审批后，公司将在规定时间内将报销款项发放至员工的个人银行账户中。
同时，财务部门将对报销单和发票进行归档和保管。
三、报销发票的风险管理1. 防止虚假发票：公司应加强对发票的真实性和合法性的验证，避免接受虚假或伪造的发票，以保证公司的财务数据的准确性和合规性。
2. 防范内部欺诈：公司财务部门应加强对报销流程的监控和审查，确保报销发票的真实性和有效性，避免内部员工利用报销系统进行欺诈行为。
3. 报销政策规范：公司应建立明确的报销政策和流程，并对员工进行相关培训和教育，使其了解公司的报销要求和标准，减少报销风险和纠纷的发生。
报销注意事项
费用报销注意事项：
1、火车车票若符合乘坐硬卧标准，但乘坐软坐的，在不超过同程火车硬卧标
准，可按实报销。
2、出租车票：同一次打的多张定额票应注明几分之几,必须连票号.其他票多张
的也注明几分之几.
3、每张发票都要写经办人，包括公交车票。
公交车票写起止地点,不允许连号.
4、住宿发票一定要按财务制度，起止日期，标准，房号等填写齐全。
5、通讯费报销，号码必须是在行政备案的，发票上必须有本人姓名及电话号
吗。
6、差旅费报销单上项目填写必须完整，部门，年月日，出差人，报销人及编号
等每一张报销单上都必须填写，不要只写第一张。
7、当天出发，当天到达的在差旅费报销单上也必须分开写，不能写成一行，差
旅费报销单与出差工作记录上的日期要一致。
8、发果代替别人买车票，请在发票后面注明替谁代买；如别人代买车票的在报
销单上写谁谁代买字样。
9、长途车票的粘贴一定要按时间顺序，长条型车票实际金额是多少，金额就要
尽量撕到多少，金额不要贴住。
10、日常用品采购，及分公司日常费用经办人是谁就在发票上写谁的名子，
分公司经理也要在发票上签字。
11、分公司费用都填写公司费用报销单，发票的粘贴也要按类别，按报销单
填写顺序粘贴，相同项目的发票合并在一栏填写，项目按预算表项目填写。
12、若培训场地费用办公用品等发票代替的，请按发票内容填写项目，在备
注里用铅笔写明用途。
13、报销单填写要规范，整齐，尽量不要涂改。
14、邮寄费以后请把快递单附上.。
发票报销的管理制度
发票报销的管理制度一、总则为规范公司内部报销管理流程，防止财务风险及确保公司资金安全，特制定本发票报销管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有员工的发票报销行为。
三、报销流程1. 员工收到发票后，需在规定时间内填写报销申请表，并注明报销事由、金额及出具发票原件。
2. 报销申请表需经所属部门主管签字确认，方可提交至财务部门。
3. 财务部门接收报销申请表后，核对发票是否齐全并合规，如有问题需及时反馈给报销人员。
4. 财务部门在确认发票合规后，将报销金额转账至员工个人账户。
5. 财务部门将报销记录归档存档，并做好相关凭证的保存工作。
四、报销凭证要求1. 所有报销均需提供发票原件，并确保发票真实有效。
2. 发票上需标注报销事由、金额及个人信息，并有开票日期、金额和税号等信息。
3. 报销凭证如有副本需加盖公司公章。
五、特殊报销事项1. 因公出差报销需提供出差行程登记及差旅费明细表。
2. 员工培训及进修报销需提供相关邀请函及培训证书。
3. 福利报销需提供相关福利发放文件。
4. 其他特殊报销事项需额外提供相关凭证。
六、报销标准1. 公司规定报销标准以人民币计算，报销金额以实际发生额为准。
2. 报销标准不得高于公司设定的最高标准，超出部分需员工个人承担。
3. 公司对于不符合规定的报销，有权拒绝受理及追究相应责任人责任。
七、违规处理1. 对于故意虚假报销行为，公司将做出相应的处罚，包括但不限于扣发工资、停发奖金等。
2. 对于严重违规行为，公司将保留追究法律责任的权利。
八、其他事项1. 员工在报销流程中如有疑问，可随时向财务部门咨询。
2. 员工在填写报销申请表时，务必如实填写相关信息，不得有隐瞒及不真实的情况。
以上为本公司发票报销管理制度，如有变动将另行通知。
公司将严格执行相关规定，确保公司财务安全及员工权益。
费用报销注意事项
费用报销注意事项：1、费用报销人正确填写费用报销单及票据情况说明表：字迹清晰，报销金额大小写一致且报销金额需与票据金额一致，准确填写票据张数，在报销人处签费用报销人姓名。
2、每张发票按照顺序编号，以防在报销流程中票据丢失。
3、报销单据上是什么内容，费用报销单上摘要一栏就填什么内容。
