怎样通过《报销制度》为会计免责-【2017至2018最新会计实务】
会计报销规章制度模板范文
会计报销规章制度模板范文第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强对公司日常支出的审核、报销和管理，制定本规章制度。
第二条本规章适用于全公司范围内所有员工的经费报销。
第三条报销规章制度的修改或变更，须经公司领导同意。
第四条本规章制度解释权归公司财务部。
第二章报销范围和标准第五条公司员工因公出差、会议费用、办公用品等费用，均可在规定的条件下报销。
第六条员工在报销费用时，应当按照规定的标准填写报销单据，注明费用明细、用途和金额。
第七条报销单据应在费用发生后一个月内报销，逾期未报销的费用将不予报销。
第八条错报、漏报、重报等不符合规定的费用报销，一律不予报销，且被报销员工需承担相应的责任。
第三章报销流程第九条员工在发生费用后，填写报销单据，并附上相应的发票或凭证。
第十条填写完毕的报销单据需经领导签字确认后，方可提交财务部审核。
第十一条财务部审核通过后，报销款项将在三个工作日内直接转账到员工指定的银行账户。
第十二条财务部定期对报销情况进行统计和分析，及时反馈给公司领导。
第四章报销管理第十三条公司员工应当严格按照规章制度的要求进行报销，不得有私自套取公款行为。
第十四条财务部有权随时对员工的报销行为进行抽查和监督，发现问题及时处理。
第十五条对于报销单据不真实或存在违规行为的员工，公司将按照公司相关规定进行处罚。
第五章附则第十六条本规章制度自发布之日起正式实施。
第十七条员工在报销过程中有任何疑问或意见，可提出并由公司领导进行审核。
第十八条其他未尽事宜，由公司领导进行解释和处理。
以上为会计报销规章制度范文，公司员工应当严格遵守规章制度的相关要求，确保公司的财务管理工作能够顺利进行。
费用报销制度及流程-一次性全给你!【精心整编最新会计实务】
2018年求 公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请 单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。 借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还 款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。 5、报销金额审批规定 公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在 2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过 2000以上 的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限， 操作不规范的不得付款。 6、报销或单据传递时效要求 财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上 各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生 当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。 7、费用报销的其他规定 公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊 情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财 务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定， 不能真假混杂，给公司带来财务风险。 公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情 节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定。
会计报销流程及制度范本
会计报销流程及制度范本一、总则为了加强企业财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和企业的实际情况，制定本报销流程及制度。
本制度适用于企业全体员工，各级财务部门和相关部门必须严格遵守。
二、报销原则1. 合法性原则：报销行为必须符合国家法律法规和企业的相关规定。
2. 真实性原则：报销内容必须真实反映实际发生的经济业务。