例如，票据是餐费，报销单上就是餐费；票据是车费，报销单上就是交通费；票据是住宿费，报销单上就是住宿费。
4、由于税务局规定所有发票上必须加盖发票章，否则视为无效票据，不准予报销。
但是，飞机票，火车票，汽车票不需加盖发票专用章。
5、由于税务局规定，定额发票在报销时必须保留兑奖联，所以定额发票不能撕掉兑奖联，否则视为无效票据，不准予报销。
6、出租车票必须在票据情况说明表中详细写明是从哪里到哪里的车费（冲账除外）。
单次出租车票大于50元（含50），必须提前与部门经理或部门经理级别以上领导确认（短信或电话确认均可），否则不准予报销。
7、押金必须提供押金收据。
8、报销发票上（包括发票背面）不要做任何说明，所有发票说明写在票据情况说明表中。
9、如果有白条，例如收条或收据，必须拿相应金额发票来抵。
如果白条经董事长认可，不需要再拿发票抵，则白条上必须有董事长签字认可。
10、费用报销单上不能出现冲帐、抵xXX，或类似字符。
11、每张票据的情况说明填写在票据情况说明表中，按照票据编号填写，具体写清票据用途及所有需要说明的情况。
12、如不按照规定填写费用报销单及票据情况说明表，将视为无效，不准予报销。
13、每月初出纳（会短信通知截止上个月最后一天，在公司账上显示的个人借款应还款余额（此余额不含在报销流程中未被批准报销的费用）。
14、建议个人做好借款、报销流水账，以便及时、准确核查个人应还款余额。
例，xxxx年xx月xx日，借款xxXxxxx年xx月xx日，报销xxx。
会计报销单注意事项有哪些
会计报销单注意事项有哪些一、填制报销单据注意事项填制报销单据是会计报销工作的一个重要环节，以下是一些需要注意的事项：1.填写信息完整：在填制报销单据时，需要填写完整的报销信息，包括报销人、报销部门、报销日期、报销项目、报销金额等。
如果信息不完整，可能会导致报销流程无法顺利进行。
2.报销内容真实准确：报销的内容必须真实准确，不能虚构或夸大。
如果发现虚假报账，不仅会被退回，还可能受到纪律处分。
3.粘贴票据规范：在将票据粘贴到报销单上时，需要注意规范粘贴，不要将票据贴得七零八落，这样既不美观也不便于审核。
建议将不同类别的票据分开粘贴，并保持整齐。
4.签字手续齐全：在填制报销单据时，需要按照规定的签字手续进行签字，通常包括经办人、部门负责人、财务部门负责人等。
如果未按照规定签字，可能会影响报销的进度和流程。
5.按照规定时间报销：在填写报销单据时，需要按照规定的时间进行报销，以免影响报销的进度。
如果有特殊情况需要延迟报销，需要提前向相关部门说明情况并得到批准。
二、财务报销审批权限注意事项财务报销审批权限是指各级领导对于财务报销的审批权限和范围。
以下是一些需要注意的事项：1.审批权限明确：各级领导在审批财务报销时，需要明确自己的审批权限和范围。
不得越权审批或超范围审批，如果确实需要调整审批权限，需要经过上级领导的批准。
2.审批程序规范：财务报销审批程序需要规范，各级领导在审批时需要按照规定的程序进行审批，不得简化程序或违反规定进行审批。
3.审批责任明确：各级领导在审批财务报销时，需要明确自己的责任。
如果发现审批内容有误或出现问题，需要及时纠正或承担相应的责任。
4.审批效率提高：各级领导在审批财务报销时，需要注意提高审批效率。
避免长时间拖延或无故拒绝审批，以确保财务报销流程的顺利进行。
5.定期审计和检查：财务部门需要对财务报销工作进行定期审计和检查，以确保报销流程的合规性和规范性。
同时还需要对各级领导的审批权限和范围进行检查和确认，以确保没有越权或超范围审批的情况发生。
财务审核报销单注意事项
财务审核报销单注意事项以下是 6 条关于财务审核报销单注意事项：1. 嘿，你可别小瞧报销单上的那些小细节呀！比如说发票，那可一定要是正规有效的，就像咱买东西要挑质量好的一样。
要是收到张假发票，那不就白折腾啦！想象一下，你精心准备了一堆报销单，结果就因为一张发票不行被打回来，多冤呀！所以，每张发票都得仔细瞅瞅哦！2. 哎呀呀，报销单上的金额可别写错啦！这就好比你出门带的钱可不能数错呀，不然多尴尬。
每张单子都得认真核对金额，一丁点儿都不能错。
你想想，要是少写了一块钱，那不就是自己亏啦；要是多写了，被发现了多不好意思呀！3. 嘿，填写报销单的信息可不能马虎哟！名字呀、部门呀都得写对咯。
这就跟寄快递一样，地址写错了可就寄不到地方啦。