3. 合理性原则：报销金额必须符合实际发生的费用，严禁虚假报销。
4. 节约性原则：报销行为应本着节约使用资金的原则，避免浪费。
三、报销范围1. 办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费等。
2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、市内交通费等。
3. 业务招待费用：包括接待客户、业务洽谈、会议用餐等。
4. 培训费用：包括培训课程、资料费、差旅费等。
5. 其他费用：经企业领导批准的其它合理支出。
四、报销流程1. 报销人根据实际发生的经济业务，取得合法有效的发票或凭证。
2. 报销人填写《费用报销单》，详细填写报销事项、金额、时间等信息，并附上相关发票或凭证。
3. 报销人将填写好的《费用报销单》提交给所在部门的负责人审核。
4. 部门负责人对报销单进行审核，确认报销内容的真实性、合理性，并在报销单上签字。
5. 报销人将审核后的报销单提交给财务部门。
6. 财务部门对报销单进行审核，确认报销单的合法性、合规性、合理性以及发票金额的正确性。
7. 财务部门将审核无误的报销单提交给总经理审批。
8. 总经理对报销单进行审批，并对报销内容的真实性、合理性负全责。
9. 出纳根据总经理的审批结果，及时支付报销款项或结清借款。
五、报销要求1. 报销人必须取得合法有效的发票或凭证，严禁使用虚假发票或凭证。
2. 报销发票的单位名称必须写全称，否则不予报销。
3. 跨年度发票原则上不允许报销，特殊情况下需提前向财务部门申请。
4. 报销单上的内容必须与发票内容一致，如有不一致，按最小金额报销。
5. 报销人在报销前必须将相关单据整理好，并按照一定的标准粘贴在报销单据后面。
财务报销规章制度财务报销制度总则
财务报销规章制度财务报销制度总则财务报销是指员工因公务需要，向单位申请报销相关费用的一种行为。
为了规范财务报销行为，保证财务报销的合法性、规范性和效率，公司制定了相关的财务报销规章制度。
下面是财务报销制度的总则，具体内容如下：一、总则1.财务报销必须遵循公平、公正、公开的原则，严格按照公司相关规定执行。
2.财务报销应符合法律法规和公司的财务管理制度，不能违反国家法律法规，不能造成损失、浪费和财务风险。
3.财务报销应遵循真实、准确的原则，所有报销材料必须真实、准确地记录、提供，并经过相关部门审核和签字确认。
4.财务报销应遵循经济效益和合理性原则，报销费用必须经过合理且经济的考虑，不能存在奢侈、铺张、浪费等现象。
二、报销范围和限额1.财务报销的范围包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐费、办公用品费等，具体费用范围需根据公司实际情况确定，并在制度中明确说明。
2.财务报销的限额应根据岗位和职能进行合理划分，具体报销限额由公司财务部门与各部门共同制定，并定期进行调整。
三、报销流程1.提交报销申请：员工在完成相关费用后，需填写详细的报销申请表，并附上相关票据、凭证以及其他必要的报销材料。
4.财务支付：报销通过后，财务部门将根据员工提供的收款账户及银行信息，及时进行支付。
四、报销要求1.报销申请必须填写完整，详细地说明费用发生的原因、时间、地点和金额，必须强调实事求是，真实核实。
2.报销申请必须附上真实、准确、完整的票据、凭证，包括正式发票、收据、行程单等，且票据凭证必须是合法有效的。
3.报销申请必须及时提交，逾期未提交的费用将不予报销。
4.报销申请及材料应保留备查，至少保存一年以上，以供核查、审计或其他需要时使用。
五、违规处理1.对于故意提供虚假信息、虚假票据以及其他违规报销行为的员工，将依据公司相关规定，予以严肃处理，包括但不限于警告、扣减工资、停职、辞退等。
2.对于管理层发现并纠正了违规报销行为的员工，将给予嘉奖或奖励，以激励员工自觉遵守财务报销规定。
会计报销流程规章制度范本
会计报销流程规章制度范本第一章总则第一条为了规范和统一公司报销流程，确保财务数据准确、及时、完整，提高公司财务管理效率，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司内所有部门、单位及工作人员在公司范围内进行费用报销。
第三条报销流程包括费用发生、报销申请、费用审核、财务审核、财务支付等环节。
第四条财务部门负责制定、审核和监督执行本规章。
第五条公司全体员工必须遵守本规章，不得违规操作。
第六条对违反本规章的行为，将按公司规定作出相应处罚。
第二章报销申请第七条报销人员应当依据公司规定的报销政策和标准，严格控制费用，提高资金使用效率。
第八条报销人员应当如实填写报销单，并附上相关的费用凭证，包括发票、收据等。
第九条报销单应当注明费用发生日期、明细、金额等必要信息，并由申请人签字认可。
第十条报销单应当按照公司规定的流程逐级审批，确保审核严格、合理。
第十一条报销单应当在费用发生后7个工作日内提交财务部门审核。
第三章费用审核第十二条财务部门应当对报销单进行审核，核对报销单上的费用是否符合公司规定的政策和标准。
第十三条财务部门应当对费用凭证进行核实，确保费用的真实性和合法性。
第十四条财务部门应当在审核完毕后做出审批决定，如有问题应当及时与报销人员沟通。
第十五条财务部门应当依据公司规定的流程进行审批，并在规定时间内完成费用报销。
第四章财务支付第十六条财务部门应当按照公司规定的支付方式和时间安排进行支付。
第十七条财务部门应当及时向报销人员发放费用报销明细表，并注明支付的账号信息。
第十八条财务部门应当做好费用报销的记录和归档工作，确保财务数据的完整性和可追溯性。
第五章附则第十九条本规章自颁布之日起生效。
第二十条本规章最终解释权归公司财务部门所有。
第二十一条本规章如有修订，将在公司内部进行通知，并于修订后生效。
会计实战技巧│财务报销制度与报销流程
会计实战技巧│财务报销制度与报销流程作为企业财务人员，财务报销制度及其流程是我们需要熟练掌握的一项技能，以下是一些实战技巧供大家参考。
财务报销制度首先，我们需要清楚公司的财务报销制度。
不同公司因规模、行业以及管理层面的差异可能有所不同。
通常公司会制定财务报销制度，包括撰写报销单据的要求、报销的审批流程、资金支付方式等等。
以下是一些需要关注的几点：报销单据的要求报销单据是公司审核您的支出的证据。
要求详细、准确的报销单据往往需要您仔细阅读制度文件，并在填写时进行认真核对。
一个完整的报销单据通常包括以下内容：•报销单编号•报销日期•报销金额及币种•报销事由•报销人员签名等报销的审批流程财务报销制度也包括报销的审批流程。
此流程旨在确保您的报销单据符合制度文件要求，并已得到授权人员的审批。
审批流程通常包括以下环节：•报销人员填写报销单据并提交给部门负责人或者经理进行第一次审批。
•审批人员根据制度要求审核单据。
•确定报销预算是否使用完全，并确认该笔费用是否合理。
•进行最终权限的审批。
•报销负责人进行处理，并终止工作流程。
资金支付方式财务报销制度也规定了资金支付方式。
常见的支付方式包括：•银行转账•现金支付•支票支付报销流程理解了公司财务报销制度，接下来我们来了解报销流程中的一些实操技巧：正确选择报销项目在公司支出中，我们需要谨慎选择报销项目。
在报销的时候，我们需要确保项目是合规的，并且能够合理使用预算，遵守制度要求，并通过审批流程。
填写详细的报销单通常情况下，为了避免报销的延迟，我们需要填写尽可能详细的报销单。
确认报销的时效性在公司的制度要求中，往往规定员工报销的时效。
因此，我们需要在制度要求之内报销，以避免无效的报销以及对个人信用的负面影响。
沟通要及时报销的流程中会涉及到多个人员之间的沟通。
因此我们必须及时与相关人员联系，以核对报销记录，确认报销单据细节，并在需要时寻求他人的帮助。
报销单据备份报销单据对于财务人员来说是重要的凭证。
会计报销流程管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司财务报销管理，提高财务工作效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及涉及财务报销的相关人员。
第三条本制度依据国家相关法律法规、公司财务管理制度及行业规范制定。
第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 差旅费：包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：包括办公用品购置费、印刷费、邮寄费、通讯费等。
3. 业务招待费：包括业务招待费、礼品费等。
4. 其他费用：如会议费、培训费、咨询费等。
第五条报销标准：1. 差旅费：按照国家及公司相关规定执行。
2. 办公费：根据实际需要，按照公司财务管理制度执行。
3. 业务招待费：按照公司相关规定执行。
4. 其他费用：根据实际需要，按照公司财务管理制度执行。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 经办人填写《报销单》，附上相关票据，提交给部门主管审核。