你也不想自己的报销单因为信息不对而迷失在财务的海洋里吧，那可得等好久才能找回来呢！所以一定得认真填清楚呀！4. 哇塞，报销的项目可不能瞎写呀！得按照实际用途来嘛。
不然就好像你说出去吃火锅，结果报的是买衣服的钱，那怎么行呢！一定要实事求是，这样审核通过得才快呢。
别偷懒去乱写哦，财务那可是火眼金睛呢！5. 注意啦注意啦，报销单的签名可重要啦！这就像你给别人的承诺一样，可不能随便。
签了名就代表你对这笔报销负责呀。
要是随便找人代签，那可就是给自己找麻烦咯。
好好地自己签上大名，让报销单顺顺利利地通过吧！6. 哈哈，千万别忘了保存好报销单的相关凭证哟！这可是你报销的有力证据呀。
就好比打官司得有证据一样，没了这些，你怎么证明你的花费是合理的呢。
把那些小票呀、收据呀都留好，可别随手乱丢啦。
这样在审核的时候才能底气十足呀！我的观点结论就是：财务审核报销单一定要认真仔细，每一个细节都不能放过，这样才能保证报销顺利进行呀！。
【会计实操经验】公司报销费用发票的注意事项有哪些
【会计实操经验】公司报销费用发票的注意事项有哪些一、为什么经济业务往来应要求对方提供发票?简单讲，发票是经济业务真实性的证明之一，表明了双方的权利义务。
我们与境内其他公司或机构的业务往来，如需向对方支付一定款项，应向其索取相应证明凭证，最常见的凭证就是对方开具的有效发票或财政监制的行政事业收据。
二、何种情况下应取得哪种发票?常见的发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税纳税人使用的普通发票，营业税纳税人使用的普通发票和专发票等。
1、增值税发票：增值税是一种流转税，购货方可以用取得的专用发票进项税抵扣产品卖出的销项税。
所以原材料国内采购、与生产活动密相关的其他采买(包括实验耗材)、对机器设备的修理、安装业务一般应要求对方开具增值税专用发票。
何谓与生产活动有关，例如：同样是打印耗材，用在办公室是不能抵扣的，开普通发票就可以了;如果是用于车间的生产记录打印，在财务是记入制造费用，在税务上是可以抵扣的，所以可以要求对方开专用发票。
购进固定资产目前是不能作进项抵扣的。
其他用于办公室、食堂的日常购买开普通发票就可以了。
2、营业税发票：交通运输业、建筑安装、金融保险业、邮电通信业、文化体育业、服务业。
其中比较多种类的发票是定额的，比如餐饮发票。
建筑工程、安装工程的服务商如果注册地是中山以外地市，必须到我公司所在地地方税务局代开营业税发票，否则公司可能承担额外税款。
3、专业发票：一般都出现在(国有)垄断行业中，如火车票、电子客票。
4、行政事业收据：政府机关等行政单位是非营业性机构，收费一般提供的行政事业收据。
三、发票的真伪主要有以下判断依据，一般情况下：1、看发票是否套印”全国统一发票监制章”：除了一些专业发票和行政事业收据，我们工作中常见发票的监制章由省以上税务局统一制作和发放，刻制监制章的企业由省以上税务局确定。
《全国统一发票监制章》形状为椭圆形，上环刻制“全国统一发票监制章”字样，下环刻制”国家(地方)税务局监制”字样，中间刻制税务机关所在地省、市(县)的全称。
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报销发票注意事项
一、不能报销的发票：
1、支出凭单上的费用明细和后附发票的货物、劳务或服务名称对不上；
2、增票没有按照开票信息开具，否则专票进项税无法抵扣；
3、开票内容笼统，没有具体到商品名称也没有小票清单，比如只有“办公用品”、
“日用品”、“食品”等；或者是有小票清单，但清单不是从开盘系统打印出
来的而是自己制作的；
4、没有盖章的票据；
5、抬头非本公司的票据不予报销。
以下特殊情况除外：
出差交通费：机票、火车票、意外保险等，但必须是员工个人的名字；
出差住宿差旅费：为公司办事但确实无法开具单位名称的发票；
住房补贴；
员工入职体检费或是医药费票据；
企业租用个人房产；
6、出租车票中是同一车牌号且在同一天的多张票据；
7、燃油费发票中同一时间同一地点的多张发票；
8、手写票据；
9、其他。
二、费用票分类：
注意：会议费列支条件
（一）会议名称、时间、地点、目的及参加会议人员花名册；（二）会议材料（会议议程、讨论专件、领导讲话）；
（三）会议召开地酒店（饭店、招待处）出具的服务业专用发票。
企业不能提供上述资料的，其发生的会议费一律不得扣除。