2. 部门主管审核《报销单》及相关票据，签字确认。
3. 经办人将《报销单》及相关票据提交给财务部门。
4. 财务部门审核《报销单》及相关票据，确认无误后，办理报销手续。
5. 财务部门将报销款项支付给经办人。
第四章报销审批第七条报销审批：1. 差旅费：一般由部门主管审批。
2. 办公费：一般由部门主管审批。
3. 业务招待费：一般由部门主管审批。
4. 其他费用：一般由部门主管审批。
5. 特殊情况：如报销金额超过部门主管审批权限，需报请公司分管领导或总经理审批。
第五章监督与检查第八条财务部门负责对报销流程进行监督与检查，确保报销工作的规范、高效。
第九条对违反本制度规定的人员，公司将根据情节轻重给予警告、罚款、降职等处罚。
第六章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施。
注：本范本仅供参考，具体报销范围、标准和流程可根据公司实际情况进行调整。
报销会计安全管理制度
一、总则为加强公司财务报销管理，确保财务数据安全，防止财务风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、报销原则1. 实事求是，合理合规：报销事项必须真实发生，符合国家法律法规和公司规章制度，不得虚报、冒领。
2. 规范操作，及时报销：报销流程应规范，手续完备，报销事项应在发生后的规定时间内完成。
3. 保密原则：报销过程中涉及的商业秘密和财务信息应严格保密。
三、报销流程1. 报销申请：经办人填写《报销申请单》，注明报销事由、金额、附件等，提交给部门主管审核。
2. 部门主管审核：部门主管对报销申请进行审核，确保报销事项真实、合规，并在《报销申请单》上签字。
3. 财务部门审核：财务部门对报销申请进行审核，包括单据的完整性、真实性、合规性等，并在《报销申请单》上签字。
4. 领导审批：报销金额在规定范围内的，由部门主管审批；超出规定范围的，需报分管领导或总经理审批。
5. 出纳支付：出纳根据审批后的《报销申请单》和原始凭证，支付报销款项。
6. 财务部门入账：财务部门根据审批后的《报销申请单》和原始凭证，进行财务入账。
四、报销凭证管理1. 报销凭证应真实、完整、规范，不得涂改、伪造。
2. 报销凭证的填写应清晰、准确，不得随意涂改。
3. 报销凭证的保管应妥善，防止遗失、损坏。
五、报销安全防范措施1. 加强财务人员安全意识教育，提高财务人员对报销安全风险的防范意识。
2. 严格执行报销审批制度，防止虚报、冒领现象发生。
3. 定期对报销流程进行检查，发现问题及时整改。
4. 对报销过程中的商业秘密和财务信息进行保密，防止泄露。
六、责任追究1. 对违反本制度规定，造成财务损失的，依法依规追究相关人员的责任。
2. 对泄露商业秘密和财务信息，造成不良影响的，依法依规追究相关人员的责任。
七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
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先兔死狐悲地默个哀.今天的新闻,一位26岁的同行死了,莫非会计这个行业真是高风险、高压力、几头受气的岗位?
借金税三期、实名办税、大数据的势头,近段时间网络上充斥着诸如”擅抖吧,你的财产无处遁形”、”最严征税季来临”、”税务出狠招”、”以后谁敢偷税”的杀气文章,心理攻势把企业吓得够呛,一位会计对我说:”吓得竟然连账都不知道该怎么做了?”.
任它风吹浪打,我自闲庭信步,真正聪明的会计,一定是滋滋润润、左右逢源的会计,前提是你要学正确的知识.
今天就以公司内控的一个小细节——《报销制度》为例,给大家讲讲如何才能把会计工作越做越安全,越做越开心.
“所有票据必须是合法的正式发票,除定额票据外,其余票据都必须是经复写纸一次性套写清楚的票据,收据(财政票据除外)及白条不予报销;不合法票据,会计有权拒收;”
在税务咨询中,经常遇到类似这样的《报销制度》文字表述.
问会计,为什么会这样制定制度,有的说这样才算严格;有的不屑一顾,认为制度反正是摆设;有的说是顾问公司搞的或者从百度上下载来改的……
所有会计必须明白我以下这句话:
报销制度不是拿来装饰公司的,报销制度不是拿来限制会计的,报销制度是我们会计控制个人风险的重要工具.
就仅仅上面那一段报销制度的文字为例,它包含着四大错误,你可以结合看看你公司的制度是不是一个毛病.
1、它规定没有发票不能报销
报销首先是一个经营问题而非会计处理问题.钱已经花了,能够不报销吗?既没有道理,也没有可行性.老板签了字你会计还敢不报?。